審計工作總結：內部審計年度總結報告（多篇）

【第1篇】審計工作總結：內部審計年度總結報告

我市內審協會在市審計局、市民間組織管理局的領導下，在省內審協會的具體指導下，在全體會員單位的大力支持下，較好地履行了宣傳、服務、交流、管理的職能。全市的內部審計工作取得了新的成績。

一、xx年全市內部審計概況

xx年底有專職內審機構158個，專職內審人員503人。據送達年報單位的數據統計顯示：全年完成審計項目6534個（其中財務收支審計1393個、效益審計293個、經濟責任審計546個、基建審計139個、專項審計283個，內控審計360個、風險評估4個、其他審計1516個），查出損失浪費8028萬元，發現大案要案8件，增加效益15389萬元，提出審計建議意見2347條，向司法機關移送案件7件，建議給與行政處分22人，移送司法機關處理5人，財務決算審籤134個。報送優秀審計項目14個（其中送省參評7個，獲獎6個），調研論文送省參評1並全部獲獎。

二、協會主要工作

xx年我市內審協會在會員管理、教育培訓、業務指導、宣傳交流和考核激勵等方面具體做了以下幾項工作：

1、採取多種途徑增強協會活力，提高協會的凝聚力。

一是組織召開會長、祕書長、常務理事會和二屆三次理事大會。2月6日，召開了會長、祕書長會議，商討“脱鈎”後的新形勢下，我市內審工作的發展方向，研究二屆三次理事會事宜。3月6日，又召開各區、縣（市）審計局常務理事會，通報二屆三次理事會的籌備工作，對各區、縣（市）的內審工作提出指導性的建議。3月25日在市煙草公司召開二屆三次理事會。傳達省內協三屆四次理事會議精神；佈置我市xx年度內審工作；審議修改後的《常德市內部審計師協會章程》；增加調整團體會員和理事、常務理事；表彰xx-xx年度常德市人民政府授予的先進單位和先進個人；通報表彰省、市評選的優秀項目；通報表彰全省理論研討獲獎論文。6月9日，在市審計局召開各區、縣（市）審計局常務理事會。會上簡要回顧上半年內審工作情況和下半年工作的設想；佈置《關於收集整理我市內部審計工作25週年有關資料》的相關調查事宜；佈置xx年cia考試報名工作；佈置舉辦內審人員後續教育培訓班的安排；佈置xx年《中國內部審計》雜誌的徵訂工作。各區、縣（市）審計局相繼召開了內審工作會議。二是拜訪各區、縣（市）審計局的領導和走訪會員單位。從元月5日到2月20日拜訪了9個區、縣（市）審計局的領導，向他們彙報工作、徵求意見、溝通思想、聯絡感情；從元月4日起，相繼走訪了市財政局、桃源縣財政局、地税局、市電業局、市煙草專賣局、常德捲煙廠、常德紡機、常德煙機、華南光電等絕大多數會員單位，加強與會員單位的領導、內審機構的聯繫。通過加強內審協會與會員單位的互動和協作，增強協會活力，提高協會的凝聚力。

2、大力開展內部審計調研工作，收集、整理全市內部審計工作25週年有關資料

6月9日召開了各區、縣（市）審計局常務理事會議，傳達貫徹省內審協會關於做好收集、整理我省內部審計工作25週年有關資料的通知精神。與會者認為：收集整理內審工作25週年有關資料是一件大好事。對內審工作進行全面總結，並載入史冊，有利於提高內審工作的地位和內審人員的榮譽感，對貫徹落實內部審計新理念，推動內部審計轉型，促進內部審計發展，肯定內部審計工作人員成績具有重大的歷史意義。與會者表示將以對內審單位、內審人員高度負責的態度，紮紮實實地抓好此項工作。通過一個月的紮實工作，從主要成績、具體工作兩個方面系統地總結了我市內審協會成立以來取得的成績、先進經驗和行之有效的方式方法。

【第2篇】審計工作總結：內部審計年度總結報告

2022年度在集團公司的正確領導下，審計部嚴格遵守國家各項法律、法規，認真履行集團的《內部審計管理制度》。根據集團公司2022年度工作的總體要求和審計計劃，內部審計工作以集團公司企業管理年為中心，加強企業精細化管理，突出重點，切實履行職責，較好地完成了全年審計工作計劃和領導交辦的審計任務，現就2022年度審計工作總結如下：

一、完成主要工作

2022年共完成審計項目97項，其中年度財務收支及年度預算執行情況審計12項，專項經營考核審計1項，任期經濟責任審計2項，投資企業財務收支與資產負債審計3項，基建工程項目預算審計38項，基建工程項目結算審計41項，為完善集團經營管理、提高經濟效益做出了貢獻。

1、預算執行審計與財務收支審計並軌同行

預算執行結合財務收支管理、自保效益並軌進行審計，在進行預算執行的過程審核時，針對財務收支、資產管理、內控制度執行、內控流程操作等情況進行符合性檢查，發現各種問題，及時與各單位溝通，針對審計報告的存在問題，提出相關建議，指導整改。2022年度完成上年度財務收支與預算執行審計12項，發現問題41項，提出建議36項。10-11月份審計部對年度審計發現問題的整改情況與逾期應收賬款催收進行審計回訪，特別是針對整改不到位單位，提出指導性意見並敦促其切實執行。通過審計，嚴肅了集團公司財務管理制度與財經紀律，為下一年預算執行儲備了動力。

2、開展專項經營考核審計

2022年7月，公司為扭轉xx汽車租賃公司年年虧損局面，重新任命總經理，並與之簽訂經營考核責任書。為配合集團經營管理，審計部精心研讀文件精神，深入企業瞭解經營情況，與相關單位反覆磋商，報請主管領導審核，最終確認xx汽車租賃公司的經營績效考核結果，維護公司經營考核嚴肅性，同時也肯定了二級企業勤奮、積極的經營成果。

3、完善投資企業審計，提供投資評估依據

為評價對外投資企業的管理效果的需要，根據集團公司領導安排對投資企業進行審計，對2022年度省深汕、粵深、太壹等三家公司財務收支與資產負債審計，深入、綜合評價投資公司的管理效益。特別是太壹公司經營合同到期，需對今後一段時間進行經營預測，為投資決策提供依據。

4、加強離任審計，提供人事管理參考

2022年，寶xx原總經理、新x湖副總經理崗位變動，根據集團公司安排進行離任審計，對其任期內經營目標的完成、經營、資產管理等進行全面評價，為集團人事考核提供參考。

5、完善基建工程審計

2022年，基建工程項目多，現場監管頻繁、預結算審計任務繁重。工程審計人員深入工程項目現場，開展現場工程監督、材料審計等，糾正相關部門流程方面存在錯誤，做到實施事前項目審查、事中監督管理和事後造價控制的系統化工程審計模式。2022年完成基建工程項目預算審計38項，預算金額843.44萬元，核減金額286.84萬元;基建工程項目結算審計40項，結算報審金額1,392.40萬元，核減金額384.39萬元。

根據集團公司要求，對工程結算超過百萬的基建項目，引進外部腦力與市場信息，公平、公正進行工程結算審核。2022年引進外部力量進行工程造價審核1項，結算報審金額228.13萬元，核減金額119.93萬元。為集團降低了工程造價，節省大量的資金。

二、主要工作體會

1、集團領導重視，是推動內部審計工作的關鍵

2022年度在集團公司主管領導的高度重視和支持下，克服審計部自有人手不足等困難，成功從二級企業借調財務部長等業務能手來支援，二級企業財務部長熟悉管理與業務流程，給審計工作進展帶來一定便利，推動年度審計工作順利完成。

2、加強過程管控，提升內審質量

質量是內部審計工作的生命。審計部從制度、手段和成果管理等多個層面入手，全面提升內部審計工作質量。

在管理標準化方面，審計部在審計管理、內部控制、風險管理、審計檔案等方面，制定和完善了管理辦法和實施方案，詳細規定審計年度計劃制定、方案設計、證據收集、底稿日誌編寫、報告質量控制、檔案管理等全流程標準體系，逐步形成一整套行之有效的內部審計制度體系。

在信息化方面，隨着企業erp系統上線運行，erp系統豐富的信息量和強大的查尋與信息分析功能可以大大助力審計工作。審計人員積極學習erp流程操作、深化erp審計系統應用，着手開展erp環境下的項目審計工作。

3、延伸審計項目，合併審計目的，注重審計存在問題整改落實

2022年，由於審計人手不足，我們將預算執行結合財務收支管理、自保效益並軌進行審計，在進行預算執行的過程審核時，針對財務收支、資產管理、內控制度執行、內控流程操作等情況進行符合性檢查，發現各種問題，及時與各單位溝通，提出相關建議，指導整改。

三、存在問題與今後打算

1、存在問題

①由於目前審計部僅有財務審計2人，工程審計1 人，疲於應付近30家孫子公司財務收支與年度預算審計等及大量基建項目施工預、結算審計，審計力量難以精細到效益審計、經濟責任審計、內控評審等中去，對集團管理精細化的貢獻力量有限。

②集團母子公司基建流程不完善，存在基建單位與使用單位溝通不足，流程不完善、施工反覆、超預算、結算不清晰等現象。

2、今後打算

①堅持學習，提高專業知識與專業應用能力。針對集團公司審計人員與借調助審人員都是從財務轉崗而來，審計專業知識相對薄弱，審計技巧、審計溝通等專業能力有所欠缺，審計人員一邊參加深圳市內審協會組織的相關培訓，一邊和協會內的企業同行學習與交流，在實踐中積極探索，積累經驗。堅持不懈學習，提高專業知識與專業能力，為集團審計工作發展積攢力量。

②2022年在集團公司的領導和支持下，審計工作克服很多困難並取得一些成績，但內審工作目前仍侷限與財務、工程審計，管理類審計涉入不多，內審監督的深度與廣度有待加強，根據審計工作發展需要不斷審計創新，完善審計方法，豐富審計手段，使審計工作在集團內部控制、監督管理方面發揮應有作用。

③協助相關部門釐清基建管理流程，完善預、結算審核流程，保證基建工程項目管理清晰、透明、合理、公正。

【第3篇】審計工作總結：內部審計年度總結報告

今年以來，我們按照省市內部審計協會的總體部署，繼續深入貫徹服務、管理、宣傳、交流工作方針，圍繞為審計全面轉型服務的總要求和幹在實處，爭創一流的工作目標，健全體制，創新機制，拓展服務，切實加大內審指導力度，進一步提高了內審人員素質，促進了內審工作的規範化建設，推動全市內審工作上了一個新的台階。據不完全統計，xx年年全市內審機構共完成審計項目1352個，查出損失浪費金額1230萬元，促進增收節支2970萬元，向司法機關移送案件1起，建議給予行政處分4人。連續三年獲得全省優秀內審項目獎，連續八年被評為市內部審計指導工作先進集體。主要做了以下幾方面工作：

一、完善機制，加大內部審計考核力度

1、將內審工作納入市委、市政府考核中。加強內部審計宣傳，開展全市內部審計工作調研，積極薦言獻策，內部審計工作得到市委、市政府領導的高度重視，市委、市政府出台的《xx年年市級機關黨風廉政建設責任制考核標準》、《xx年年鄉鎮、街道黨風廉政建設責任制考核標準》（市委辦[xx年]23號）和《關於印發xx年年度部門目標責任制考核內容的通知》（市委辦[xx年]30號），首次把內部審計工作列入考核內容中。文件要求部門和鄉鎮建立健全內部審計制度，認真開展內部審計工作。年終內部審計工作由審計局負責考核，在市委、市政府對鄉鎮、部門的百分制考核中，可以扣3分。以考核促發展，以考核促規範，以考核促提高，進一步提升了內審工作的地位，形成全市上下重視、支持內審工作的共識和氛圍。9月17日《中國審計報》專門刊登了市內部審計情況納入年度責任考核的報道文章，並編髮編後語：內部審計工作和國家審計工作一樣，要得到進一步的發展，發揮更大的作用，離不開黨委政府的支持。這種支持不能僅僅停留在口頭上，要有實實在在的措施。把內審工作開展得如何納入到年度責任制考核中去，無疑是一項值得期待的措施。這樣做可以讓各部門、單位的領導時刻繃起一根弦，切實重視內部審計工作。我們有理由相信，市的內部審計工作將因此取得更大的發展，也希望其他地方能從中獲得有益的啟示。

