財務管理工作計劃新版多篇

財務管理工作總結 篇一

一、連鎖超市商品管理軟件全面升級

連鎖超市經過-年全年的快速發展，發現有些具體問題原有的業務系統軟件已無法解決，如：不同門店不能制定不同的售價、同一商品不能實現不同供應商不同進價等等。根據實際現狀，公司決定對超市軟件進行全面升級，春節集訓後迅速安排了連鎖超市業務與財務以及信息部相關人員到外地進行了實地考察，對連鎖超市經營模式以及超市所使用軟件進行了解。在3月初對超市軟件升級做了前期大量準備工作後於3月底對業務系統全面切換；切換後運行到現在基本達到了我們的預期要求；原系統無法解決的問題，現已基本解決。如：不同門店可以制定不同的售價、同一商品可以實現不同供應商不同進價等。

我們利用軟件的先進功能，對進銷存各個環節提高了分析能力和加大了管理手段。如：通過價格帶分析確定每一個價格帶在銷售中所佔比重，這樣能確定每個門店周邊消費水平，為門店組織商品價格定位提供了比較有效

的參考數據。（城南新區店在今年5月份時通過價格帶分析後，發現6—10元銷售比重佔到全月銷售的27.40%，門店與業務協商後，從中天街調撥一批特價為9.80元的卷提紙(中天街銷售已趨於疲軟），兩天即搶購一空。

通過大半年的正常運行，連鎖超市軟件升級工作已在全體連鎖超市同仁的共同努力下，取得了圓滿成功。

二、連鎖超市財務管理全面升級

為了使連鎖超市財務管理工作更加正規化、制度化、科學化；針對超市財務管理薄弱環節及部分店長微機操作能力較弱等現象，我們規範了各門店電腦操作流程，相應出台了各種管理制度，並彙編成《關於規範東方連鎖超市商品流轉重點環節的管理規定》的制度來進行規範；並嚴格按管理規定執行，特別對以下幾方面加強了控管。

1、單據流程更加規範、正規化；針對連鎖超市業態特殊性，為使企業利潤不得流失，我們相應推出了《商品新增條碼審批表》、《連鎖超市團購出庫單》、《連鎖超市價格執行審批表》、《連鎖超市堆碼、端頭申報表》，通過用單據流程對各個環節的監管，業務部門操作不再存在隨意性，如：

1)商品條碼新增必須見到手續完善單後方可錄入，不存在一個電話即將條碼新增。

2)規定所有團購商品出庫必須填寫團購出庫單（註明本次團購的毛利、經辦人及收款時間）後，收貨組方可發貨，否則一律不予出貨，填明團購出庫單的好處在於櫃枱團購商品都有依據可查，不可能再存在因為無法劃清團購責任人而造給公司造成損失。

3)所有堆碼端頭按地理位置排列序號填寫堆碼端頭申報表，在申報表上註明使用時間及扣收費用等情況，通過用堆碼端頭申報表近一年的管理，今年堆碼端頭費用收取比去年增加近45萬元。

2、銷售環節管理。要求各門店按公司銷售管理環節執行並針對連鎖超市特殊性實行模糊收銀法，門店做好收銀員銷售登記工作並按收銀員上交銷貨款上報財務科，凡是違例者都作了相應處罰；堅持每兩月對門店銷貨款進行盤點，檢查是否存在短款、挪用銷貨款等現象。由於我們平時檢查力度較大，至今未發現有門店挪用銷貨款現象。對於打折促銷根據廠方所提供的要求來制定限時限量促銷活動，活動結束後電腦自動生成退補單扣收。

3、及時與業務部門搞好溝通工作。每週六下午5：30參加業務部門召開的門店店長溝通會議，對於本週各門店所遇到的財務方面新問題在會議上及時解決，對於自已無法解決不了的請示領導後在下次會議上解答。在溝通會議上，指出門店管理薄弱環節並嚴格按公司的管理規定執行；使各門店在財務的指導下有秩的開展工作。

