公立醫院2022上半年經濟執行情況分析報告
- 彙報材料
- 關注:1.7W次
(以下分析內容重點與2021上半年同期對比分析,重點分析醫療收支、醫療服務業務量變化,以及財政資金補助結構變化、資金金額變化以及政策影響等;分析模板內容作參考,單位可根據自身情況調整分析內容,下文中紅字內容請自行刪除)
單位2022上半年經濟執行整體情況描述·····。
一、單位資源配置整體情況
(一)單位基本情況
1.單位簡介。(簡介包括單位科室設定、新開設業務情況、教學研情況、公共衛生服務以及醫療業務恢復情況等等···。)
2.醫療業務量現狀。(單位門診、住院業務開展情況,床位設定情況;教學研開展情況等。)
3.人員變動及人員結構現狀。(單位在職職工人員情況,其中,衛技人員及其比例。)
(二)服務量及構成(分析近三年同期情況,可結合圖表)
1.門診服務量情況
單位門急診人次數76801人次,近三年同期對比情況,佔診療人次總數比例。
如:
2010-2022上半年門急診人次數同期對比
年份 | 診療人次數 | 其中:門急診 人次 | 增速 (±%) | 門急診人 次數佔診療人次 (±%) |
2020上半年 | ||||
2021上半年 | ||||
2022上半年 |
從增(減)量流向看,2022上半年單位新增(減少)xxx人次,主要原因是····。
2.住院服務量情況
單位出院人數4462人,近三年同期對比情況,增速情況。
如:
2010-2022上半年出院人數同期對比
年份 | 出院人數 | 入院人數 | 出院人數 同比增速 (±%) |
2020上半年 | 4062 | 3343 | -15.43% |
2021上半年 | 4170 | 4222 | 2.66% |
2022上半年 | 4462 | 4523 | 7.00% |
從增(減)量流向看,2022上半年單位出院人數同比增長301人,主要原因是門急診人次增加,門診收住院率提高。
(三)資產負債情況(分析近三年同期情況,可結合圖表)
2022上半年,單位資產總額xx萬元,近三年增減變化對比分析,增減主要原因是·····。其中,固定資產淨值xx萬元,固定資產成新率,近三年增減變化對比分析,增減主要原因是·····。
負債總額情況(包括流動負債情況、藥品耗材負債情況),近三年增減變化對比分析,增減主要原因是·····。淨資產總額情況,近三年增減變化對比分析;其中本期盈餘、醫療盈餘情況,增減主要原因是·····。
單位資產負債率情況,近三年增減變化對比分析,增減主要原因是····。
二、單位經濟執行現狀(分析近三年同期情況,可結合圖表)
(一)收支情況分析
單位收支情況、結餘情況,增減原因分析(可從政策影響、醫保基金管控、成本管控、人員薪酬制度等等多方面綜合分析)。
1.收入及構成分析。
(1)財政補助收入。
(2)醫療收入及構成。
結合單位醫療業務開展情況,分析近年醫療服務收入增減趨勢(醫療服務佔比持續上升還是依舊以藥品收入為主)。
2022年醫療收入結構有所優化,藥品收入、衛生材料收入同比下降,醫療服務性收入佔比提高。一方面是醫院加強了藥品使用督查考核力度,另一方面是物價政策的調整,取消了耗材加成,上調了護理、治療、手術等收費專案。
單位近三年醫保結算基金收入分別xxx萬元,佔醫療收入比重分別是···。
從門診收入和住院收入情況分析。
2.支出及構成分析。
單位總支出結構及明細金額,近三年同期對比。
(1)醫療業務支出及其構成。
(2)人員支出與薪酬情況分析。
包括人員支出水平、比重及變化,人員支出結構(基本工資、津貼補貼、績效、社保、住房金等結構水平),薪酬情況(工資性收入水平,可按人員結構分類情況管分析)
(3)物耗(物耗是指藥品費與衛生材料費,近三年同期對比分析)
3.收支結餘情況分析
重點分析醫療盈餘、財政資金盈餘情況
(二)費用控制情況分析(近三年同期對比分析,可結合圖表)
1.醫療費用(即醫療收入,下同)整體情況
2.門診費用情況
(重點分析單位近三年門診次均費用、門診次均藥品費用變動情況、原因)
3.住院費用情況
(重點分析單位近三年住院次均費用、住院次均藥品費用、每床日收費水平、住院者平均住院天數等變動情況以及變動原因)
(三)財務運營能力與效果分析
1.資產負債率及償債能力分析
(重點分析近三年單位資產負債率、流動比率、速動比率等指標,結合單位償債計劃、應付賬款週轉天數等管控情況分析)
2.運營能力分析
(可從單位收支結餘率、百元醫療收入的醫療費用(不含藥品、百元醫療收入消耗衛生材料(不含藥品收入)、病床使用率、病床週轉率、職工工作量、管理費用佔費用總額··等運營指標分析,指標可參考衛生健康年報指標公式)
(四)經濟執行的成效與經驗
···
(分析評價單位預算成本等管控、開源節流、指標管控等成效)
三、存在的主要問題和困難
····
(結合公立醫院綜合改革效果,從收支、盈餘結構,成本控制、節能減耗,醫療費用指標、醫保、人員積極性等多方面綜合分析)
1、醫院“現金流”緊張
由於醫保結算基金對賬等有一定的時間差,在醫保基金結算未到位前,醫院需先行墊付資金,導致醫院“現金流”緊張,影響到正常執行。
同時,疫情期間各級醫院作為落實保護關心一線醫務人員措施的責任主體,承擔著臨時工作補助、防疫津貼、加班補助等資金墊付任務,進一步加大了醫院的“現金流”壓力。
2、醫院成本上升明顯:常態化疫情防控背景下,一線防疫與預檢分診崗位人員緊缺、人力成本上
升;防疫材料成本增加,防護服、消毒液、檢測試劑等需求量增加,衛生材料成本長;重新改造門診預檢分診通道,新建或裝修改造隔離病區等,均造成醫院執行成本增加。
四、下一步工作計劃和建議
····
(結合單位實際情況,提出可實施建議和計劃)
- 文章版權屬於文章作者所有,轉載請註明 https://wenfanwang.com/zh-tw/shiyongwen/huibao/n19omj.html