2、完善內審工作考核辦法。以《中華人民共和國審計法》、《中國內部審計準則》為依據，以規範化建設為目標，結合本地實際，修訂了內部審計工作考核實施辦法。《考核辦法》採用百分制，分組織領導、活動開展、制度建設、自身建設四大塊內容進行量化考核。同時還規定對特色性工作，如審計成果得到市級以上領導肯定並批示，有經審計提供線索後查處的經濟案件，在審計過程中採用新方法、新技術並取得實際成效，獲得市以上先進集體榮譽等可以加分。年終先由各單位根據本辦法的記分標準進行自查打分，審計局在此基礎上進行檢查考核，內部審計考核結果作為市對該項工作考核和評比先進的依據，對先進集體和先進個人進行表彰獎勵。

3、加大內審指導員考核力度。完善內部審計聯繫點制度，內審指導員工作業績與崗位目標責任制考核掛鈎，規定科室完成內部審計指導工作任務的記10分。按照內審聯繫點制度有關規定，每年深入聯繫點1－2次，報送內審信息不少於。未完成任務的不記分。做到目標、任務、責任到人，考核結果作為評比先進、提拔任用的重要依據，增強審計幹部的事業心和責任感，促進內部審計指導工作水平的提高。

二、突出重點，加大內部審計指導力度

1、加強業務培訓。一是召開全市內審工作會議，年初召開了表彰會，年底召開了總結交流會，表彰獎勵了一批內審先進單位和內審先進工作者，還邀請校處長就如何貫徹內審準則、規範業務操作進行了實務培訓。二是繼續做好上崗證書、後續教育培訓。下發《市審計局關於做好單位內部審計人員崗位資格證書考前輔導培訓報名工作的預備通知》（審發[xx年]7號），5月22——26日組織內審人員參加省內審協會在舉辦的內審崗位資格證書考前培訓班，全市共21人蔘加培訓。12月13日舉辦了後續教育培訓班，工商大學財會學院副教授作風險管理審計和專項審計調查專題講座，全市97位持證人員參加了培訓。三是做好cia考試報名工作。印發《市審計局關於xx年年度國際註冊內部審計師資格考試報名的通知》（審發〔xx年〕25號）。並在《今日》和信息港發佈cia考試報名消息，全市報名參加國際註冊內部審計師資格證書考試11人。

2、注重理論調研。年初下發理論研究課題和信息任務，重點圍繞社會主義新農村建設與鄉鎮內部審計和民營企業內部審計等課題，開展專題調研，組織審計幹部和內審人員撰寫內審理論文章和審計信息，全市共撰寫內審論文1，上報參加省、市優秀論文評比。撰寫計算機審計是加強鄉鎮財政內部審計的有效途徑獲省優秀論文評比二等獎、杜立羣撰寫的淺談農村合作銀行內部審計的現狀、作用及其發展對策獲省優秀論文評比三等獎、論文獲優秀獎。在市內審論文評比中，獲一等獎，獲二等獎，獲三等獎，獲優秀獎。在審計網站開設內審窗口，創設學術交流平台。全市有10多篇內審信息文章被上級有關部門和刊物採用，其中審計署採用、《內部審計》採用。省廳科研所所長、主編，會長、校副處長等領導來調研指導內部審計工作。9月份組織相關人員到鄉鎮、部門調研內部審計工作，完成全市內部審計工作調研報告，向市委市政府專題報告，爭取出台加強內部審計工作意見。

3、拓寬內審領域。按照內審工作要為新農村建設服務的工作要求，將鄉鎮內部審計作為今年的特色和重點工作來抓，大膽探索農村內部審計的內容、方式和方法，認真總結農村內部審計工作經驗，提高鄉鎮、村科學管理水平。在我市召開的市鄉鎮審計經驗交流會上，農村審計中心和長樂鎮作了典型發言。完成了村級會計委託代理制的實踐與探索、農民專業合作經濟組織發展之問題與對策等文章。同時，在單位內部經濟責任審計、績效審計、計算機審計等方面加大探索力度，不斷拓寬內審領域。市衞生局結合衞生行業管理職能，對xx年度新型農村合作醫療基金進行了專項審計調查，全面審計調查了市新型合作醫療辦公室對農村合作醫療政策執行與實施情況和基金籌集、報銷支付及內控制度等情況，同時又抽查部分鄉鎮合醫辦。通過審計調發現合作醫療基金的籌集標準過低，基金結餘少，抗風險能力弱等問題。該局向市政府作了專題彙報並提出了建議，引起了市領導的重視，分管副市長作出了批示，市政府出台了《市新型農村合作醫療制度實施辦法》，將原年人均43元籌集標準，提高到人均100元，對基金管理、報銷範圍和標準、定點醫療機構等方面作出了更嚴格的要求。市合醫辦認真落實審計建議，對未到位資金積極催繳，修訂或制訂了《定點醫療機構門診費用報銷制度》、《備用金報銷管理辦法》等管理制度，取得了較好效果。

三、創新載體，加大內部審計管理力度

1、加強組織管理。按照服務立會、服務興會的指導方針，籌備成立市內部審計協會，4月3日，到審計局考察學習內部審計工作，8月16日，到觀摩內部審計協會成立大會。10月16日，到審計局考察學習內部審計工作。11月組織內審人員到進行了考察學習。俞越江局長就成立內審協會專門向市長作了專題彙報，得到市長的充分肯定和支持。目前，協會籌備工作已基本到位，市民政局作出《關於准予市內部審計協會註冊登記的批覆》（民事[xx年]39號），全市申請入會的團體會員有51家，個人會員有113人。

2、加強質量管理。重視內部審計基礎工作，編制一張內審業務流程表，製作一張內審準則光盤，彙集了36個內部審計工作規定和準則，15個有關部門制定的內部審計規定和工作細則，下發到每一個內部審計單位。組織開展內部審計準則執行情況檢查，評選產生準則貫徹執行12個示範點，2個市示範點。開展優秀審計案例評選活動，認真組織開展內審項目評優工作，加大內審質量指導力度。3個項目被評為xx年度市優秀項目，其中農村合作銀行抵質押貸款真實性審計項目獲得省優秀項目二等獎。常務副市長就農村合作銀行抵（質）貸款專項審計工作作出批示：對抵押貸款的真實性和有效性組織專項審計，是審計工作的創新和探索，對於提高金融資產的安全性和效益性具有十分重要的意義。希市內相關銀行借鑑合作銀行的做法，落實工作措施，建立長效機制。

【第4篇】審計工作總結：內部審計年度總結報告

我局內部審計工作在省局***的指導下，在局黨組的直接領導下，積極貫徹黨的xx大及xx屆四中全會精神，認真學習和執行《審計署關於內部審計工作規定》和《內部審計準則》規定要求，按照省局有關內部審計工作會議精神，遵循查錯糾弊，維護法紀，促進管理的宗旨，積極引導本局內部審計機構在加強單位經濟管理和實現經濟目標等方面發揮積極的作用，實現內部審計為單位目標而服務的思想理念，嚴格執行會計制度，建立健全崗位責任制和內部檢查制度，確定了“法定代表人離任與工程竣工決算項目”兩項必審，全面加強領導人任期內經濟責任審計、堅持“有離必審”和“先審後離”等經濟責任審計方針。

通過經濟責任審計，不僅達到了客觀評價縣區分局一把手的工作業績，確保國有資產和資金不流失，也為局黨組考核和任用幹部提供了參考依據。重視專項審計和審計調查，加強大宗資產採購比價審計、加強內控制度評審，取得了較好成績。按照年初制定的工作目標，在xx年度帶領內審工作組，利用兩個多月的時間對本系統縣區分局、局機關、培訓中心、農場等12個單位進行了內部審計工作。

在內部審計工作中，重點注意了嚴把審計程序關。在對縣區局進行內部審計時，注意審計項目的立項，審前調查，制定實施方案，印發審計通知書，實施審計過程及審計報告徵求意見等各環節的記錄規範。嚴把審計實施關。實施審計工作嚴格按照審計方案確定的範圍、審計內容、審計目標進行，審計工作符合審計法律、法規和相關的審計準則。嚴把審計報告關。對檢查結束後形成的審查審計報告規範撰寫，注意與審計事項有關的事實，包括被審計單位的財政財務收支真實、合法、效益的全面事實和違反規定和財政財務收支的事實清楚，審計報告中的收支數額與違紀資金與審計工作底稿中的有關數字相符。

嚴把審計處理關。注意重點審查審計揭露問題清楚，數字確鑿，定性準確，適用法律、法規、規章正確、具體、有效，處理處罰意見適當。嚴把審計評價及建議關。審計評價是內部審計機關對被審計單位及被審計人員的審計意見，審計評價是否符合被審計單位及被審計人員的實際，關係到被審計單位及被審計人員的利益和榮譽，特別是對領導幹部任期經濟責 任審計評價要更加謹慎。我們在工作中特別注意提出切實可行的審計建議，避免大而化之，方便被審計單位採納整改。

通過上述一系列做法，我局的內部審計工作得到了有效的開展，取得了良好的監督效果，杜塞漏洞，防患未然，對大慶地税系統的財務管理工作起到了有效的監督管理，內部審計工作得到了省局和我局黨組的高度評價。在今後的內審工作中要依照“依法審計、圍繞中心、突出重點、不斷創新”的工作方針，不斷改進工作方法，提高內部審計工作質量，爭取更好成績。

【第5篇】審計工作總結：內部審計年度總結報告

內部審計工作總結xx年我局內部審計工作在省局***的指導下，在局黨組的直接領導下，積極貫徹黨的十八大及xx屆四中全會精神，認真學習和執行《審計署關於內部審計工作規定》和《內部審計準則》規定要求，按照省局有關內部審計工作會議精神，遵循查錯糾弊，維護法紀，促進管理的宗旨，積極引導本局內部審計機構在加強單位經濟管理和實現經濟目標等方面發揮積極的作用，實現內部審計為單位目標而服務的思想理念，嚴格執行會計制度，建立健全崗位責任制和內部檢查制度，確定了“法定代表人離任與工程竣工決算項目”兩項必審，全面加強領導人任期內經濟責任審計、堅持“有離必審”和“先審後離”等經濟責任審計方針，通過經濟責任審計，不僅達到了客觀評價縣區分局一把手的工作業績，確保國有資產和資金不流失，也為局黨組考核和任用幹部提供了參考依據。重視專項審計和審計調查，加強大宗資產採購比價審計、加強內控制度評審，取得了較好成績。按照年初制定的工作目標，在xx年度帶領內審工作組，利用兩個多月的時間對本系統縣區分局、局機關、培訓中心、農場等12個單位進行了內部審計工作。在內部審計工作中，重點注意了嚴把審計程序關。在對縣區局進行內部審計時，注意審計項目的立項，審前調查，制定實施方案，印發審計通知書，實施審計過程及審計報告徵求意見等各環節的記錄規範。嚴把審計實施關。實施審計工作嚴格按照審計方案確定的範圍、審計內容、審計目標進行，審計工作符合審計法律、法規和相關的審計準則。嚴把審計報告關。對檢查結束後形成的審查審計報告規範撰寫，注意與審計事項有關的事實，包括被審計單位的財政財務收支真實、合法、效益的全面事實和違反規定和財政財務收支的事實清楚，審計報告中的收支數額與違紀資金與審計工作底稿中的有關數字相符。嚴把審計處理關。注意重點審查審計揭露問題清楚，數字確鑿，定性準確，適用法律、法規、規章正確、具體、有效，處理處罰意見適當。嚴把審計評價及建議關。審計評價是內部審計機關對被審計單位及被審計人員的審計意見，審計評價是否符合被審計單位及被審計人員的實際，關係到被審計單位及被審計人員的利益和榮譽，特別是對領導幹部任期經濟責 任審計評價要更加謹慎。我們在工作中特別注意提出切實可行的審計建議，避免大而化之，方便被審計單位採納整改。通過上述一系列做法，我局的內部審計工作得到了有效的開展，取得了良好的監督效果，杜塞漏洞，防患未然，對大慶地税系統的財務管理工作起到了有效的監督管理，內部審計工作得到了省局和我局黨組的高度評價。在今後的內審工作中要依照“依法審計、圍繞中心、突出重點、不斷創新”的工作方針，不斷改進工作方法，提高內部審計工作質量，爭取更好成績。

