審計局黨組關於巡察整改情況的報告

【概述】

結合當前工作需要，本站的會員“杯茗觀海”為你整理了這篇審計局黨組關於巡察整改情況的報告範文，希望能給你的學習、工作帶來參考借鑑作用。

【正文】

根據縣委巡察工作的統一部署，2020年6月15日至7月17日，縣委巡察四組對連江縣審計局黨組開展了巡察。2021年6月22日，縣委巡察四組向連江縣審計局黨組反饋了巡察意見，並指出了3個方面9項共23個問題，提出了3條整改意見。連江縣審計局黨組針對反饋的23個問題制定整改措施23條，已完成23條，全部整改落實。現將整改落實情況報告如下：

一、強化政治擔當，紮實做好巡察整改工作。

局黨組認真落實巡察整改的主體責任，高度重視縣委巡察四組的反饋意見，針對問題和意見建議認真紮實做好整改“後半篇文章”，以對黨忠誠、對人民、對審計事業高度負責態度，把整改工作落實到工作上、體現在行動中，深刻剖析原因、認真查找癥結，強化整改措施，堅持舉一反三，注重建章立制，將整改成效轉化為解決問題、推動工作的成果。充分認識和把握新時代審計工作的新職責新使命，健全工作機制，加強隊伍建設，着力構建全覆蓋審計工作格局，提升審計效能，為加快建造“海上福州”橋頭堡、奮力建設現代化國際城市堅強北翼提供監督保障、貢獻審計力量。

（一）加強領導，壓實責任。局黨組切實擔負起巡察整改的主體責任和政治責任，成立巡察整改工作領導小組及其辦公室，局黨組書記、局長任組長，作為整改工作的第一責任人、負總責，班子成員為副組長，負責分管領域整改工作，各科室負責人為成員，辦公室依託法制綜合科辦理整改具體工作，形成一級抓一級、層層抓落實、分工協作、職責明確的工作格局。2021年6月以來先後召開了3次黨組會議、2次全體幹部職工會議，對整改工作進行深入研究、全面部署和強力推進，並於7月21日召開了巡察整改專題民主生活會，有力促進整改工作有序開展。

（二）強化措施，清單管理。局黨組制定並實施了《關於落實縣委巡察四組反饋問題整改方案》，針對巡察反饋指出的3個方面9項共23個問題，認真細緻地研究確定每一個問題的“整改、任務和責任清單”，明確問題分類、具體事項、整改措施、完成時限、完成情況、責任領導及責任人員，同時，開展跟蹤檢查、催促辦理、限時報告、清單銷號，切實做到件件有落實、事事有迴應。截止目前，23個問題已經全部整改完成，並持續堅持。

（三）建章立制，鞏固成果。局黨組堅持一手抓問題整改，一手抓制度建設。制定出台了《連江縣審計局“三比三看”一線量化考評方案》《連江縣審計局關於堅持審計監督全覆蓋的實施意見》《連江縣審計局審計項目審理暫行辦法》《關於進一步規範政府投資項目審計收件、補件和反饋制度管理（試行）的通知》等。修訂完善了《連江縣審計局考勤制度》《連江縣審計局學習制度》《連江縣經濟責任審計工作聯席會議議事規則及辦公室工作規則》等。切實做到用制度管人管事，發揮正向激勵、反向約束作用，進一步鞏固整改成果。

二、巡察反饋問題的整改情況

(一）聚焦基層貫徹落實黨的路線方針政策和重大決策部署情況

1、關於學習貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想和黨的十九大精神不紮實的問題。

（1）學習貫徹落實習近平總書記對審計工作指示批示精神不深入。2018年省廳要求學習貫徹習近平總書記在中央審計委員會第一次會議上重要講話精神，縣審計局僅停留在黨組會議簡單傳達的表面層次，研究不深入，結合實際貫徹落實不具體、不到位，未見制定貫徹落實的具體措施。