4、搞好盤點工作。嚴格加強平時對商品進貨出貨工作監管，要求各收貨員和收銀員必須按條碼收貨和出貨，加強防損人員防損意識，做到嚴禁賒銷，一經發現賒銷嚴格按公司制度進行處罰；凡是團購掛帳者，在盤點前團購款未收回者，將團購欠帳掛團購經辦人個人欠款等，嚴格保證盤點時做到帳實相符。通過對商品進貨出貨管理，現在門店盤點工作大有改觀，剛開始每月盤點基本都是通宵並且盤點效果不明顯，有時還要幾天進行查詢核對方可報帳且帳實還不一定相符，通過加強管理，現在當天晚上盤點當天即可上報盤點結果。堅持每月對各門店進行定時或不定時抽盤，對抽盤結果出入較大的，及時請示上級領導後對該門店進行監盤。

財務管理工作總結 篇二

轉眼間，20xx年上半年的工作就要結束了，在上半年的工作中，我們市的信用聯社的工作進行的十分的順利，總體來説順利的完成了之前制定的目標和任務，因此在下半年的工作，還是要繼續堅持上半年的工作作風，繼續的努力將下半年的工作做好。在次做出上半年的工作總結，也是為了下半年的工作打好基礎：

聯社緊緊圍繞上級行的有關精神和《農村信用社財務管理實施辦法》，本着“總量控制，效益優先”原則，強化成本意識，積極拓寬增收節支渠道，壓縮費用開支，提高會計核算水平和經營效益，現將1-6月份財務管理工作總結如下：

一、市辦下達指標完成情況

2、不良貸款餘額 元，較年初淨下降8974萬元，不良貸款佔比為 ％，較年初淨下降15％，佔市辦分配年計劃13000萬元的69％。4、綜合費用率為28.67％，超市辦分配年計劃0.84個百分點。

5、帳面利潤。

二、財務管理工作總結

1、認真測算財務收支計劃，合理制定經營目標

2、加強內控建設，堵塞經濟案件發生。

（1）5--6月份組織各社、部開展“會計檔案規範化管理”活動，及時成立以聯社主管主任姚金勝為組長的領導小組，活動分為四個價段，即第一階段：5月1日至5月15日為各社組織學習、自查階段；第二階段：5月16日至6月31日為各社組織整改階段；活動實行百分制考核，得分在90分以上的前三名，分別獎勵1000元、800元、600元；得分在80分以下的後三名，分別罰800元、600元、400元，並全市通報批評，限期整改。

（2）為了明確內部管理職責，提高各社坐班主任責任意識，3月份及時於與社坐班主任簽訂《。.。.。.市農村信用社20xx年度內控目標責任書》，明確責任目標及考核考評辦法。

（3）為了做好全市信用社及各營業網點的有價單證、重要空白憑證管理工作，消除經營隱患，除要求各信用社、部嚴格執行《農村信用社有價單證及重要空白憑證管理辦法》外，還要求堅持每月交叉勾兑制度。4月份組織對全市農村信用社20xx年度領用、使用各環節的重要空白憑證重新帳、證勾兑，並與勾對人和管理人簽訂責任書，明確管理責任；7月份組織對全轄信用社重要空白憑證、有價單證的使用管理情況進行了全面檢查，進一步消除了經營隱患。

3、深化財務管理，規範財務行為，最大限度增收節支

（2）根據上年財務開支雙重管理的經驗，結合今年改革的實際情況，深化“總量控制，效益優先，以收定支，超額審批，超限停支，財務公開，民主理財”的財務管理辦法，將今年的各項財務指標細化到月，層層落實，逐月控制考核，並及時下發了《。.。.。.市農村信用社20xx年專項費用限額明細表》，為今年利潤計劃的順利實現奠定基礎。

上半年的工作完成的是如此的順利，讓我們對現半年的工作有了更好的期待！畢竟上班的工作中，不僅僅有金融危機的影響，還有豬流感的侵襲，導致我們國家的生產有了不少的麻煩，但是我們都克服了，這是值得我們發揚下去的。