這篇內部審計年度個人總結範文就為大家介紹到這裏，希望對大家有用。也祝願大家在新的一年健康快樂。

【第6篇】審計工作總結：內部審計年度總結報告

20xx年,是學校邁向新起點，實現新發展，加速由大到強轉變的重要一年。今年學校工作的總體要求是：認真貫徹黨的十八大精神，以人才培養為中心，以學科建設為龍頭，強化內涵、提高質量、突出特色，進一步提升人才培養、科學研究、社會服務、文化傳承與創新水平，不斷提高黨建工作科學化水平，開創高水平教學研究型綜合性大學建設新局面。

作為審計部門應以科學發展觀為指導，緊緊圍繞學校“學科提升、高端人才匯聚、基礎條件完善”新的三項重中之重的工作為中心。以規範管理，防範風險，提高教育資金使用效益為重點。進一步貫徹審計法規和內部審計規範;進一步加強自身建設;進一步強化風險意識，把內部審計工作從傳統審計逐步向管理審計過渡，着力抓好過程審計。

回顧一年來的工作，本人較好的完成了崗位職責範圍內的工作。從德、能、勤、績、廉五個方面進行總結，既是對過去工作的檢討，也是對自己今後工作的促進。現概要陳述如下：

一.德：

首先，我努力從本職工作做起，不斷加強學習，通過學習提高自己在專業知識、法律、法規等方面的素養。增強自己的事業心和責任感，盡職盡責地完成各項工作。堅持做到“在認認真真學習上要有新進步，在堂堂正正做人上要有新境界，在踏踏實實做事上要有新成效”。無論做什麼工作都能擺正自己同組織、同事業的關係，把實現個人的人生價值同服從上級領導的安排和開創工作新局面，不斷提升部門外部形象緊密結合起來，在工作和事業面前顧全大局，不爭名奪利，不計較個人得失，這一切無不同自己高度的事業心和責任感，保持良好的道德情操密切相關。

其次，結合自身工作實際，大力弘揚求真務實的精神，從點滴做起，不斷強化自身素質。本人一直堅持黨的基本路線，認真學習和貫徹黨的路線、方針、政策，堅持用科學發展觀理論指導學習和工作;有強烈的事業心，只要是職責內或上級領導佈置的工作都會努力去做。雖然有時會力不從心，但只要去做了，堅持了，不會出大的問題的。始終堅持做一個合格的審計人員。

二、能：

一個人綜合素質的高低，工作能力的強弱，決定着他能否履行好崗位賦予的職責和完成好上級交給的各項任務。我主要從以下幾個方面提高自己的能力。

1、堅持不懈加強理論學習，提高理論素質。

2、珍惜團結，維護和諧，一個團隊只要團結共事，形成一個和諧氛圍才能心情舒暢地開展工作，工作中我是這樣嚴格要求自己的。

3、作為審計處支部書記十分注意保持與全體員工經常性溝通，經常聽取他們的意見，在工作中做到相互支持、相互理解，相互配合，工作心情舒暢，精神振奮，力量無窮。

4、注意聽取各方面的意見、建議，特別是反面或不同意見，這樣不僅是對別人的尊重，更重要的是對完善自己的工作思路，起到積極的作用。

三、勤：

反映一個人的工作態度和事業心，作為審計處副處長，我始終保持良好的精神狀態，決心把領導對我的重託，廣大教職工對我的厚望，化作工作的動力，滿腔熱情地投入到繁忙的工作之中。工作中勤奮認真，勤勞奮進，以身作則，從不搞特殊化。

作為一名黨員，首先是模範帶頭;作為一名中層幹部，更應該處處是表率。這樣才能服眾，才能團結和帶領廣大羣眾一心跟黨走，毫不動搖地走中國特色社會主義道路。學習實踐科學發展觀時，我能帶領全班人員和全體黨員積極參加學習和實踐科學發展觀。要求全體幹部和黨員抓緊學習理論的同時，重點是促進發展。我們是服務教學的單位，雖然不是直接教學單位，但我們同樣也是為培養高質量人才而服務的。要把服務教學科研作為工作上的第一要務。

四、績：

任期內能認真履行崗位職責，積極工作，盡職盡責，較好地完成了各項任務。主要工作業績如下：

⑴.在經濟合同管理方面圍繞學校重點工作，規範經濟合同管理，提高合同管理水平，增強抵禦經濟風險的能力。任期內共完成經濟合同審籤192 份，合同金額6371.79萬元。其中：教學設備類合同104 份，合同金額3188.74萬元;其他類合同88 份，合同金額3183.05 萬元。

⑵.任期內完成對基建小型維修項目結算審計135項，審核金額：477.77萬元，為學校減少資金支出7.18萬元。完成科研協議、零星付款審核176項，審核金額606.52萬元。

⑶.完成對開元校區圖書館暨洛陽市科技圖書館新購中文圖書705萬元採購任務的審計工作。全程參與招標文件的制定、開標現場、中標單位的商務談判、合同的審核工作。

⑷.完成對開元校區圖書館暨洛陽市科技圖書館新購807萬元辦公傢俱的審計工作。全程參與項目的論證、招標文件的制定、開標現場、中標單位商務談判、合同審核、辦公傢俱的驗收工作。

⑸.完成對開元校區圖書館暨洛陽市科技圖書館新購1394萬元電子信息化設備的審計工作。全程參與項目的論證、招標文件的制定、開標現場、中標單位商務談判、合同審核、合同的驗收工作。

⑹.完成對開元校區文科樓、工科2組團相關學院搬遷購置教學設備項目全過程審計工作。

⑺.完成對現代教育中心網絡設備升級擴建900萬元項目購置全過程的審計工作。

⑻.完成對學校食堂1209萬元改造項目的購置全過程的審計工作。

⑼.完成對開元校區會議中心、小會議室座椅200萬元採購項目全過程審計工作。

五、在黨風廉政建設責任制職責方面

自己主要做的：

一是要自警：就是要用黨的紀律和國家的法律法規約束自己，警告自己不要有越軌的行為。認真履行黨風廉政建設責任制崗位職責。履行“一崗雙責”。職責範圍內沒有發生違紀違法現象。認真學習執行《廉政準則》。對照“八禁止五十二不準”檢查、約束、自律從政行為，自覺抵制不潔不廉現象。帶頭加強黨風廉政建設，廉潔從政，促進本單位良好風氣的形成。嚴格貫徹廉潔自律各項制度規定。認真學習領會和嚴格遵守中央紀委三次全會提出的四大紀律八項要求，從嚴規範從政行為，真正做到廉潔奉公，務實高效。

二是要自勵：就是要始終保持旺盛的工作鬥志、振奮的精神狀態。時時刻刻按黨員的標準嚴格要求自己，不斷加強學習，從一言一行入手，從點滴小事着眼，慎微、慎初、慎獨，緊繃廉潔從政這根弦，在工作中增強羣眾觀念、政策觀念和法制觀念，嚴格執行國家各項法律、方針和政策，當好人民的公僕。不辜負上級黨委對我的期望。

工作中沒有收受現金、有價證券、禮品等現象。嚴格遵守黨紀政紀，遵守學校各項管理規定。家庭成員中有沒有違法違紀現象。

三是以廉促審，確保了審計任務的完成。2022年全年共參與政府採購審計工作32項，學校組織的公開招標11次。在這些審計工作中都能嚴格按照程序、規定認真工作。沒有發生違規、違紀行為。較好的完成了審計工作。

六、存在的問題和不足：

1、政治理論學習不夠，政治理論水平不高。

2、創新意識不強，工作方法簡單，工作思路不寬。

針對自己在工作中存在的問題，我將在以後的工作中，認真反思，加以改進，從自身做起，紮實做好每一項工作，提高自己綜合素質。

具體做到以下幾點：

⑴、加強理論學習，提高政治素質。要認真學習馬列主義、毛澤東思想、鄧小平理論、“三個代表”重要思想等科學理論，及時學習領會黨的文件精神，用鄧小平理論武裝自己的頭腦，提高自己的政治理論修養，堅定自己的政治信念，還要認真學習法律、法規和各項業務知識，以高度的責任感、事業心，勤勤懇懇、紮紮實實的工作作風，百折不撓、知難而進的勇氣，圓滿完成各項任務。

⑵、積極開拓進取，提高工作水平，不斷提高對學習業務知識重要性和迫切性的認識，自覺、刻苦地鑽研業務及有關法律、法規努力提高自己工作的能力，幹一行愛一行，遇到問題多看多問多想多向周圍的同志請教;要開拓創新，積極進取，靈活運用合理的方法和措施，開展工作，處理問題，把工作能力提高到一個新的水平。

七、任期工作的體會與思考：

一、堅持內部審計工作為教學和學科建設發展服務的基本理念，為教學和學科的發展，盡力做好服務。

二、強化依法審計意識，遵守內部審計工作程序，把握審計工作環節，維護學校合法經濟利益，是做好內部審計的基本前提。

三、與時俱進，認真把握內部審計的發展變化，適時調整內部審計工作思路，使內部審計工作跟上由財務收支審計向管理審計的發展變化，以適應變化的要求。把結果審計向過程審計轉變，經濟活動的過程是否規範有序，決定着經濟活動的結果。

四、參與經濟活動的各方是相互制約與合作的關係，制約與合作二者不可偏廢。制約是用制度的制約，合作是以共同遵守制度為基礎。處理好二者關係，形成工作合力，才能使經濟活動得到又好又快地發展。