整改情況：全局上下進一步學習2016年以來習近平總書記對審計工作的重要講話和重要指示批示精神，其中局機關幹部職工“爭先趕超”周學習例會專題學習1次、審計系統集中整訓專題學習2次，從審計機關政治屬性、地位作用、體制改革、履行職責、整改工作、全覆蓋、經濟責任審計等多個方面進行深入學習，並聯系工作實際提出落實意見。

（2）政治理論學習流於形式，學用結合不緊密。開展學習停留在聽報告會、開學習會、學文件等表面層次，沒有做到學深學透，巡察談話發現，班個別子成員對“四個自信”“五位一體”等應知應會內容瞭解不全面；黨組理論中心組學習記錄使用電子文檔，沒有原始記錄、圖片、信息等過程性材料，2019年和2018年《黨組中心組學習（活動）計劃表》基本相同；政治理論學習成效不明顯，將學習成果轉化為解決審計實際問題的能力還不夠強，在審計信息化建設、推動大數據審計、政策措施落實情況審計、自然資源資產審計、調動社會審計力量等方面還存在差距。

整改情況：年初制定《中共連江縣審計局黨組2021年度黨組中心組學習計劃》，同時根據不同階段上級部署要求確定學習內容，每月至少一次開展專題學習或研討，按規定撰寫心得體會併發言。針對班子個別成員對“四個自信”“五位一體”等應知應會內容瞭解不全面，局主要領導採取談心談話的方式，進行批評指正，要求加強政治常識的學習，提高政治素養。本年度黨組理論學習中心組記錄均由專人記錄且將散頁和電子記錄改為專門記錄本記錄，並由辦公室專人把關行文規範，切實做到認真細緻嚴謹。截止9月份已開展12次學習，共71人次參加。進一步拓展“爭先趕超”周學習例會的方式，採取了研討、交流、輔導講座、測試、現場教學等多種形式，豐富政治理論學習教育載體，並融入支部“三會一課”、審計業務集中整訓、日常學習培訓等學習教育，深入學習黨的十九大、十九屆四中、五中全會精神，組織黨員幹部到透堡黨史教育基地、歷史文化街區魁龍坊等開展連江革命史、紅色古厝記憶現場教育。堅持政治理論學習與業務學習相結合，學以致用，促進常學常新、學有所得，不斷提升思想政治理論水平。

（3）黨員幹部黨性教育不紮實。8名幹部學習廖俊波心得體會抄襲網絡。

整改情況：規範“三會一課”、民主生活會和組織生活會等學習紀律，有簽到、有點名、有拍照。針對上級部署的每次學習，領學人都做好充分準備，會後每位黨員都提交心得體會等材料，並由黨小組組長進行審核把關，杜絕抄襲網絡的現象。針對8名幹部學習廖俊波心得體會抄襲網絡的現象，局主要領導8名幹部就黨性修養方面進行了深刻的批評教育，要求他們提高政治站位，認真學習習近平新時代中國特色社會主義思想，學習黨的路線方針、政策和決議，學習黨的基本知識，努力提升黨性修養。並在大會上作強調説明，要求全體黨員幹部要加強黨性修養，加強政治理論學習，嚴禁再出現類似現象。對無故不參加學習、學習不認真、心得體會不合格的問題予以堅決糾正，嚴肅處理。緊密結合黨史學習教育“我為羣眾辦實事”實踐活動，組織黨員幹部深入共建單位鳳城鎮西北街社區、東岱鎮關頭村開展結對幫扶活動，瞭解基層實情，入户走訪慰問困難羣眾，辦實事解民困；深入開展政治學習教育進被審計單位（項目）、進審計項目組、進審計現場一線活動，做到哪裏有審計活動，黨員幹部學習教育和黨性鍛鍊就強化到哪裏，讓他們在急難險重任務中、在提升審計項目質量中、在服務中心工作中，用實際行動學先進學英模，見賢思齊，提升自身思想水平，不斷加強黨員幹部的黨性修養。

（4）意識形態責任制履行不到位。部分班子成員對意識形態工作具體內涵認識不全面，將意識形態工作等同於黨建、宣傳工作；未按規定將意識形態工作納入黨建工作述職報告、述職述廉報告等；意識形態陣地管理制度不夠契合單位實際，公共領域宣傳載體設置不夠規範、數量不夠多、形式不夠多樣化，宣傳內容更新不夠及時；在新聞宣傳和輿論應對方面存在差距，未利用網絡、微信等新媒體開展宣傳引導，網絡輿情應對處置和引領管控還需加強。