起到20xx年下半年的工作中，我們市信用聯社的工作能夠得到更好的進步！

財務管理總結 篇三

時間如白駒過隙，轉眼間在上海特能公司工作近一個月了，在財務部各位同事的大力支持和積極配合下，為我儘快學習、瞭解和掌握財務部各個崗位奠定了良好的工作基礎。同時為主抓各項財務管理工作的落實，及做好對dm和物流（站點）的對賬、開票及結算工作打下基礎。在此基礎之上規範各項財務工作制度，並且快速有效的落實完成此次對上海特能的審計所需工作。站在對財務管理的角度，以成本為中心、資金為紐帶，不斷提高財務服務質量及財務整合管理是我的工作重點。與此同時財務的工作重心由核算向管理轉變，對財務部來説，工作重心在原有工作基礎上應從確認、核算、報表向預測、控制、分析等管理職能轉變。要做好財務管理工作，首先要取得公司總裁的支持，就財務工作在公司經營中的重要地位與工作規劃做好充分的溝通。以下我會在幾個方面闡述我前期的工作中所發現的問題及解決方案和審計工作中的具體內容、問題所在及時間進程。

一、工作中的問題及解決方案。

第一、現有財務工作距財務管理的要求還有很大的差距

上海特能的財務工作比較繁瑣但實際操作並不複雜，因涉及到dm的開票、月底結算和物流數據及站點的對賬、憑證、pos機的結算。所以對財務管理職能的認識不夠，財務部的定位較低，財務管理職能的發揮受到很大的限制，難以支持公司的戰略發展。另

外，作為財務人員只能是按照公司或領導的要求報送數據、資料，在對企業經營進行分析時往往只是按照理論上的指標去計算、去解釋。適當向總裁闡述好財務工作的重要性，是很應該的。財務管理在準確核算、對賬、財務成本與經營成本降低、規範手續降低經營風險方面是很重要的。但同時財務部職能僅限於財務會計核算、對賬及資金調撥，資金管理、税務籌劃、財務計劃與監控、決策支持等職能相對弱化。所以這方面的管理工作還相差太遠。

第二、財務部門崗位人員配置方面

每個崗位財務核算專員、出納和會計對自己所經手的業務非常認真，日復一日，年復一年的重複工作，對工作質量和細節的要求是相當嚴謹的。但在實際工作中還存在許多不足之處，尤其在一些小問題的執行上不夠堅決，總在對一些已形成習慣做法的問題上處理業務，改變起來還有一定困難。財務核算專員自身的潛在價值並沒有良好的發揮出來，應積極給他們更大的發揮空間和潛能。財務部崗位沿用過去的設置，並未隨着公司的發展作相應的調整，只能滿足會計核算、資金撥付的需要，非常重要的資金管理、税務籌劃、財務計劃與決策支持等職能缺少相應的機構和崗位平台支持。

第三、財務管理工作的形式化、表面化

有很多的日常管理工作做的還不夠細緻、深化，往往只拘於形式或停留在表面，沒有起到真正的管理作用，對照制度的要求，還

存在問題，針對這種管理中存在的問題如何將管理工作做細作深，應是今後工作中的又一重點。會計核算工作缺少規範，業務流程和核算流程存在一定程度的不規範。財務支出審批的責任不明確，沒有明文的具體授權管理；資金的收付和日常管理存在不足，缺少適用制度進行規範；

第四、缺乏溝通，對相關信息掌握不到位

財務工作是對企業經營活動的反映、監督，對本部門以外的信息應及時瞭解，目前部門之間的協作沒有問題，就是相關的信息、業務等沒有主動與其他部門進行溝通、瞭解，另外和公司領導的溝通還存在問題，對領導的工作思路及對財務工作的要求還不能完全掌握，以至於使自己的`工作有時很被動。現在信息社會，沒有政府職能部門的經常指導，很多政策是沒法完全、及時掌握的。銀行部門能夠給企業傳遞信貸政策信息以及本行的投放趨向；税務部門能夠給企業提供重要的新政策，經常交流有助於企業準確處理税務事宜；很多時候，財務部門已經有了好的制度與流程，但實施起來磕磕碰碰，其實就是部門協調的問題。這個問題相當普遍，但是深入分析這些矛盾，應該能夠發現，所謂矛盾，思想彙報專題大多是工作上的矛盾，是出於程序執行方面的糾紛。合情合理、有根有據地與各部門處理好業務，能夠從外圍上保障財務工作正常進行，特別是準確性和及時性上。當然，這個前提是有一套成型的財務和業務流程。