【第7篇】審計工作總結：內部審計年度總結報告

公司內部審計年度個人工作總結篇一

近年來，xx供電公司將強化內部審計作為加強企業精益化管理的一號工程。隨着企業發展方式的轉變，內部審計已成為企業的免疫系統，從以查錯糾弊為主的財務收支審計逐步深化為全面經濟效益審計。

xx供電公司在深入分析企業管理需求的基礎上，根據企業生產經營特點，建立科學的內部審計指標體系。審計部門根據企業生產經營的關鍵控制點和階段性工作重點，有針對性地提出審計任務和工作計劃建議，由審計、財務、營銷、紀檢監察等部門參加的審計工作聯席會議，定期通報審計管理工作的進展和審計成果運用情況，研究解決審計工作中面臨的困難，對審計成果的建設性、適用性進行評價。通過有效的指標審計評價，調動和激發一線管理人員的工作積極性和主動性，從而實現企業整體的經營目標。

xx供電公司還圍繞提升企業風險管理能力開展審計工作。通過制定和完善審計制度，進一步保障內部審計對企業經營管理進行監督和評價的權力和職責，開展以風險為導向的審計計劃體系管理。通過風險評估和內控，優化資源配置，通過培育風險文化，營造良好的審計氛圍。例如，針對xx市電網建設加快、輸變電工程量激增的現狀，xx供電公司加大工程審計力度，重點分析工程建設管理中的風險點，將內部審計關口逐步前移，以工程決算審計為核心，實施事前項目審查、事中監督管理和事後造價控制的系統化工程審計模式，並打破審計區域限制，整合跨區域審計資源，將指標審計、全面審計、專項審計和任期審計有機結合、動態管理，全面消除了審計盲區。

一、加強過程管控，提升內審質量

質量是審計工作的生命。xx供電公司從制度、手段和成果管理等多個層面入手，全面提升內部審計工作質量。

在管理標準化方面，xx供電公司以制度建設為抓手，在審計管理、內部控制、風險管理、考核評估等方面，制定和完善了21項管理辦法和實施方案，詳細規定審計年度計劃制定、方案設計、證據收集、底稿日誌編寫、報告質量控制、檔案管理等全流程標準體系，逐步形成一整套行之有效的內部審計制度體系。

在信息化方面，隨着企業erp系統上線運行，erp系統豐富的信息量和強大的信息分析功能可以大大助力審計工作。該公司審計人員積極學習erp流程操作、深化erp審計系統應用，着手開展erp環境下的項目審計工作。在此基礎上，xx供電公司籌建了內部審計信息系統，按照資產從屬，自上而下梳理經濟業務流程，收集機構變動、人事調整、文件制度、財務報表、經濟活動分析報告等信息，通過系統設置，形成常態化、模式化的分析結論。這樣，就能夠在接受審計任務時，迅速提供相關支撐資料。在日常管理中，可以結合風險管理工作準確修正審計計劃，併為管理決策提供系統化、多樣化的輔助信息，大大提高了審計工作效能。

為避免審計整改不到位、不徹底，以及被審計單位之間形成整改信息孤島等問題，xx供電公司實施了審計成果的集成管理。審計部門將近年來檢查發現的問題和整改情況按單位建檔，作為審計檔案資料庫的組成部分，輸入審計信息數據庫。同時，還建立信息綜合反饋制度，對歷年審計提出的意見和建議的整改進展、措施落實、整改成效、建議採納等情況進行定期監控和報告。對近年來檢查發現的問題和整改情況進行分析研究，發揮監審聯動機制作用，加大入庫信息的查辦和整改力度，把握共性，突出典型，實現審計成果的常態化管理、研究型管理。

此外，xx供電公司還按照審計成果運用考核評價辦法和依法從嚴治企問責制度，將審計成果運用信息納入年度績效考核，與各部門和單位的主要負責人業績責任考核掛鈎。

通過增強內部審計規範化、信息化水平，加強成果應用，xx供電公司審計項目的數量和質量逐年提高，內審效能明顯提升。該公司共完成財務、管理類審計xx項、工程類審計xx項，提出各類審計意見和建議xx餘條，促進企業增收節支xx萬元，真正發揮了審計在企業經營管理中的增值作用。

二、創新管理手段，實現持續發展

xx供電公司通過創新審計方法和手段，建立和完善審計人才儲備機制、項目後評估機制、工作成果轉化機制和創新培育機制，實現內部審計的可持續健康發展。

xx供電公司主要負責人分管審計部，審計部門參與企業預算編制等經營管理工作，職能作用得到有效發揮。審計委員會職能分工和工作程序不斷改進和完善。通過理順管理體制，整合相關資源，建立規範、健全、順暢、可持續的審計執行體系，使企業上下對內部審計重要性的認識和配合度進一步提高，內部審計氛圍日益濃厚。

審計任務需求和人力資源不足的矛盾一直是xx供電公司關注並致力解決的問題。該公司在審計成員網絡的基礎上擴大建立了管理專家庫和審計人才庫，通過導師帶徒、項目主審競聘、審計人員評價、吸收多專業類類型的審計人員、對縣級公司項目主審開展項目督導等方式，開展了人才培育和儲備工作，大大提升了審計人員的工作能力和項目質量。

另外，xx供電公司還將評估確認結論應用到質量改進措施中，促進了高質量審計成果的湧現，並逐步推廣到整個企業活動的質量自我評估中，對完善企業內部治理結構、防範經營風險具有重要意義。

xx供電公司還特別重視將工作實踐提煉轉化為理論成果，通過編寫審計案例和典型工作經驗、撰寫專題論文、開展課題研究等方式，推出了一系列理論成果。近年來，《依法治企環境下的審計成果管理》《對縣公司審計項目實施審計督導》等1論文分獲xx省內部審計理論研討和xx省電力公司管理創新多個獎項。

此外，xx供電公司還建立了創新培育機制，包括跨行業信息收集、針對具體問題開展頭腦風暴、建立大團隊等程序和方法。去年以來探索開展的風險自評估工作、erp環境下的多模塊審計、在現場審計流程中引入作業指導書制度、多類型項目組合實施以及績效審計等工作，均在創新培育機制下取得了一定的成效。

公司內部審計年度個人工作總結篇二

xx集團公司審計部自20xx年8月成立以來，在集團公司的正確領導下，堅持以黨的xx大精神為指導，認真貫徹《審計法》和集團公司內部審計工作精神，堅持“全面審計，突出重點”的審計工作方針，按照集團公司領導的要求，緊緊圍繞集團公司中心工作，以維護集團公司財經秩序、規範集團公司經濟行為、促進黨風廉政建設，提高資金使用效益為重點，以促進集團公司健康、持續發展為目標，積極履行審計職能，開展各項審計工作，較好地完成了各項任務，取得了一定成績。現將2022年集團公司內部審計工作情況總結如下：

一、加強學習培訓，為做好內部審計工作奠定基礎

審計部從成立之日起，加強對審計人員的學習培訓，一是組織審計人員認真學習《審計法》等國家法律法規和集團公司內部審計工作精神，使全體審計人員提高思想認識，充分認識集團公司成立審計部的重要意義，充分認識開展審計工作是貫徹落實黨的xx大精神、加強黨風廉政建設、促進反腐倡廉工作發展的需要，是確保幹部職工遵紀守法、清正廉潔、乾淨做事的需要，是促進集團公司健康、持續發展的需要，要增強工作責任心和工作使命感，按照集團公司內部審計工作精神，充分履行審計職能，全面做好內部審計工作，取得內部審計工作的實際成效。二是對審計人員進行政策法規和業務知識的培訓，提高審計人員的政策法規水平和審計業務技能，使審計人員能夠正確履行審計職能，做好各項審計工作，完成審計工作任務，取得審計工作成績。

二、明確工作目標，確保內部審計工作順利開展

為確保內部審計工作順利開展，審計部明確了工作目標：

一是要嚴格貫徹執行國家審計法律法規，規範審計行為，提高審計工作效率；要結合集團公司實際加強制度建設，建立、健全、完善各項制度，構築防腐反腐屏障，促進黨風廉政建設發展。

二是要圍繞集團公司中心工作，積極開展內部審計，堅持以財務收支審計為基礎，以物資採購、基建項目、中期債、大額資金使用等審計為重點，不斷拓寬審計領域，加大審計監督力度，提高管理部門和管理人員的責任意識和管理水平，提升集團公司經濟效益。

三是要貫徹“全面審計、突出重點”的方針，抓好對重點部門、重點資金、重大問題審計的同時，逐步擴大審計覆蓋面，進一步發揮審計工作的監督與服務功能，對在審計中發現的問題，及時提出建議意見，使被審計單位切實加強制度建設和日常收支管理水平。

三、兢兢業業工作，完成內部審計工作任務

審計部按照集團公司的工作精神和工作部署，從20xx年9月開始內部審計工作，通過全體審計人員認真努力、兢兢業業工作，完成了內部審計工作任務，取得良好成績。

（一）開展財務大檢查，提高財務管理水平

審計部20xx年9月組織全體審計人員對集團下屬公司進行一次財務大檢查，檢查重點為新公司建章建制，老公司查錯糾弊。在財務大檢查過程中，要求新公司制定完善的財務管理制度，使公司財務管理工作有章可循，有據可依，切實做到以制度管理財務，促進財務管理制度化和規範化，實施有效的財務監督，保證賬賬相符、賬款相符、賬實相符、賬表相符、賬證相符，防範違反財經紀律行為的發生。

對老公司財務大檢查中，主要發現固定資產未盤點，應收賬款未對賬的問題，要求老公司加強對固定資產的管理，建立健全固定資產賬冊，嚴格固定資產日常核算、管理和處置，對固定資產增減及收入、支出要及時入賬，確保賬證、賬賬、賬實相符。要定期對固定資產進行清查，年終進行全面清查盤點，做好固定資產的實物登記管理，確保固定資產完整和不流失。要求老公司及時做好應收賬款對賬工作，同時加強應收賬款催收工作，防範應收賬款流失，降低公司經濟效益。

（二）開展小金庫整治工作，規範財務管理秩序

審計部20xx年11月開展小金庫整治工作，要求各單位領導：

一是深刻認識到“小金庫”的存在，擾亂了集團公司財務管理秩序，影響集團公司財務資金的安全，誘發、滋生腐敗行為，嚴重敗壞黨風政風和社會風氣。

二是要按照集團公司的要求，健全和加強制度建設，進一步完善各項管理制度，嚴格執行國家財經法規和財務管理規章制度，加強部門經費使用與管理，從源頭上防止和杜絕“小金庫”問題的發生。通過開展小金庫整治工作，規範了財務管理秩序，對促進黨風廉政建設，防範產生腐敗行為起到積極作用。

（三）積極開展專項審計，推進集團公司整體工作發展

審計部在20xx年下半年積極開展專項審計工作，一是10月份配合主管部門對公司進行檢查，配合水務一體化小組對審計、評估進行全程跟綜；二是11月份成立督查組對在建基建項目跟綜落實；三是與公司其他部門成立小組配合會計師事務所對發行中期債進行審計。這些專項審計工作開展，有力促進在建基建項目、中期債等工作的發展，確保在建基建項目、中期債等工作按照集團公司的工作要求進行，取得實際成效。

四、存在的不足問題

集團公司審計部成立時間只有短短几個月，經過全體審計人員共同努力和辛勤工作，完成了集團公司下達的審計工作任務，取得了較好的成績。

但還是存在一些不足問題，主要是：一是審計手段較為單一，審計工作效率仍待提高；二是審計諮詢和審計服務還沒有完全到位；三是由於人力不足審計工作未全面開展，例如下屬公司業績考核等工作還未開展；四是制度建設還不夠健全完善；五是審計信息化建設不夠等，審計手段較為原始、落後。這些存在的不足問題，需要引起審計部高度的重視，採取切實措施，在今後的工作中加以改進和提高。

五、20xx年工作計劃

（一）加強宣傳，突出審計工作的重要性

審計部要切實加強宣傳，突出審計工作的重要性，通過板報、宣傳欄等方式，構建一個審計信息交流的窗口，把集團公司內部審計工作動態、審計法規、審計制度等公佈於眾，在一定範圍內對有關審計結果進行通報。通過這些工作，使集團公司全體幹部職工進一步加深對內部審計工作重要性的瞭解，改善和優化審計環境，理解和支持內部審計工作，促進集團公司內部審計工作健康持續發展。