整改情況：一是進一步加強幹部學習教育，6月24日邀請縣委黨校林新驥講師講授“學史明理、學史增信、學史崇德、學史力行”的黨史學習教育專題黨課，並組織黨員幹部開展“微型黨課”2次，分別是4月2日、5月19號開展的學習先進典型“微黨課”和黨史專題“微黨課”；8月16-27日開展集中學習教育與整訓2周；組織黨員、幹部觀看電教片《郭富山》《遲來的告白》《守島人》等5次；組織讀書活動“學黨史·傳書香·育新人”“文明連江·書香滿城”等2次。二是加強陣地管理，及時做好辦公樓內外周邊宣傳欄、LED電子屏、海報、橫幅等宣傳載體的內容更新，根據相關工作要求，共製作宣傳橫幅海報24張，宣傳內容涵蓋百年黨史、普法宣傳、誠信建設、節能減排、學雷鋒、垃圾分類等。三是把握新媒體宣傳，依託連江縣政府網、福建三級審計信息共享平台等網站進行宣傳，積極向縣委辦公室、縣委文明辦、縣直黨工委等部門及連江機關等投稿74篇，弘揚主旋律，宣傳正能量。

2、關於落實審計監督職能有差距的問題

（5）審計全覆蓋推進乏力，監督作用發揮不到位。離任經濟責任審計開展不及時、覆蓋面不夠廣，2013至2019年度僅對42位鄉鎮和縣直部門黨政領導幹部開展離任經濟責任審計；部門預算執行和財政收支情況審計覆蓋率低的問題比較突出，如黨的工作部門僅對縣紀委開展審計，二級預算單位僅對縣醫院等5家單位開展審計。

整改情況：一是強化制度保障，制定了《關於堅持審計監督全覆蓋的實施意見》（連審綜[2021]27號），將所有公共資金、國有資產、國有資源和領導幹部履行經濟責任情況納入審計監督範圍，着力構建全方位、寬領域、多維度、立體式的審計監督覆蓋體系，實現審計領域、審計對象和審計時間過程全覆蓋。二是創新激勵機制，通過探索實施“三比三看”一線量化考評機制，充分調動全局上下的積極性，提振幹事創業精氣神，科學安排人員，全員上陣投入一線審計工作。三是優化資源配置，加強審計項目和審計組織方式“兩統籌”，積極探索融合式、嵌入式、“1+N”等審計項目組織方式，努力做到“一審多項”“一審多果”“一果多用”，提高審計工作質量和效率。四是增強監督合力。積極與縣委審計委員會成員單位溝通協調，切實把審計監督與紀檢監察、組織人事、巡視巡察、督查考核等監督貫通起來，形成監督合力。加強審計整改督促檢查，促進審計結果以及整改情況在幹部管理和綜合考核中的運用，紮實做好審計“後半篇”文章，更好發揮審計在黨和國家監督體系中的重要作用。

（6）審計規範化建設存在差距。審計制度建設不到位，如建設項目預決算審計中心辦事指南不夠明確，對於項目審核全過程留痕不夠，特別是收件沒有回執單，發出缺件函沒有存根，出現問題後無法與被審計方分清責任。審計流程不嚴謹，如2018年市審計局質量檢查發現連江縣審計工作存在法定程序執行不到位，實施方案編制、底稿、重要管理事項記錄等不規範，審計報告等結論性文書審計處理不恰當等問題。長期無法審核的項目未及時清案，2013年至2019年6月1日受理的項目（一年以上未審結）仍有208件未出具審結報告，其中：預算審核94件，結算審核114件。項目審核時限落實不到位，如104國道與湖坪村口交叉紅綠燈改造工程預算審計、顏岐村河濱綠道景觀改造工程結算審計等項目逾期未審結。