二、鑑於工作中存在的幾個問題以及個人的一些想法，計劃今後的工作中重點應在以下問題幾個方面進行改進及提高

1、建立一套完善的工作（財務和業務）流程。

對於做好財務工作來講，一套完整的、十分具有可操作性的財務流程是必須的，它是做好財務基礎工作的最重要保障。這些財務制度包括起碼的賬務處理流程、發貨和應收款管理流程、應付款入賬和核對流程、資產盤點制度、資金管理制度等等與財務工作密切相關的業務流程。有了這些流程，遇到問題就不會慌張，而且遇到問題的機率會明顯降低。最重要的是，這些成型的、經過實踐檢驗的制度可以預防出現差錯，大大降低經營中出現風險的概率。

2、力求會計核算管理工作的規範化、制度化

做好日常會計核算工作，只有按照《財務制度》合理、合法做好日常會計核算工作，做好財務工作分析的基礎工作，才能為領導提供真實有效的、具有參考價值的財務分析及決策依據。在這種情況下，要提高財務工作水平，首先是幫助財務人員提高工作效率和工作質量及後勤保障和福利待遇，解放財務人員的勞動力，將其更多的精力轉移到數據管理上來。其次是制定一套良好的工作效率和工作質量方面的考核方法，如“分值考核、績效考核與獎金掛鈎”等等工作方法。

3、在日常會計核算管理工作的基礎上，還是要不斷學習業務知識

針對自己的薄弱環節有的放失；同時向其他公司做的好的財務主管學習好的管理、經驗，提高自身的綜合管理能力。積極參與企業的經營活動，加強事前瞭解，掌握經營活動的第一手資料，加強預測、分析工作，按照集團公司要求，認真做好財務計劃工作。在日常工作中按照各部門及財務計劃，監督企業對資金進行合理、有效地使用，使企業效益最大化。在實際經營活動中發生與計劃數較大差異時，及時與領導溝通，分析查找原因，根據差異及其產生原因採取行動或糾正偏差，或調整已有計劃，同時也為日後的計劃安排積累經驗。

4、做深、做細日常財務管理工作

在接下來的工作，我計劃多花一些時間，多研究研究當前所用的財務軟件（金蝶）及軟件中的功能模塊和各個分子科目，儘可能使現有的功能得到充分利用，讓特能的財務管理工作更上一個台階，起到真正的控制、管理作用。

5、不斷吸取新的知識，完善自身的知識結構

對財務知識以外的與物流、dm及各大賣場非賣場有關的知識掌握不夠，有時也會影響到自己的財務管理工作。所以在平時，除了加強自身業務的學習外，要多向其他部門的同事請教，尤其在工作中碰到非財務專業的業務事項時，不能單以自己的理解，應在徹底搞清楚之後，進行處理。

財務管理規定 篇四

第一章 總 則

第一條 為了進一步加強和規範公司管理中心財務管理工作，及時、準確、完整地記載、反映公司財務狀況，提供真實、可靠的財務資料，結合公司業務特點和管理要求，特制定本規定。