（二）加強財務管理，強化會計基礎工作

審計部要配合財務部門，加強下屬公司財務管理，使下屬公司財務人員：

一是深入貫徹落實《會計法》等法律法規，充分認識會計基礎工作的重要性，掌握會計基礎工作的主要內容和基本要求，進一步強化內部控制和會計基礎工作規範，全面提升會計基礎工作水平。

二是營造崇尚誠實守信、規範會計核算、強化內部管理的會計文化，按照財政部《會計基礎工作規範》和集團公司財務工作精神，進一步健全內部會計管理制度，使記賬、算賬、報賬等基礎工作符合國家統一的會計制度，為全面提高會計信息質量打下基礎。

（三）運用審計結果，促進黨風廉政建設發展

審計部要充分運用審計結果，加強對人財物管理使用和關鍵崗位的監督，促使幹部職工規範財務管理，正確行使職權。要加強對各類制度執行情況的監督，杜絕“暗箱操作”，避免權力腐敗的發生，既促進黨風廉政建設發展，又建立一支清正廉潔的幹部職工隊伍。

（四）開展下屬公司業績考核，提高下屬公司工作積極性

審計部要按照集團公司的工作部署，開展下屬公司業績考核。通過審計如實反映下屬公司的經營業績，按照集團公司標準進行考核，做到獎優罰劣，進一步提高下屬公司的工作積極性，促進生產經營工作發展，取得良好經營效益。

（五）加強審計隊伍建設，不斷提高內部審計工作水平

【第8篇】審計工作總結：內部審計年度總結報告

這一年來，我能夠熱衷本職工作，嚴格要求自己，擺正工作位置，時刻保持“謙虛”、“謹慎”、“律己”的態度，在領導的關心和同事們的幫助支持下，勤奮學習，努力提高自我，勤奮工作，履行好崗位職責，得到了領導和前輩們的肯定。現將一年來的學習、

工作情況作如下簡要個人工作總結：

一、強化理論和業務學習，不斷提高自身綜合素質。作為不是審計專業畢業，對審計相關法律法規和工作程序接觸不多。因而只有不斷加強學習，積累充實自己，才能更好的進入角色，做好工作。

一是加強思想政治學習，認真學習鄧小平理論和“三個代表”重要思想，認真學習和貫徹黨和國家制定的各項路線、方針、政策，保持政治上的清醒和堅定。堅定為人民服務的念。二是認真學習業務知識，虛心向前輩學習，一年來，在領導和同事的幫助下，我對工銀行個人總結程審計有了更深層的認識。

二、創新思維，不斷改善工作方式。本人主要負責審計資料管理和檔案保管。自從我接手工作後，充分利用計算機維護檔案管理，使檔案的保管、查詢都方便快捷。同時還擬稿了《審計檔案管理規範》、《審計台賬管理操作程序》等流程文件，進一步規範了審計檔案管理和建立了審計台賬，為後續審計提供了充分的依據。

三、拓寬工作領域，積極參加流程銀行建設。今年初，很榮幸被部門選派參加聯社的流程銀行改革籌備小組。在相關領導的指導下，能迅速調整傳統銀行的工作模式，按時按量完成了部門的崗位説明書編寫、流程化文件編寫以及精細化工作手冊編寫。通過上述一系列做法，稽核工作得到了有效的開展，取得了良好的監督效果，杜塞漏洞，患未然。在今後的內審工作中要不斷改進工作方法，提高內部審計工作質量，爭取更好成績。對於目前的審計工作，我覺得我們仍然停留在稽查的階段，還未真正做到內審的需要，隨着我們銀行的不斷髮展，我想由稽查向內審的轉變這是歷史發展得必然，同時我們面臨的挑戰也會愈來愈巨大，對我們自身素質的要求也會越來越高。信貸審計系統、員工違規積分系統的陸續上線，現在又即將推出一個全新的審計系統，工作方式在不斷的改變，所學習的知識不只停留在制度上，對於新系統的運用，新工作方法的實應等等，對於我們來説都是一次全新的挑戰，不斷的學習，才能適應。

【第9篇】審計工作總結：內部審計年度總結報告

根據中支內審工作部署，20xx年6月份和12月份分別在全行範圍內開展對內部控制管理風險的分析評價活動。依照內控評價方案，分“內部控制環境”、“風險識別與評估”、“控制活動”、“信息交流與反饋”、“監督評審”五個方面內容對支行內控制度進行評審，將定期風險分析評價工作滲透到全行每一個職能股室、每一個工作環節和每一個崗位。我們將評價的監督對象確定為一線營業人員和各級管理人員;以重點股室、關鍵崗位、薄弱環節的審計為主;有針對性地檢查監督各職能部門建立的各項制度，注意內控制度和管理上的漏洞和缺陷。拓展了評價範圍，提升了評價層次。通過審計評價，共發現重要崗位尚存在十多項風險隱患和薄弱環節，一一列出，分析存在問題的原因，提出合理的防範措施和建議，並書面報告市中支和支行領導，督促各項內部控制制度在全行得到嚴格落實。現將工作總結如下:

(一)積極開展內部審計調查工作

我們根據本行的重點工作、簿弱環節及風險點確定審計調查項目二項。分別是《對瑞安支行集中採購管理情況的調查》、《對瑞安支行外匯法規、內控制度和業務操作規程執行情況的調查》。

今年8月份對支行集中採購管理情況進行了調查，發現一些管理上的欠缺和不規範的操作，提出了整改意見和建議。

今年11月份對支行外匯法規、內控制度和業務操作規程執行情況進行了調查，通過現場詢問、調閲部分檔案資料和觀察臨櫃操作情況，基本瞭解和掌握了瑞安支局外匯管理工作情況;從調查情況來看，瑞安支局能夠較好地執行外匯法規，及時貫徹落實外匯政策，建立了比較健全的內控管理制度，業務授權分責明確。並能根據上級局的內控要求，結合自身特點，對各項內控制度予以細化補充，及時修訂完善了各項外匯業務操作流程、外管股各崗位工作職責、外管股人員考核辦法，建立了《內控督導檢查辦法》。但也發現了不少一問題，根據問題的不同性質提出整改建議，基本得到整改落實。促進了外匯管理部門更好地貫徹和執行外匯法規政策，嚴格內部管理制度，規範業務操作。

今年我們通過審計調查，共發現了違規現象20餘項，提出整改建議20條，大部分已得到整改落實，分別撰寫的調查報告已呈報給支行行長和中支內審科。

(二)積極開展審計發現問題“回頭看”活動

在行長親自督導下,我支行由內審牽頭，認真組織開展了對xx年度以來審計查出問題整改情況的檢查，做足做細“亡羊補牢”工作，強化了整改落實，鞏固了審計監督成效。

1、領導重視，強化整改意識。佈置安排對xx年度以來審計發現問題和整改情況進行檢查事宜。要求有關部門進一步落實責任，制定切實可行的措施;強化整改意識，主動查找風險隱患，堅決杜絕同類問題的再次發生。

2、精心組織，確保整改實效。安排專人對所有審計項目進行逐一梳理，認真排查問題整改情況;並要求各部門將自查情況、未整改原因及下一步具體整改措施報內審部門。內審在各部門自查的基礎上，組織人員進行了再檢查。

3、強化責任，落實整改措施。制定了瑞安支行內審整改責任追究制度，對檢查發現的問題經過直接責任人、部門負責人認定後，根據問題的原因、性質和情節等採取相應的責任追究措施,並給予經濟處罰。

4、嚴格督促，實現整改目標。針對個別未整改到位的問題，督促,制定下一步具體整改措施。通過開展審計發現問題整改情況的“回頭看”活動，真正實現了“整改促完善、整改促提高、整改促進步”的目標。

(三)積極參加市中支內審項目檢查

根據中支內審科的統一安排，今年主要參加了對泰順縣支行的行政執法檢查、對樂清支行行長履職審計、對温州中心支局外匯依法行政審計，對參與的每一個項目檢查都能認真盡職地對待，保質保量完成任務。

【第10篇】審計工作總結：內部審計年度總結報告

我市的內部審計工作在市委、市政府和省審計廳的正確領導下，在各內審單位領導的重視支持下，緊密圍繞我市現代化xx大城市建設這個中心，進一步拓展工作思路，積極推進內部審計工作從以真實性、合規性為主的財務審計向財務審計與管理審計並重的轉型，把內審工作的出發點和落腳點放在促進發展、促進管理、促進提高效益，強化內部控制、防範風險上，開展了各種形式的內部審計監督工作，取得了明顯的成績。據不完全統計，全市215家內審機構共完成審計項目6819項，查出損失浪費2488萬元，增加效益13008萬元，提出建議意見被採納1386條。內部審計工作已成為部門和單位內部嚴肅財經紀律、加強內控管理、維護經濟秩序、促進黨風廉政建設的一個重要手段，為服務合肥經濟跨越式發展、構建和諧社會發揮了積極的作用。

一、堅持“圍繞中心、服務大局”，積極開展內部審計工作

全市內審機構緊密圍繞本部門、本單位的中心工作，以促進加強單位內部管理和控制、提高經濟效益和反腐倡廉為重點，積極進行工作重點“轉型”，認真開展審計工作。

一是積極開展內控制度評審和制度建設工作。全市內部審計機構利用對本單位、本企業的經營管理流程以及內控制度執行中的重要環節和關鍵點比較熟悉的優勢，20xx年共開展了206項內控制度執行情況的評審工作。其中xx供電公司組織開展了對市公司的固定資產管理，對三縣公司的貨幣資金、物資管理和鄉鎮供電所管理實施了內控評價。按照內控評價體系指標進行了打分，針對貨幣資金和物資管理存在着比較大的風險，提出了加強管理的6條意見，並專題向公司領導提交了綜合審計報告。市公安局為進一步規範建設工程竣工決算審計費收取標準，制定了《關於調整建設項目竣工決算審計費收取標準的規定》（合公通[xxxx]18號文件），強化了內部建設項目的資金、竣工決算的審計監督和管理，提高了建設項目資金效益，發揮了制度保障作用。xx科技農村商業銀行按照《xx科技農村商業銀行審計檢查實施辦法》、《xx科技農村商業銀行審計稽核部崗位職責及內部操作流程》等制度加強內部管理並優化操作流程，進一步明確任務分工，界定每個環節崗位責任，讓稽核人員各履其職、各負其責，促進了稽核工作質量的提高。xx市第二人民醫院按照衞生部頒佈的《衞生系統內部審計規定》，成立了獨立的內審室，配備了兩名專職內審人員，加強了對醫療收費、一次性耗材收費等工作的監督檢查，制定了《二院內審工作職責（細則）》等制度，使內審工作有法可依、有章可循，成效顯著。

二是突出建設項目審計。為了節約建設資金，全市各內審機構都針對本單位的建設熱點，積極地開展建設項目審計。據不完全統計，到12月底，內審機構已審計建設項目5906個。合肥電信分公司審計部2022年繼續嚴把審計質量關，嚴格按照省公司的要求，對具備條件的工程項目做到100%審計，截止到11月底統計，共審計認定通信工程項目4299項，工程送審總金額11308.72萬元，審減406.84萬元。建築安裝工程66項，送審金額309.24萬元，審減45.88萬元。安徽中煙工業公司合肥捲煙廠基建及零星維修送審工程233個，送審金額1593.79萬元，審減額243.66萬元，審減率15%；合肥市建設投資控股（集團）有限公司接審項目121個，涉及工程86項，送審金額64080.3萬元，部分已審定項目的核減率達20%；合肥市公安局審計處實施工程竣工決算審計68項，送審金額4690.5萬元，審減額839.8萬元，審減率17.9%。通過對基建工程項目的審計，有效地防止了建設工程項目高估冒算行為，保證了工程項目質量，節約了建設資金，發揮了內部審計監督與服務的功能。