整改情況：嚴格按照《審計機關審計項目質量控制辦法》《福州市重大行政執法決定法制審核辦法》《福州市審計局關於進一步規範審計移送工作的通知》執行，不斷提升依法審計的能力水平和效果。組織傳達學習《福州市審計局關於印發經濟責任審計報告和結果報告規範的通知》、《關於審計規章和規範性文件廢止與現行有效等事項的通知》。建設項目預決算審計中心制定出台了《進一步規範收件、補件及反饋管理的制度（試行）》，通過一次告知、收件回執、細化收件清單、裝訂成冊等辦法，提高審計效率和服務意識；建立了助審單位一週一通報制度，對項目進展情況適時跟蹤，及時處理審計過程中遇到的疑點、難點問題，促進業務管理制度化、規範化。

（7）審後跟蹤整改落實不到位，審計成果運用不明顯。存在審計查出問題整改率偏低和紙面整改的問題，2017至2018年度審計項目中，整改率僅達到67.03%，且審計幹部在督促整改中到實地考察的較少，多數只看整改的紙質資料，促進被審計單位規範內控管理方面存在不足。

整改情況：一是加強學習，提高整改工作質量。組織幹部職工學習傳達縣委、縣政府《關於健全審計查出問題整改長效機制的意見》，聽取局分管領導作的《助力整改做好審計“後半篇文章”》專題講座；二是加強審後跟蹤整改落實到位，每年對重點部門、項目以及涉及民生方面的審計項目，堅持深入被審計單位（項目）現場檢查整改實況，記錄整改實效，做到見人、見賬、見物，確保整改真實完整、徹底到位，杜絕“紙面整改”；三是定期開展整改工作“回頭看”，對被審計單位不整改、假整改的問題進行追責問責，嚴查“報假賬”、“空對空”現象。四是充分運用審計成果，加強上下審計機關之間、局機關各業務部門之間的溝通協調，相互借鑑，成果共享，同時加強與紀檢、監察、組織、人事等部門的溝通協調，將審計中發現存在嚴重違反財經紀律的問題、違反廉政規定和涉嫌犯罪的行為，及時移送有關部門。

（8）對審計法律法規學習不到位。審計相關法律法規、重要文件、規範規則未見開展學習研討，如2015年以來，未見黨組會議、局務會議學習《審計法》《審計法實施條例》《審計準則》《經濟責任審計規定》《關於實行審計全覆蓋的實施意見》的記錄。

整改情況：充分利用周學習例會組織局幹部職工深入學習審計業務知識。通過邀請省、市審計專家解讀法律法規和審計規範準則，組織局領導、業務人員輪流講解審計相關法律法規、重要文件、規範規則等方面的內容，並以座談研討、經驗交流和業務培訓等多種形式進一步領會審計法律法規的精神實質，並適時運用於審計業務實際。

3、黨的全面領導弱化，“三重一大”集體決策制度執行不規範。

（9）黨的全面領導弱化，“三重一大”集體決策制度執行不規範。局機關個別大額支出未經局黨組研究決定，如2015年12月辦公樓裝修工程共34.07萬元，沒有經過局黨組會議研究決定；黨組對建設項目預決算審計中心的領導和監管缺位，“三重一大”事項均由其自行研究決定，甚至部分重要審計任務分配、人事調整、津補貼發放等未經集體研究決定。此外，重大審計事項審理會議沒有發揮作用，會議沒有按規定召開。

整改情況：進一步發揮黨組領導和集體決策作用。一是各分管領導和科室及時全面報告重要事項、重要人事、重大項目和大額資金的“三重一大”事宜，並提交主要領導審查和黨組會議集體決定；二是嚴格落實執行黨組會議規則，做到事先收集議題、會前溝通協調和會上集體決定；三是做好會議記錄及會後相關事項跟蹤落實工作。同時認真實施審計項目審理辦結和重大審計事項審理會議制度，堅決做到凡需黨組及業務會議研究的都要及時進行集體討論研究決定。