第二條 本規定依據《中華人民共和國會計法》、《中華人民共和國合同法》、《事業單位會計制度》、《事業單位財務規則》、《政府財務管理規定》等有關財務法規、制度制定。

第三條 本規定目標：

1、建立和完善符合現代管理要求的、科學的內部決策機制、執行機制、監督機制，確保公司經營管理目標的實現。

2、堵塞漏洞、消除隱患，保護單位資金和財產的安全、完整。

3、規範單位會計行為，保證會計資料真實、可靠、完整。

4、確保國家有關法律法規和單位內部規章制度的貫徹執行。

第二章 貨幣資金管理

第四條 本規定所稱貨幣是指單位所擁有的現金、銀行存款、有價證券和其他貨幣資金。

第五條 建立貨幣資金業務的崗位責任制，明確崗位的職責、權限，確保辦理貨幣資金業務的不相容崗位相互分離、制約和監督。

1、出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權、債務賬目的登記及財務專用章。

2、不得由一人辦理貨幣資金業務的全過程。

第六條 單位應當按照規定的程序辦理貨幣資金支付業務。對不符合要求或不合法的業務，財務人員有權拒絕辦理。

第七條 單位取得的貨幣資金收入應及時入賬，不得私設“小金庫”，不得設賬外賬。

第三章 現金管理

第八條 財務應當加強庫存現金限額的管理，核定的庫存限額不得超過1000元，超過庫存限額的現金應及時交存銀行。

第九條 必須在《現金管理暫行條例》規定的範圍內使用現金，不屬於現金開支範圍的業務一律通過銀行辦理轉賬結算。現金的使用範圍包括：職工工資、津貼、個人勞務報酬、根據國家規定頒發給個人的科學技術等各類獎金、對職工個人發放的勞保、福利支出、出差人員攜帶的差旅費、結算起點以下的零星開支、銀行確定需要支付的其他支出。

第十條 應當加強現金的管理，明確收付款等各個環節中出納人員與相關人員的職責權限。

第十一條 現金收入應及時存入銀行，不得用於直接支付單位自身的支出，不得坐支現金。

第十二條 應當定期和不定期地進行現金盤點，確保現金賬面餘額與實際庫存相符。出納人員要認真記載現金日記賬，並與會計核對總分類賬，保證賬賬、賬款相符，不得白條抵庫和挪用現金。

第四章 銀行存款管理

第十三條 單位應當按照國家《支付結算辦法》的規定，在銀行開立賬户，辦理存款、取款和轉賬結算。

第十四條 單位除了按規定留存的庫存現金以外，所有貨幣資金都必須存入銀行，單位一切收付款項，除規定可用現金支付的部分外，都必須通過銀行辦理轉賬結算。

第十五條 出納人員應當及時核對銀行賬户，確保單位存款賬面餘額與銀行對賬單相符，並於每月底記完賬後編制當月“銀行存款餘額調節表”及“出納報告單”，一併裝訂在當月會計憑證中。對核對過程中發生的未達賬項，應查明原因。

第五章 固定資產管理

第十六條 單位需要配置的固定資產應由需要部室編制計劃，做出預算，呈報領導審核、批准。

第十七條 購置一般設備和專用設備數額較小的，由辦公室按照部門填制的經領導審批的《購置物品申請單》，統一負責採購。數額較大，應由三人以上採購小組或向社會公開招標，簽訂合同，擇優購置，增加透明度，建立有效的制約監督機制。

第十九條 會計和保管都要建立健全固定資產總賬、明細賬及台賬。對於固定資產的購進、發放要嚴格出入庫手續，必須做到賬賬、賬實相符。

第二十條 各部室對領取或使用的固定資產或財產應以部室為單位造冊登記，要妥善保管使用，指定專人負責管理。發生丟失要查明原因。

第二十一條 各部室需要維修、更換的固定資產，應由各部室負責人確認後，報領導審核同意後，再進行維修、更換。對確實不能使用和修復的固定資產，由各部室負責人及時提出意見，經領導審批後，按有關規定執行。

第二十二條 堅持每年對公司財產全面清查一次，並將清查結果及時報告領導。如發現財產丟失、損壞，要查明原因，根據情節輕重，分別給予必要的處罰。對在清查中盤盈盤虧的財產，查明原因後，報有關部門批准，按有關規定進行賬務處理。