三是繼續完善財務收支審計。全市內審機構加強了對財務收支真實性和合法性的檢查監督，累計完成財務收支審計214項，促進了各單位財務管理工作的規範化。xx新站試驗區財政局對政府採購環節，注意嚴格把關，極力提升採購資金節約效率，強化對政府採購的監管。截至20xx年10月份，全區自行採購預算0.1082億元，實際支付0.0809億元，節約資金273萬元，資金節約率高達25.23%。xx區xx鎮x鎮xx社居委、xxx社居委、xx社居委、xx社居委、xx社居委、xx社居委、xx社居委、xx社居委、xx村、xx村、xx村、xx村、xx村計13個村居20xx年1-6月份財務收支情況進行了審計。市公路局對所屬11個單位2022年財務收支進行了全面審計，審計面為100%，通過審計，發現問題36個，提出審計意見38條，所審項目均下發了審計意見書，並進行跟蹤落實。

四是大力開展經濟責任審計。據統計，全市內審機構已對196個縣以下領導幹部和企業領導人員開展了經濟責任審計。通過審計，強化了領導幹部和企業領導人員的經濟責任意識、自我約束意識，促進了黨風廉政建設。如市郵政局20xx年以財務收支審計為基礎、經濟責任審計為重點，實施了對xx區局局長、xx區局局長的任中經濟責任審計，努力做到三個結合，即經濟責任審計與財務收支審計相結合；經濟責任審計與廉政工作相結合；經濟責任審計與職業素質相結合。市建委、市民政局、市教育局、市衞生局、市園林局、xx區、xx區xx鎮、xx集團、xx集團、市公路局、xx區教育局等單位，也積極開展經濟責任審計，切實使經濟責任審計成為正確評價被審計人員任期經濟責任、人事部門考核任用幹部、紀檢監察部門抓黨風廉政建設的重要依據。

五是加強合同管理工作。xx中煙工業公司xx捲煙廠審計部為了維護企業經濟利益及合法權益，嚴格按照合同法規定，對企業涉外的所有協議、合同進行認真審核、嚴格把關，全年共審核審籤經濟合同342份，金額達8690.90萬元，無違約合同發生，很好的規避了合同風險。xx氯鹼法規審計部截至20xx年11月底共審核集團、xx等5個公司的合同1742份，合同進展報告259份。xx市建設投資控股（集團）有限公司嚴格按照《集團公司合同管理暫行辦法》規範合同的訂立、審查，從維護公司利益角度出發，修改不合法不合規之處，避免潛在風險，全年共審查合同300餘份，較好地履行了風險控制職能。

二、突出服務理念，努力推進內審協會建設

xx市內審協會在市審計局的領導下，在各內審協會會員單位和理事的共同參與下，在市審計局機關各部門的大力支持和配合下，認真履行章程賦予的義務，全面實施協會年初制定的工作方針和計劃，突出重點，講求實效，充分發揮好橋樑紐帶作用，切實履行好管理、協調、服務、交流職責。一年來，市內審協會以服務為理念，主要做了以下工作。

一是推進內部審計職業化建設。第一，抓好內審人員繼續教育和培訓工作，促進內審人員職業化水平的提高。根據xx省內部審計師協會和xx市內部審計協會20xx年工作要點的要求，圍繞省市審計機關開展的“審計質量年”活動，組織了一系列活動，進一步規範審計行為，推動內部審計工作發展。20xx年5月，市內審協會舉辦了一期全市內部審計質量管理培訓班，全市各單位內部審計人員參學的積極性非常高，共有260餘人參加了培訓，創下了內審人員參學之最。開班時，市審計局xxx局長親臨致辭，對參學人員是一個極大的鼓舞。培訓班聘請了xx財經大學老師和省審計廳的審計專家授課，系統地學習了內部審計項目質量管理、內部審計文書規範化，審計信息化等內容，為提高全市內審人員的專業素質和業務技能，建立健全內部審計制度，促進全市內審工作的規範化、制度化、科學化和職業化水平起到了積極的作用。第二，繼續做好cia考試的宣傳、報名工作。cia是國際內部審計專家的標誌，是提高內審人員素質的一條重要途徑。市內審協會為組織宣傳、報名工作投入了很大精力，20xx年共組織了30人蔘加考試。

二是開展優秀內部審計項目評比和內部審計理論研討。為進一步推動內部審計工作發展，xx市內審協會積極組織全市各內部審計單位積極參加省內部審計師協會組織開展的20xx—20xx年以來全省優秀內部審計項目的評選，以及20xx年《風險導向審計在審計風險管理中的應用》和《內部審計質量控制與管理》兩個課題的理論研討。xx供電公司審計部組織實施的“固定資產內控管理審計”項目被評為全省優秀內部審計項目一等獎並獲通報表彰，xx供電公司xxx、xxx撰寫的《風險導向審計與企業風險管理的相互應用》和xx科技農村商業銀行xxx、xxx撰寫的《試論商業銀行如何加強內部審計機構質量控制》等論文獲獎並通報表彰，其中二等獎，三等獎，優秀獎。

三是組織推薦參加全省20xx年至20xx年內部審計先進單位和先進工作者和為紀念改革開放xx週年暨審計機關成立xx週年xx市審計系統先進集體和先進工作者的評選表彰活動。根據省審計廳《關於做好全省內部審計工作先進表彰會議準備工作的通知》（皖審發[xxxx]74號）要求，為認真總結我市內部審計工作經驗，促進內部審計隊伍建設和內部審計事業發展，市內審協會組織推薦了20xx年至20xx年全市內部審計先進單位和先進工作者，參加全省內部審計工作先進評選活動。xx百大集團審計部等8個單位榮獲全省內部審計先進單位，xx市建設投資控股（集團）有限公司法律審計部xxx等9位同志榮獲全省內部審計先進工作者。在紀念改革開放xx週年暨審計機關成立xx週年全市審計系統先進集體和先進工作者的評選表彰活動中，xx市衞生局計劃財務審計處等5個單位榮獲全市內部審計先進集體，xx市公安局審計處xx等6位同志榮獲全市內部審計先進工作者。

四是組織對內部審計崗位資格證書的第二次年檢工作。通過培訓考試和資格認證，xx市已有700多名內審人員取得了中國內審協會頒發的資格證書。按照《xx省內部審計人員崗位資格證書年檢辦法》和省內部審計師協會20xx年的工作要求，為加強內審人員的職業化管理，市內審協會組織了對內部審計崗位資格證書的第二次年檢工作，共年檢400餘人。

五是組織內審單位參加了xx審計系統紀念改革開放xx週年暨審計機關成立xx週年書法攝影展活動。內審單位踴躍參加，共徵集書法、美術、攝影作品等計40餘幅，其中榮獲2個一等獎，3個二等獎，2個三等獎。

六是組織內審單位參加了xx審計系統“我與審計同行”主題讀書演講比賽。xx燃氣集團有限公司內審員xx撰寫、xx演講的《感悟審計人生，無怨無悔》榮獲一等獎，xx經開區管委會xx演講的《無悔的選擇》榮獲三等獎，xx熱電集團xxx演講的《審計伴我去成長》榮獲優勝獎。

七是強化內部審計宣傳。為進一步優化內部審計工作環境，市內審協會注重加強協會祕書處工作，努力抓好學習和自身建設，並利用各種媒體，採取多種形式，強化內部審計宣傳工作，推動內審工作發展。並在內審單位自願的基礎上徵訂了20xx年《中國內部審計》150份。

三、工作計劃

一是在上半年召開全體會員代表大會，大會將總結20xx年xx市內審協會成立以來的工作，規劃下一個5年的工作，選舉產生新的協會領導班子，併產生新xx屆理事會、常務理事會。

二是加強與內部審計單位的聯繫和工作交流，分別召開機關和企業兩個內審單位的座談會，進一步拓展內審人員的工作思路，促進內審工作的轉型。組織一次向其他省市先進內審單位的學習交流活動。

三是繼續抓好內審人員後續教育培訓工作。第一，推薦有條件的單位安排人員參加中國內審協會和xx省內審協會舉辦的專業培訓。第二，市內審協會根據全省審計系統的“審計創新年”活動，結合我市實際，舉辦一期內審人員業務培訓班。

四是繼續開展理論研討和經驗交流活動。

五是完成省廳和省內審協會佈置的工作任務。

【第11篇】審計工作總結：內部審計年度總結報告

2xx年是我院“三合五統”辦學院的第一年，審計室在院黨委和行政的領導下，緊緊圍繞學院改革發展建設的工作中心，認真履行內部審計“五項”職責，發揮教育內審監督與服務職能，促進了學校黨風廉政建設和各項行政工作的正常開展，為學校建設發展作出了積極的努力。

一、整章建制、促進內部審計規範化建設

1、學院審計室於今年年初以獨立處室開展工作，為了搞好這項工作，審計室強化了制度建設，擬定了《xx學院審計室工作職責》、《xx學院審計室主任工作職責》、《xx學院審計室工作人員職責》。明確了審計室的職責範圍和工作重心。

2、學院審計室根據教育部頒發的《教育系統內部審計工作規定》，結合學院的實際擬定了《xxx學院內部審計工作規定》。進一步明確了工作要點，理清了工作思路，做到了有法可依、有章可循，增強了工作的責任感，使內部審計工作進一步走向法制化、制度化和規範化。

二、求真務實、切實履行內部審計職責

1、認真全面地做好了學院離任院長xxx同志任職期間經濟責任審計的各項準備工作，制定了迎接審計工作的協調方案，加班加點、積極配合上級審計部門進點審計，同時做好了與各處室的協調工作。為上級審計部門經濟責任審計工作提供了良好的服務，切實保障了xxx同志任職期間經濟責任審計工作的順利完成。

2、積極配合主管領導和有關部門對學院東西兩院“三合五統”以前的家底進行了全面清理，審計室負責清理基建工程項目，共清理大小項目87項，合計金額5644.29千萬元。

3、嚴格按程序辦理學院各部門申請購置的各項設備項目，審計室人員與設備使用部門的工作人員一同深入調研和認證，堅持貨比三家，把好質量關和價格關。審計室自始至終全過程參加，充分發揮了事前、事中、事後審計的監督作用。全年共參與審計監督人次，累計金額為：元，為學院節省資金約為元。

4、隨着學院的改革發展，加強內部管理，強化內部監督機制就顯得尤為重要，審計室參與各項工程的招投標和重大經濟項目的審計監督，在招投標和重大經濟項目的洽談中堅持公開、公正、公平的原則，今年共組織參與大小工程和經濟項目21項，累計金額約為2千多萬元。

5、審計室會同有關人員對東院繼續教育處xx年履行目標責任制情況進行了全面的清理核算，併為學院提出了今後運行和管理的建議，為院領導提供了決策參考依據

6、審計室合同組織人事處、教務處對各系部執行二級核算方案報送的教師課時津貼審批表進行了嚴密細緻的審核，發現問題及時提出，及時糾正，經過幾輪的反覆核算，測算出行政工勤人員的崗位津貼的基本津貼值，為院領導提供了決策依據，確保了xx年上期教師課時津貼和行政工勤人員崗位津貼的發放。

7、對學院各項經濟項目和招投標工程實行了檔案管理，收集了各種經濟項目和招投標工程文本資料，對有電子文檔的還進行了數據保存，為今後的內部審計監督累積了工作資料。

三、真抓實幹、加強監督促其他工作

1、審計室人員會同院紀委、辦公室和工會組成的學院工作督察組，參與了學院的督察和檢查工作。強化了學院的內部管理。

2、審計室與紀檢、監察以及工會的有關人員一起對今年對口升學考試中舞弊情況進行了全面的調查，同時積極配合、協助xxx教育局和市紀委調查組成員調查我院教師參加對口升學考試的監考情況和學生舞弊情況。