（二）聚焦羣眾身邊腐敗問題和不正之風方面

1、關於工作作風不嚴不實、機關日常管理不嚴格的問題。

（10）存在鋪張浪費現象。如2014年4月，建設項目預決算審計中心幹部職工共16人，卻購置筆記本電腦22台，造成資產浪費，且分配領用混亂，存在一人領用多台現象；2019年9月定製文件櫃共計106091元，超過人均1000元的標準。

整改情況：一是嚴格管理固定資產，對於辦公電腦本着不壞不換、能修盡修的原則，即辦公電腦已經超過報廢期限，但還能夠使用的要繼續使用。建設項目預決算審計中心於2014年4月購入22台聯想筆記本，2020年7月該批筆記本電腦因老化、出現故障，且達到報廢年限全部作了報廢處理。目前，建設項目預決算審計中心按規定只配置筆記本電腦7台。二是嚴格管控用電用水，不定期開展宣傳和檢查，對於電燈和空調使用進行嚴格的把控，嚴格做到空調夏天控制在26°、冬天控制在20°，上下班關燈關電腦。對全局洗手間進行檢修，確保水龍頭均無漏水情況並採用節水型潔具，充分節約水資源。

（11）作風不夠嚴謹。如工作總結中數據相互矛盾，2017年度黨組工作總結中體現當年度“查出違規金額為742萬元、管理不規範金額為16042萬元”，而局機關年度工作總結中相關金額卻分別為584萬元和4140萬元；局黨組行文不規範，黨組成立於2015年8月，直至巡察進駐時，仍以行政文件代替黨組文件行文；會議記錄較隨意，未採用專門記錄本記錄黨組會議、局務會議,且部分會議紀要簽發不規範；檔案管理不嚴格，存在檔案丟失現象，如“連江塘阪飲水工程江濱路輸水管道改造工程”預算審計檔案丟失3冊，巡察期間仍無法找到。

整改情況：針對工作總結數據相互矛盾、行文不規範、會議記錄較隨意等問題，進行了立整立改。本年度黨組記錄和黨組理論學習中心組記錄均由專人記錄且將散頁和電子記錄改為專門記錄本記錄，並由辦公室專人把關行文規範，切實做到認真嚴謹。

（12）機關效能建設抓而不緊。如考勤管理寬鬆，經巡察期間現場抽查，發現7月7日3名幹部缺勤。

整改情況：局主要領導、分管領導和中心主任與相關人員進行了深刻談話，要求其要嚴格遵守考勤要求，按時上下班，有會議和公出等情況應及時做好相關手續。2021年6月開始，局全體幹部職工均使用人臉識別系統考勤簽到，並修訂完善《連江縣審計局考勤制度》，同時組織人員不定期抽查出勤情況，機關效能常抓不懈。

（13）固定資產報廢不及時。如建設項目預決算審計中心皮卡車輛閩AA5362於2016年3月起因無法維修而停用，巡察進駐時仍未辦理報廢手續。

整改情況：已對固定資產進行全面清查盤點，將超過使用期限待報廢的打印機、筆記本電腦計6件、金額10725元進行了報廢處理。建設項目預決算審計中心輕型普通貨車閩A786KP（原皮卡車閩AA5362），已於2020年9月8日進行報廢處理。

2、關於中央八項規定精神執行不嚴格的問題

（14）違規發放津補貼。存在無依據發放津補貼現象，如2017年2月27日審計局給2名退休返聘人員分別發放綜治獎合計金額10500元；2016年5月、11月建設項目預決算審計中心分兩次給8人補發見習期績效工資共計128524元；2015年1月、2016年1月發放駕駛員無違章獎勵金2000元。發放文明獎依據不足，局下屬獨立核算單位建設項目預決算審計中心，2013至2019年依據省文明辦批覆給縣審計局的文件發放文明獎金。津補貼項目設置不合理，2017至2019年建設項目預決算審計中心績效獎勵金髮放項目沒有合理設置，發放檔案裝訂補貼費，有重複領取績效獎勵金的嫌疑。