第六章 低值易耗品管理

第二十三條 低值易耗品的購入

1、購入低值易耗品統一由辦公室負責辦理。購入本着節約、實用、分批的原則，防止浪費和積壓。

2、所需的各種低值易耗品均由各部門做出計劃，須填寫《購置物品申請單》，由部門經理和主管副總經理簽字審核後，報總經理審批，由辦公室統一負責採購。

3、一次性購入金額、數量較大的物品，要簽訂購入合同，合同的簽訂要通過總經理會議研究決定。

第二十四條 低值易耗品的領用和管理

1、辦公室購入低值易耗品後應辦理入庫手續。保管人員根據發票清點實物，填寫“實物入庫單”一式兩份，一份自留登記入賬，一份隨發票報銷交財務。

2、部門領用耗品時，應填寫出庫單，經批准後，保管根據出庫單交付實物。

3、保管人員應建立實物明細賬，並根據實物入庫單、出庫單登記賬薄。

第七章 應收款項管理

第二十五條 本規定所稱應收款項包括單位因場地租賃而發生的向場地租賃單位收取的場租收入和宣傳費收入、職工個人往來欠款。

第二十六條 財務人員應於每月底對應收款項進行清理核對，並向總經理及主管副總經理、經營部經理上報《應收賬款明細表》。協助、督促經營部門按照《應收賬款明細表》內容對各應收款項予以催收、核查。經營部門收回的現金、支票要及時上交財務，由財務人員辦理銀行結算手續。

第二十七條 職工出差、辦公事需借現金週轉的，本人填寫借款單，經總經理批准後，給予辦理。長期欠款不還或掛賬不清，不予辦理新借款。業務往來單位的業務人員特殊需要借款時，必須經領導審批同意後，由本單位有關人員代辦，並負責收回借款。

第二十八條 職工個人欠款應於出差回來、辦完公事後五日內辦理報銷手續，沒有用完的現金應退交財務。特殊情況，不得超過半月，超過半月在考績工資中扣除本人20分。差旅費的報銷由經辦人員填寫《差旅費報銷單》，並附報銷單據，交財務人員審核後，經相關領導審批後方可報銷。

第二十九條 關於經營部、公司營業款結賬工作程序

1、經營部、公司與客户簽訂合同後，應在兩個工作日內將合同原件交財務室備案。

2、經營部、公司各自指派專人負責，依合同內容、金額登記備查簿，根據結款情況及時登記備查簿。

3、月末由財務向總經理、主管經營的副總經理、經營部、公司提供本月及以前月份《應收賬款明細表》。

4、每週一經營部、公司將本週經營收入情況報主管副總經理及總經理。

5、兩個月未收回的款項由財務分別報各經營部門、主管副總經理及總經理，由主管副總經理或總經理指派專人限期催收，並相應扣罰相關部門的考績分數。

第八章 合同管理

第三十條 經濟合同是制約和規範甲乙雙方經濟行為的契約，凡公司與外單位發生的租賃、廣告、演出等業務必須簽訂經濟合同或協議。簽訂各類合同或協議必須遵守《合同法》，所列條款要科學嚴密。

第三十一條各部室簽訂的經濟合同，必須報總經理審批後加蓋行政章生效；經營部、公司簽訂的會議或演出租賃協議，由經營部、公司負責人簽註意見並加蓋合同專用章後生效；審批後的合同或協議原件必須二日內交財務備案。

第三十二條合同價款的支付和結算

1、施工合同簽訂後，工程款按所籤合同執行。工程進度款的支付，由施工方向公司該項目負責人報送經工程項目監理簽字認可的工程量和預算定額核算的工程價款結算表，按結算程序報主管領導批准後，由財務辦理結算手續。待工程全部完工並驗收合格後，按規定留足審定值的3%—5%的工程質量保證金(期限不少於一年)，其餘款項進行支付。

2、設備等採購合同的支付和結算。合同簽訂有預付款的按合同規定支付預付款，貨到驗收合格後，根據驗收憑據，按合同規定辦理結算手續，並留合同價款的3%—5%，期限不少於一年的質量保證金。