3、審計室還參與了調查了xx勤工儉學學生鬥毆事件和調查協調教職工糾紛等工作。

4、按照學院的統一部署，院宣傳統戰部的具體要求，擴大對外宣傳，審計室製作了xx審計室網站，開設了對外宣傳的窗口。

【第12篇】審計工作總結：內部審計年度總結報告

內部審計的年度個人總結

20xx年是我院“三合五統”辦學院的第一年，審計室在院黨委和行政的領導下，緊緊圍繞學院改革發展建設的工作中心，認真履行內部審計“五項”職責，發揮教育內審監督與服務職能，促進了學校黨風廉政建設和各項行政工作的正常開展，為學校建設發展作出了積極的努力。

一、整章建制、促進內部審計規範化建設

1、學院審計室於今年年初以獨立處室開展工作，為了搞好這項工作，審計室強化了制度建設，擬定了《xxxxx學院審計室工作職責》、《xxxxxx學院審計室主任工作職責》、《xxxxxx學院審計室工作人員職責》。明確了審計室的職責範圍和工作重心。

2、學院審計室根據教育部頒發的《教育系統內部審計工作規定》，結合學院的實際擬定了《xxxxxx學院內部審計工作規定》。進一步明確了工作要點，理清了工作思路，做到了有法可依、有章可循，增強了工作的責任感，使內部審計工作進一步走向法制化、制度化和規範化。

二、求真務實、切實履行內部審計職責

1、認真全面地做好了學院離任院長xxx任職期間經濟責任審計的.各項準備工作，制定了迎接審計工作的協調方案，加班加點、積極配合上級審計部門進點審計，同時做好了與各處室的協調工作。為上級審計部門經濟責任審計工作提供了良好的服務，切實保障了xxx任職期間經濟責任審計工作的順利完成。

2、積極配合主管領導和有關部門對學院東西兩院“三合五統”以前的家底進行了全面清理，審計室負責清理基建工程項目，共清理大小項目87項，合計金額5644.29千萬元。

3、嚴格按程序辦理學院各部門申請購置的各項設備項目，審計室人員與設備使用部門的工作人員一同深入調研和認證，堅持貨比三家，把好質量關和價格關。審計室自始至終全過程參加，充分發揮了事前、事中、事後審計的監督作用。全年共參與審計監督 人次，累計金額為： 元，為學院節省資金約為 元。

4、隨着學院的改革發展，加強內部管理，強化內部監督機制就顯得尤為重要，審計室參與各項工程的招投標和重大經濟項目的審計監督，在招投標和重大經濟項目的洽談中堅持公開、公正、公平的原則，今年共組織參與大小工程和經濟項目21項，累計金額約為2千多萬元。

5、審計室會同有關人員對東院繼續教育處xx年履行目標責任制情況進行了全面的清理核算，併為學院提出了今後運行和管理的建議，為院領導提供了決策參考依據

6、審計室合同組織人事處、教務處對各系部執行二級核算方案報送的教師課時津貼審批表進行了嚴密細緻的審核，發現問題及時提出，及時糾正，經過幾輪的反覆核算，測算出行政工勤人員的崗位津貼的基本津貼值，為院領導提供了決策依據，確保了xx年上期教師課時津貼和行政工勤人員崗位津貼的發放。

7、對學院各項經濟項目和招投標工程實行了檔案管理，收集了各種經濟項目和招投標工程文本資料，對有電子文檔的還進行了數據保存，為今後的內部審計監督累積了工作資料。

三、真抓實幹、加強監督促其他工作

1、審計室人員會同院紀委、辦公室和工會組成的學院工作督察組，參與了學院的督察和檢查工作。強化了學院的內部管理。

2、審計室與紀檢、監察以及工會的有關人員一起對今年對口升學考試中舞弊情況進行了全面的調查，同時積極配合、協助xxx教育局和市紀委調查組成員調查我院教師參加對口升學考試的監考情況和學生舞弊情況。

3、審計室還參與了調查了xxxxxxx勤工儉學學生鬥毆事件和調查協調教職工糾紛等工作。

4、按照學院的統一部署，院宣傳統戰部的具體要求，擴大對外宣傳，審計室製作了xxxxxx審計室網站，開設了對外宣傳的窗口。

【第13篇】審計工作總結：內部審計年度總結報告

根據總經辦部署，財務部於今年3月-6月期間，對所屬分公司進行了一次內部審計。現將本次審計的主要情況彙報總結如下：

一、本次審計的主要範圍

本次內部審計按照既定方案，對各分公司xx年度的資產管理狀況、內部控制流程進行了瞭解，對分公司制度執行情況進行了查核，並重點對經營管理各環節中的管理風險、涉税風險進行了評估。

同時，我們認為，分公司財務人員的工作質量，直接關係到分公司財務工作乃至該分公司經營管理的諸多層面。為了提高公司財務人員的整體素質，我們通過對各分公司會計基礎工作及作業規範的深入細緻的瞭解，對各分公司財務人員的工作態度、工作能力、執行公司制度及流程方面進行了考評。

二、本次審計主要問題

(一)內部控制方面

1、報廢品的問題：報廢品與帳載庫存存放在同一間庫房，待報廢品中有購買需求時，雜收進帳銷售。但是報廢品的品種、數量未得到有效控制，一定程度上混淆了庫存正品的管理。

2、入庫單目前無倉管人員簽字確認，不利於明確經濟責任。

3、庫存盤點由賬盤貨的程序，很難有效發現庫存差異。建議採取盲盤法，先盤點所有存貨，再與賬面庫存數核對，有差異的應及時調整正確。

4、滯銷品僅憑在erp系統上的日期來判斷，不能真正及時地發現滯銷品。建議各分公司核對庫存商品實物的出廠日期，把滯銷品徹底清除乾淨。

5、存在款項實際已支出，但未履行erp請款手續的情形，等於以白條抵庫，造成貨幣資金的賬實不符。雖然資金支出時經過經理的口頭核准，但應嚴格執行erp流程的預付請款。

6、一些外購商品採購及費用開支(金額一般在500元以內)，採取先支付後報賬的方式。但有不少公司動用營業款或公款直接支付，違反了資金支出流程。建議採取備用金制度，常態的小額支出在單筆限額內可以先行支付，報賬後再補足備用金。

7、分公司經理的核決權限的執行，存在應報未報，批覆未歸檔，無核決權人員隨意代理核准的情況。

8、合同草擬完成後，蓋合同章以及向客户發出，未經過經理審批，一般由內勤或內勤主管負責蓋章。合同管理的這一漏洞，把握不當，易出現合同糾紛。建議加強合同審批環節，加強相關人員的經濟法知識培訓。

9、信用額度的控制，沒有明確的制度和授權程序，只依賴於內勤、財務人員按照報表數據進行提報，單筆、人為進行判斷。建議由總公司統一制定授信政策和客户信用等級評定標準，分公司負責確定客户信用等級報總公司備案並嚴格按照信用等級進行授信。

10、對於客户方更名，而其他相關資料均未變更的情況，不應另行開立新客户。而客户名稱變更，實質上是同一個客户的，應及時報備總部。否則造成對實際上同一個客户的應收過大，增加授信風險。

11、存在一些職務不相容崗位由一人兼任的情況。如倉管人員直接負責採購，倉管人員直接開單出貨並收款，倉管一人保管公司所有鑰匙，會計同時代理出納。建議及時進行適當調整，杜絕舞弊發生的可能性。

12、銀行印鑑章保管不合規定。如出納保管全部或部分印鑑;經理保管全部印鑑;全部印鑑同時由同一人代理保管。建議嚴格按照公司印鑑保管制度規定執行。

13、業務員或者司機去客户處收取大額現金貨款，上門收款的時間及具體金額，內勤及財務不能準確監督。建議嚴格上門收現的手續，做到安全、及時繳存。

14、有的公司預收現金貨款未錄入erp系統，等客户正式購買後，直接轉為銷售貨款收入。從而存在了一筆公司資金在賬外循環。有的公司為了應收賬款回款期達到績效考評要求，採取用收到的現金貨款張冠李戴，將能夠達到月結90天標準的客户貨款先去衝未能達標客户的應收;待以後再採取相反的方式衝回。

15、個別一些公司以公用為名，實際上仍在違規為少數員工提供免費住宿。

16、公司自有及租入汽車的油耗及修理費管理，隨意性較大。建議各分公司嚴格報銷手續，杜絕浪費等情況發生。

(二)涉税風險方面

(略……)

(三)會計核算及基礎工作方面

1、一些財務人員沒有會計上崗證。按照税務有關規定，財務人員必須持會計證上崗。有的公司認為出納不屬於財務人員，隨意安排沒有會計證的銷售助理擔任，使得該崗位的工作存在較大的風險。

2、費用報銷單據的原始憑證背後，無報銷人的簽字，不利於對已報銷原始票據的管理。

3、會計檔案沒有設專櫃保管。按照國家《會計檔案管理辦法》的規定，會計檔案應由專人專櫃保管，出納等人不能接觸。建議各分公司提供必要的保管設施，監督分公司會計嚴格按照制度執行。

4、會計原始憑證有圓珠筆書寫，使用塗改液修改的情況。建議相關財務人員加強會計基礎知識和財務制度的學習，也請相關公司經理協助監督，杜絕此類嚴重違反法規的情況發生。

6、erp單據簽字手續不夠齊全，建議注意細節，杜絕漏籤情況發生。

7、存在人工修改erp發票銷項税底稿中品名的情形，這種情況也為虛開增值税發票的行為留下漏洞。應嚴格按照erp流程操作，嚴防違反税法行為發生。

三、主要建議

通過對分公司近4個月的稽核，暴露了一些問題的現象。我們認為，可以在以下幾個方面進行改進：

1、為了提高分公司的整體管理水平，建議在全公司開展財務制度及財務基本知識的宣傳學習。財務制度和相關知識，不僅僅是財務人員的應該知道的，分公司總經理、銷售內勤、業務、倉管都要必要了解一定的財務知識。可以本着節約、實用的原則，採取和公司產品技術培訓一同搭班等多種形式開展。

2、儘快制定整個公司的授信政策，使分公司的銷售授信管理在公司統一制度的框架內進行。公司統一的授信政策，是公司內部控制的一個很重要的環節。

3、完善會計、內勤、業務等作業規範體系，使得分公司每一個崗位，都有比較明確的作業流程，盡力杜絕作業的隨意性和制度規定的盲點。

4、對本次考評的財務人員，採取必要的措施，對考評勝任的予以褒獎，對考評基本達標的予以鞭策，對考評較差但工作態度較好的給予專門的輔導，對於工作態度和工作能力都不達標的予以辭退，以體現公司以人為本和兼顧效率的用人理念。

【第14篇】審計工作總結：內部審計年度總結報告

二00五年，在縣聯社黨總支、社務會的正確領導和高度重視下，內部審計工作堅持貫徹執行《會計法》和《審計法》，圍繞年初簽訂的經營目標責任書，以提高經濟效益為目的，着力幫助企業減虧扭虧、防止資產流失、糾正違規等問題，減少不必要損失和浪費，為推動供銷社改革與發展做出了應有的貢獻。共實施審計項目xxxx，審計單位2xxxx，審計查出各類違紀違規使用資金4000xxxx，退回損失1460xxxx，提出審計建議26條，被採納26條。現簡要總結如下：