整改情況：一是2017年2名退休返聘幹部綜治獎是依據前年度的勞務協議書發放的；二是建設項目預決算審計中心分兩次給8人補發見習期績效工資共計128524元。經諮詢縣人社局確認，績效工資（1330元加提租補貼）為應發工資的組成部分，見習期幹部也享受該工資待遇。因審計中心為自收自支單位，工資未納入國庫統發，原財務因政策不熟，在製作工資表時遺漏了該項工資，後根據幹部入職年限分兩次進行了補正。三是發放駕駛員無違章獎勵金2000元。該項獎勵初衷是為了鼓勵司機文明安全駕駛，通過審計中心班子集體研究後予以發放的。該項獎勵2019年1月後已停止發放。四是建設項目預決算審計中心發放文明獎一項已於2020年1月專題向縣文明辦報告並獲得同意；五是檔案裝訂津補貼項目，已於2020年7月停止發放。

（15）車輛管理使用不嚴格。存在私車公養現象，如2014年3月至2018年9月，駕駛員多次使用建設項目預決算審計中心加油卡為個人摩托車加油；2016年5月建設項目預決算審計中心為車牌號為閩A08N56的私人車輛購置行車記錄儀，金額780元。此外，2016年3月至2018年9月，建設項目預決算審計中心車輛租用不規範，長期租用社會車輛。

整改情況：一是2014年3月-2018年9月駕駛員使用加油卡為個人摩托車加油，涉及金額116.74元，該款項已收回，中心主任和局黨風廉政分管領導對其分別進行了談話，要求其要嚴格遵守規章制度，禁止再出現類似情況；二是建設項目預決算審計中心為車牌為閩A08N56的私人車輛購置行車記錄儀。因審計中心原皮卡車車況極差，為了工作需要，租用了車牌為閩A08N56的車輛作為公車使用。為了保障出車安全和避免一些不必要的麻煩，為該車配置了行車記錄儀，並列入固定資產管理，該行車記錄儀目前仍為審計中心資產，目前已安裝在新購置的閩AD35126車輛。三是建設項目預決算審計中心於2016年3月租用閩A08N56汽車，已於2018年9月終止車輛租賃協議。目前，審計中心已獲縣有關部門審批併購置了一輛新的公務車輛。

（16）財經紀律未嚴格遵守。存在公私款混存混用現象，建設項目預決算審計中心出納，將日常備用金和報銷款項從單位銀行賬户轉至個人銀行賬户，然後再轉到其本人支付寶或直接用網銀支付給單位同事報銷。

整改情況：建設項目預決算審計中心關於將日常備用金和報銷款處置不合規問題已整改。一是對備用金的管理和使用嚴格按照相關規定執行。二是強化會計職業繼續教育,增強會計的職業判斷能力和業務素質，增強網絡信息和多媒體技能等現代技術手段的運用。三是加強財務人員的廉政教育和廉政提醒，確保財務人員在工作過程中合法合規。

（三）聚焦基層黨組織軟弱渙散、組織力欠缺問題

1、關於基層黨組織建設薄弱的問題

（17）黨建主體責任履行不到位。整改工作流於形式，2017至2019年度黨組織書記抓基層黨建工作整改清單中，部分存在的問題3年相同，每年整改進度卻填報已整改。

整改情況：一是切實增強主體責任意識。堅決扛起管黨治黨的政治責任，聚焦做好黨建工作的主責主業；二是抓實抓細黨建各項工作。對於黨建工作中整改清單落實不力問題，做到一抓到底，整改到位。同時舉一反三、引以為鑑，杜絕此類問題再發生。

（18）黨內政治生活制度執行不嚴格。民主生活會不嚴肅，如班子及個別成員2016至2017年度民主生活會問題整改清單完全相同；談心談話走過場，相互批評也缺少辣味，紅紅臉出出汗的效果不明顯。組織生活會不規範，如2017至2019年度組織生活會僅領導班子與少數幹部開展自我批評，會議記錄中未見互相批評內容；2013年以來，未見一般幹部的組織生活會發言提綱。“三會一課”制度未嚴格落實，如2017至2019年“三會一課”均不同程度存在出席人員與考勤記錄不一致，會議日期、星期與實際不符、塗改時間等現象，應付檢查嫌疑較大。