第九章 税務發票和內部票據管理

第三十三條 票據及有關印章的保管

1、財務要加強貨幣資金票據(發票、門票和電影票等)的管理，明確各種票據的購買、印製、保管、領用、註銷，並設登記簿進行登記，防止空白票據的遺失和盜用。

2、加強銀行預留印鑑的管理。銀行預留印鑑章(財務專用章和個人名章)應由會計保管。嚴禁一人同時保管印章和票據。

3、應確保各種票據的完整無缺。

第三十四條 發票的管理

1、發票領用、保管

①由出納領購、保管、整理、繳銷；會計設登記簿進行登記；

②發票由出納人員專人保管、專櫃存放；

③發票的開據原則上應在結賬同時開據並由經辦人簽字。公司經營部門人員外出結款需提供發票的，由經營部門經理同意後，方可辦理開票手續，並於15日內完成款項結算工作；

2、發票開據、作廢

①發票要序時、序號開具，不得虛開、代開、跳號、開大頭小尾發票；

②發票作廢時必須一式三聯加蓋“作廢”戳記章；

第三十五條 支票管理

1、建立支票領用登記簿，凡領用支票必須履行手續，出納員登記、經辦人簽字。

2、領用空白支票，需先填寫領用申請單，領導批准後方可領取支票。支票結算完畢後，由經辦人將票頭和經領導審批後的發票交出納註銷支票，未經出納註銷的支票由領用人負責。

3、簽發空白支票必須填寫日期和用途。作廢支票必須加蓋作廢章，妥善保管。

4、接收業務單位轉賬及現金支票，出納人員應及時辦理轉賬業務，不得由他人代辦。

第十章 財務開支管理

第三十五條 財務開支審批原則和管理辦法

財務各項開支必須堅持先審批，後支付的原則。實行大額財務開支由總經理辦公會議研究審定，總經理批准；小額財務開支由部門經理報分管副總經理審核後，總經理審批或審批的管理辦法。

第三十六條 費用報銷手續

1、各項費用開支必須有合法的票據，票據背面由經辦人簽名並列明事由，大額或內含多項費用支出應附相關發票附表，由財務人員審核，第十八條 購入的財產必須由經手人、驗收人、主管負責人、審批人四者在原始憑單上簽字後，財務方可給予報銷

第十一章 財務人員崗位職責

第三十六條 會計人員崗位職責

1、嚴格遵守國家有關財務工作的法律、法規和各項制度，認真學習並嚴格執行《會計法》。

2、負責各種業務核算及賬務處理。審核原始憑證，填制記賬憑證。登記總賬、明細分類賬，做到賬證相符、賬賬相符、賬表相符。會計賬薄要按月結賬。

3、按時編制會計報表，按規定要求提供有關數據，為領導決策提供依據。

4、定期與出納及相關人員核對有關賬目，協助、督促經營部門按照《應收賬款明細表》內容對各類應收款項予以核查、催收。

5、按月計提各項税金，確保税金及時足額繳納。辦理税務有關事宜，提供税務部門所需各類納税資料。

6、做好年度財務預決算的編制、彙總和上報工作，及時辦理財政的資金撥付工作。

7、對指定保管的印章應加強管理，不得作為他用。

8、負責會計檔案的整理、歸檔及安全工作。

9、配合好各部門工作。

10、完成領導佈置的臨時工作。

第三十七條 出納員崗位職責

1、負責現金、銀行存款工作，登記現金、銀行賬，並於每月底記完賬後編制當月“銀行存款調節表”和“出納報告單”。

2、出納要隨時掌握銀行餘額，及時向領導反映，保證資金的支付。

3、支付款項時必須複核票據數額的準確性和手續是否完備，對不符合要求的票據拒絕辦理。

4、管理好空白髮票、支票及有價票據，負責票據的領購、保管、整理、繳銷。

5、根據辦公室下發的人事通知，按時編制和發放工資、計算個人所得税、登記個人住房公積金台賬。

6、辦理税務和銀行有關事宜。

7、完成領導交辦的臨時工作。

第三十八條 保管崗位職責

1、辦理物品入庫驗收、登記和領用出庫手續；

2、按類別建立固定資產和耗材明細賬，確保賬物相符、賬賬相符。

3、按照常備物品的用量情況，向部門申購人提供需求建議。

4、對交還的物品，分門別類，分別上賬入庫。

5、負責庫房物品的存放安全，嚴防物品黴爛變質及發生火災、失盜、爆炸等事故，定期對庫房進行清理，保證庫存物品堆放有序，領用科學。

6、對庫存物品要做到心中有數，必要時提供使用建議。

7、對各部門、各崗位設備專人管理清單做備份管理，並就相應的資產調整事宜對清單做增補、刪減。

8、每年根據固定資產賬及設備專人管理清單對公司資產進行盤點、清理，並就設備、資產的報損維修事宜提出建議。

9、完成領導交辦的其他工作。