一、開展年度經濟效益審計

6月和12月進行xxxx經濟效益審計，由分管財務主任帶隊，縣社財審股牽頭，資產公司協助，圍繞各單位年初與縣社簽訂的目標責任書內容，對所屬xxxx基層社、xxxx直屬企業進行經濟效益審計。以扭虧增盈為重點，採取“四查四看”的辦法，即：查原始憑證，看是否真實合法;查各項收益，看是否有漏收;查帳簿帳表，看核算是否準確真實;查貨幣資金，看是否運用合理。通過經濟效益審計，達到了促進企業加強經營管理，降低成本，提高管理水平，實現效益化的目的，同時也為各單位法人代表開展年度經營業績考核提供了可靠的依據，使內部審計更好地服務於供銷社改革與發展的大局。

二、嚴格執行法人代表離任審計 多年來，我們堅持“有離必審”、“先審後離”等經濟責任審計。今年對古城供銷社、xx公司的法人代表和xx公司的財務經理進行了離任審計。在古城供銷社審計中，對原集體經營時遺留商品和低值易耗品，審計組人員進行全面盤點，落實責任人。縣聯社業務股、財務股及資產公司組織人員與該社管理人員現場對低值易耗品、庫存積壓商品進行作價處理，收回現金650xxxx。通過經濟責任審計，不僅達到了客觀評價企業經營者任期經營業績，促進企業加強和改善經營管理，保證社有資產保值增值的目的，同時也為人事部門考核和聘用幹部提供參考依據。

三、開展專項審計和審計調查

結合實際，針對存在的問題，我們進行審計調查，開展專項審計。主要是資金管理和承包費收繳審計。審計過程發現資金運營不合理，限期追回資金4000xxxx;發現不合理支出1112xxxx，及時落實責任，為企業挽回不必要損失;對xxxx農資公司旺季結束，立即進行就地審計，發現賒銷金額大且部分欠款超過賒銷期限，建議公司人員全力以赴抓清欠。

一年來，我社的內部審計工作在領導的重視、支持和審計人員的努力工作下取得一定的成績，但按照供銷社目前改革形勢、各級領導和廣大幹部職工的要求來衡量，還存在很大差距。今後，審計人員不斷更新知識，提高專業素質，適應新形勢的需要，努力把我社的內審工作做得更好。

四、2022年審計工作安排

xx縣供銷社內部審計工作在總結以往經驗的基礎上，按照“依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點、求真務實”的工作方針，圍繞供銷社改革和發展的實際，以加強社屬企業管理，提高經濟效益為中心，堅持內部審計與社會審計相結合的原則，重點做好下列幾項工作:

(一)提高認識，加強領導，注重內審工作基礎建設，不斷提高審計人員素質

(二)積極探索審計新規律，改進審計方法，提高審計工作質量

(三)圍繞供銷社中心工作，有針對性地開展各項審計

【第15篇】審計工作總結：內部審計年度總結報告

、堅持“圍繞中心、服務大局”，積極開展內部審計工作

全市內審機構緊密圍繞本部門、本單位的中心工作，以促進加強單位內部管理和控制、提高經濟效益和反腐倡廉為重點，積極進行工作重點“轉型”，認真開展審計工作。

一、是積極開展內控制度評審和制度建設工作。全市內部審計機構利用對本單位、本企業的經營管理流程以及內控制度執行中的重要環節和關鍵點比較熟悉的優勢，xx年共開展了206項內控制度執行情況的評審工作。其中合肥供電公司組織開展了對市公司的固定資產管理，對三縣公司的貨幣資金、物資管理和鄉鎮供電所管理實施了內控評價。按照內控評價體系指標進行了打分，針對貨幣資金和物資管理存在着比較大的風險，提出了加強管理的6條意見，並專題向公司領導提交了綜合審計報告。市公安局為進一步規範建設工程竣工決算審計費收取標準，制定了《關於調整建設項目竣工決算審計費收取標準的規定》(合公通[xx]18號文件)，強化了內部建設項目的資金、竣工決算的審計監督和管理，提高了建設項目資金效益，發揮了制度保障作用。合肥科技農村商業銀行按照《合肥科技農村商業銀行審計檢查實施辦法》、《合肥科技農村商業銀行審計稽核部崗位職責及內部操作流程》等制度加強內部管理並優化操作流程，進一步明確任務分工，界定每個環節崗位責任，讓稽核人員各履其職、各負其責，促進了稽核工作質量的提高。合肥市第二人民醫院按照衞生部頒佈的《衞生系統內部審計規定》，成立了獨立的內審室，配備了兩名專職內審人員，加強了對醫療收費、一次性耗材收費等工作的監督檢查，制定了《二院內審工作職責(細則)》等制度，使內審工作有法可依、有章可循，成效顯著。

二、是突出建設項目審計。為了節約建設資金，全市各內審機構都針對本單位的建設熱點，積極地開展建設項目審計。據不完全統計，到12月底，內審機構已審計建設項目5906個。合肥電信分公司審計部xx年繼續嚴把審計質量關，嚴格按照省公司的要求，對具備條件的工程項目做到100%審計，截止到11月底統計，共審計認定通信工程項目4299項，工程送審總金額11308.72萬元，審減406.84萬元。建築安裝工程66項，送審金額309.24萬元，審減45.88萬元。安徽中煙工業公司合肥捲煙廠基建及零星維修送審工程233個，送審金額1593.79萬元，審減額243.66萬元,審減率15%;合肥市建設投資控股(集團)有限公司接審項目121個，涉及工程86項，送審金額64080.3萬元，部分已審定項目的核減率達20%;合肥市公安局審計處實施工程竣工決算審計68項，送審金額4690.5萬元，審減額839.8萬元，審減率17.9%。通過對基建工程項目的審計，有效地防止了建設工程項目高估冒算行為，保證了工程項目質量，節約了建設資金，發揮了內部審計監督與服務的功能。

三、是繼續完善財務收支審計。全市內審機構加強了對財務收支真實性和合法性的檢查監督，累計完成財務收支審計214項，促進了各單位財務管理工作的規範化。合肥新站試驗區財政局對政府採購環節，注意嚴格把關，極力提升採購資金節約效率，強化對政府採購的監管。截至xx年10月份，全區自行採購預算0.1082億元，實際支付0.0809億元，節約資金273萬元，資金節約率高達25.23%。廬陽區大楊鎮對鎮吳郢社居委、五里拐社居委、夾塘社居委、草塘社居委、龍王社居委、高橋社居委、照山社居委、王墩社居委、大楊村、十張村、謝崗村、崗西村、水庫村計13個村居xx年1-6月份財務收支情況進行了審計。市公路局對所屬11個單位xx年財務收支進行了全面審計,審計面為100%,通過審計，發現問題36個，提出審計意見38條，所審項目均下發了審計意見書，並進行跟蹤落實。

四、是大力開展經濟責任審計。據統計，全市內審機構已對196個縣以下領導幹部和企業領導人員開展了經濟責任審計。通過審計，強化了領導幹部和企業領導人員的經濟責任意識、自我約束意識，促進了黨風廉政建設。如市郵政局xx年以財務收支審計為基礎、經濟責任審計為重點，實施了對蜀山區局局長、包河區局局長的任中經濟責任審計，努力做到三個結合，即經濟責任審計與財務收支審計相結合;經濟責任審計與廉政工作相結合;經濟責任審計與職業素質相結合。市建委、市民政局、市教育局、市衞生局、市園林局、瑤海區、廬陽區大楊鎮、百大集團、四方集團、市公路局、蜀山區教育局等單位，也積極開展經濟責任審計，切實使經濟責任審計成為正確評價被審計人員任期經濟責任、人事部門考核任用幹部、紀檢監察部門抓黨風廉政建設的重要依據。

【第16篇】審計工作總結：內部審計年度總結報告

創建省級重點高中是我們中學本期的主要工作目標和任務，被列為區政府xxx年為教育所辦大事實事之一。我們在市教育局、區委、區政府、區教育局的正確領導和大力支持下，學校領導班子以前所未有的熱情、堅韌不拔的毅力，充滿必勝的信念，克服一切艱難險阻，付出了大量的心血和勞動，帶領全體教職工團結拼博，辛勤工作，目前創建工作已取得了階段性成果。

一、搶抓機遇，適時發展，提升辦學品位

創建工作初始，學校領導班子就以前瞻性的目光，開拓性的思維，制定出了較高的目標，以全新的創建理念統攬全局工作。

1、搶抓機遇，市政治經濟中心的南移，人民羣眾享受優質教育的強烈要求，都為我校的發展提供了千載難逢的難得機遇。面對這一現實，我們不等、不靠、不坐失良機，發揚自力更生、艱苦奮鬥精神、團結拼搏，上下一心搞創建。

2、校園基礎建設根據校情，堅持高品位、特色化、現代化，要有前瞻性，使科學性和美術性完美結合。

3、解放思想、拓寬思路，以積極的態度、靈活的方式;正視和解決創建過程中可能遇到的一切問題。爭取社會各界對學校的廣泛支持，敢於負責，用明天的錢辦今天的事。

4、大型工程交由區採購中心競標，xxx萬元以上工程由校內競標，創建工作重大開支審定領導小組審定、公開方式，公開價格。

5、自xxx年xxx月開學初我們向全校師生提出，也向社會公開創建省級重點高中的思路，今年春季開學初我們明確提出了“籌資金、高品位、改善辦學條件;講科學、求效率、狠抓常規管理;花氣力、多途徑、提高師資水平;崇民主、尚公正、拓寬育人環境”的工作思路;今年xxx月又進一步提出了“決戰xxx年，創建省重點”的工作口號;整體校園設施建設我們堅持市場經濟的運作模式逐步推向市場。

二、創建措施

1、成立了以校長為組長，學校中層以上領導為成員的創建工作領導小組，並下設xxx個工作組，全面開展創建工作。

2、對照省級重點高中評估驗收標準制定了《中學創建省級重點高中工作安排》及《創建工作安排一覽表》。根據驗收標準的“xxx個一級指標、xxx個二級指標”對應制定出我校應做工作的內容、要求，並明確了各項工作任務的責任人、成員及具體工作人員、標準及完成時間。要求各責任人應各負其責、分工協作，定期(每週五行政例會)向創建領導小組彙報工作進度情況。

3、開展全方位的宣傳工作，在全區範圍內形成一個濃厚的“創建”～氛圍，爭取全社會的大力支持。

4、明確提出“做好本職工作，迎接省市驗收”，號召全體教職工立足本崗位、努力工作、人人為創建工作做貢獻。創建工作時間緊，任務重，大量的工作千頭萬緒，我們xxx名教職工思想高度重視，分工明確，工作井然有序，忙而不亂，充滿着必勝信念。

5、制定了《中學創建工作的有關條例及紀律》，對於不能按時完成任務或對完成工作不力的領導或幹事，進行批評處罰，甚至調離耀中，決不能因人誤事。同時積極鼓勵創造性地工作，建立了涇渭分明的獎罰機制。

三、創建情況

根據驗收標準，軟件方面共包含“學校辦學理念和發展規劃”、“學校組織與管理”、“課程實施”、“教師隊伍建設”、“教育科研”、“學生髮展”、“學校與社會”、“辦學效果”八方面共xxx條，學校指定了xxx名領導責任人，帶領xxx名工作人員，負責按時完成這些工作，對照xxx條驗收標準，逐一落實，查漏補缺，完善制度，彙總資料，進一步充實、規範檔案室，創建校史室。提高管理工作的科學化和規範化。這項工作頭緒多、任務重，學校規定每週行政例會各領導首先彙報各自所負責工作的進展情況，採取措施，每週學校領導檢查一次，肯定工作，找出問題，限期改進。