整改情況：一是嚴格執行黨內政治生活制度，嚴肅黨內政治紀律和政治規矩，按規定認真開展“三會一課”、主題黨日活動、談心談話、及組織生活會、民主評議黨員等工作。特別是做好談心談話提高班子民主生活會和黨員組織生活會質量，認真嚴肅地開展批評與自我批評，達到紅臉出汗的效果；二是紮實做好組織生活會的內頁資料。配齊配強專人落實黨員組織生活會考勤、記錄和發言材料收集等工作，及時上傳上報，留檔備查。三是針對談心談話走過場問題，局主要領導採取集體談話的方式，對幹部應付了事的態度進行了嚴肅批評教育，要求他們端正黨內民主生活會的態度，談心談話真誠深入，做到直面剖析自己存在的問題，敢於批評和自我批評。

2、關於幹部隊伍精氣神不足，選人用人水平不夠高的問題

（19）班子凝聚力和戰鬥力不夠強。巡察談話發現，班子成員之間較少溝通交流，領導發揮帶頭作用不夠，任務分配不均衡，調動幹部積極性的措施不力，對業務不熟悉人員沒有給予壓力促進提高。

整改情況：不斷加強班子成員間溝通協調、交流感情、促進工作，增強凝聚力和戰鬥力。加強計劃管理，合理調配審計力量，採取有力措施調動幹部積極性創造性，堅持多給年輕幹部、業務不熟悉審計人員學習實踐機會，壓擔子，搭平台，採取複核審理、以老帶新、新老相結，在幹中學，在學中幹，做好傳幫帶，努力提升全局上下幹事創業精氣神。

（20）幹部隊伍缺乏活力。巡察談話發現，審計局業務培訓少，傳幫帶不到位，幹部存在“多做多錯”“少做少錯”的思想。

整改情況：一是深入開展思想政治教育。堅持不懈地開展幹部職工思想政治教育，採取政治理論學習、先模人物典型事蹟引領教育、紅色基地現場教學和開展扶貧濟困共建活動等不同形式，引導黨員幹部樹立正確的人生觀、世界觀、價值觀。二是強化正向激勵。加強人才建設和業務培訓，定時開展周學習例會學習政治理論和業務知識，積極組織開展全省審計系統暨全局審計人員為期兩週的集中學習整訓，強化審計業務培訓，常態性組織班子領導、業務骨幹分享審計工作經驗，讓年輕審計隊伍有效吸納知識養分，增強審計素質，提升審計工作本領。並積極通過下派掛職、選送省市跟班學習、優秀審計項目評比等多種提升工作業績的做法，努力營造爭先進位，勇創一流工作業績的濃厚氛圍；三是實施人文關懷。對幹部職工在思想上解惑、精神上解憂、文化上解渴、心理上解壓。幫助解決學習、工作、生活中實際困難和問題，充分調動全體幹部幹事創業的積極性。

3、關於管黨治黨責任履行不到位的問題

（21）黨風廉政建設責任制落而不實。對黨風廉政建設工作重視不夠，如2018至2020年沒有安排黨組成員分管黨風廉政建設工作。未按規定開展廉政談話，如2015年股級幹部任職時未見任前廉政提醒談話材料；2019年未見局主要領導與班子成員、班子成員與科室負責人廉政提醒談話材料。日常警示教育開展不到位，以案明紀效果不明顯。

整改情況：確定一名黨組成員分管黨風廉政建設工作，常態化對違反中央八項規定精神和審計系統發生的案例開展警示教育，充分運用廉政警示教育以案示警、以案明紀，嚴格按照規定開展廉政談話，築牢幹部拒腐防變的思想防線。

（22）廉政風險防控不到位。廉政風險梳理流於形式，如2018年沒有根據崗位特點梳理廉政風險，不同崗位不同科室之間人員填報的廉政風險點雷同；主動接受監督的意識不強，在重要審計任務分配方面沒有主動邀請派駐紀檢組參加；在如何健全建設項目預決算審計中心制度和堵住漏洞方面思考不多，措施不力，存在較大廉政風險，如在簽證、套價、運距等環節容易因審計人員個人專業、經驗、判斷、素質等因素影響，造成自由裁量標準不一，個別項目還存在增量變更審核依據不足現象；局機關內部監督不到位，作為監督科室的固定資產投資審計科沒有發揮作用，長期未開展工作。

整改情況：一是常抓不懈廉政風險防控。根據不同部門和不同崗位職責，認真排查廉政風險點並制定防控措施，增強針對性和實效性。認真組織全局幹部職工填報廉政自查情況“5表”，分別是個人崗位廉政風險識別表、科室業務工作廉政風險識別表、下點情況報告表、審計紀律情況自報表和審計人員廉政情況自查自報表，今年共梳理出廉政防控風險點22個，提出防控措施22個。嚴格落實審計人員廉潔自律“現場審計小組不少於2人”的規定，積極開展廉政教育，組織觀看《警鐘長鳴》等紀律警示片，定期開展廉政提醒談話，提高廉政風險把控，加強審計隊伍廉政建設；二是積極主動接受派駐紀檢組的監督。在黨組會議研究審計任務分配等“三重一大”事項時，做到及時邀請派駐紀檢組參會；三是充分發揮內部監督作用。局固定資產投資審計科參與並監督建設項目預決算審計中心項目分配工作，參與重大事項研究，包括項目分配抽號，項目預算、結算分配，結算複核分配，確定重新送審項目、退件項目，申請調價項目等。積極發揮內部監督職能，嚴格把控投資項目工作流程，監督項目分配，檢查監督政府投資和以政府投資為主的建設項目的預算審計和結算審計。四是健全完善審核制度，建設項目預決算審計中心加強對審計人員在簽證、套價、運距等環節自由裁量權的規範控制。2021年度對電力項目的鐵塔單價、變壓器單價、低壓電纜、高壓電纜等事項進行了規範，同時對石方餘方的回購方式也進行了統一規定，有效地壓縮審計人員自由載量權空間。

（23）對省委巡視指出問題整改不到位。如巡察進駐時，審計局未設置黨務政務對外公開欄；政務對內公開材料不全面，考勤內容公開不規範，物資採購未見公開。

整改情況：在辦公樓外牆設立了黨務政務公開欄，依法進行對外黨務政務相關信息公開。今後，凡要對外公開黨務政務事項，將一律依規予以公開，指定專人負責，及時更新內容，優化版面。

三、巡察組意見建議採納情況

縣委巡察四組對我局各項工作評價實事求是，客觀公正，談問題不遮不掩，促整改嚴肅認真，是對我局嚴肅黨內政治生活、強化意識形態工作、加強黨風廉政建設、落實全面從嚴治黨主體責任、執行民主集中制、嚴肅黨規、黨紀的一次集中檢驗，是對我局領導幹部的一次“黨性會診”“政治體檢”和“全面檢閲”。我們要統一思想，站位全局，切實增強政治責任感和政治敏鋭性，不斷增強“四個自信”，牢固樹立“四個意識”，堅決做到“兩個維護”。針對巡察組反饋的問題,我們都照單全收，全力整改。

一是建設項目預決算審計中心制定出台了《進一步規範收件、補件及反饋管理的制度（試行）》，通過一次告知、收件回執、細化收件清單、裝訂成冊等辦法，提高審計效率和服務意識；二是建立了助審單位一週一通報制度，對項目進展情況適時跟蹤，及時處理審計過程中遇到的疑點、難點問題，促進業務管理制度化、規範化；三是健全完善審核制度，建設項目預決算審計中心加強對審計人員在簽證、套價、運距等環節自由裁量權的規範控制。2021年度對電力項目的鐵塔單價、變壓器單價、低壓電纜、高壓電纜等事項進行了規範，同時對石方餘方的回購方式也進行了統一規定，有效地壓縮審計人員自由載量權空間。四是進一步優化建設項目預決算審計中心績效獎勵金項目設置，取消檔案裝訂等相關不合理的津補貼項目。

四、巡察反饋問題線索的處理情況

無

中共連江縣審計局黨組

2022年1月07日