會計信息質量自查報告精品多篇

會計信息質量自查報告 篇一

為進一步貫徹落實《中華人民共和國會計法》和國務院《關於整頓和規範市場經濟秩序的決定》精神，根據省財政廳《關於開展年會計信息質量檢查工作的通知》（財監督〖xx〗號）文件精神，我局從年×月×日至×月×日對縣防疫站、縣信用聯社和縣路橋建築公司等 。

一、具體檢查中應注意的問題等進行了輔導培訓。

二、認真檢查、不走過場

每位參檢人員都以高度的責任心，全身心的投入到本次檢查中去，對被檢查單位的會計憑證、會計帳簿、財務報表和其它會計資料的真實性、完整性進行了全面的檢查，對查出的問題，能以事實為依據，以法律為準繩，嚴格按照《中華人民共和國會計法》、《國務院關於違反財政法規處罰的暫行規定》，以及財政部《財政檢查工作規則》的有關要求實施檢查和處理。

三、檢查中發現的主要問題：

⒈未按規定填制、取得合法的原始憑證，違法使用白條子（收款憑證、付款憑證）現象依然存在，個別單位貪圖省事，應該使用正式發票入帳的也用付款憑證等白條子入帳，從而誘發了偷漏税行為。

⒉票據報銷不規範。有些單位的票據報銷沒有經辦人、用途或者單位負責人簽字，也有個別的付款憑證沒有領款人簽收，取得的憑證無付款人名稱等。

⒊個別單位未按會計制度規定設置會計帳簿，主要是總帳不全，明細不明；帳表不符，報表中的收入總額與明細帳中的收入總額相差萬元；經實際現金盤點，該單位白條子抵庫萬元；同時，年度會計報表未委託會計師事務所審計。

會計信息質量自查報告 篇二

一、積極服務中心工作，全力保障經濟社會平穩較快發展

今年以來，我和局黨組緊緊圍繞縣委、縣政府中心工作，堅持“四個重在”、“三具兩基一抓手”和“三抓兩促”的工作方法，認真落實積極財政政策，努力運作財政資金，較好保障縣委縣政府重大決策、重點項目的順利推進和經濟社會的協調發展。

（一）財政促進經濟發展作用得到充分發揮。面對複雜多變的經濟環境，認真落實縣委、縣政府決策，把轉方式調結構與財源建設結合起來，促進了經濟和財政收入協調穩定增長。一是支持擴大投資和消費。積極籌措資金1.3億元，優先用於保障性安居工程和公益性項目建設。認真兑現家電下鄉和家電以舊換新補貼1942萬元，促進銷售家電產品6.2萬台。落實石油價格補貼515萬元，促進了城市公交、農村客運及出租車行業健康發展。二是對產業集聚區實施激勵政策。投入2487.5萬元，引導支持產業集聚區和工業園區加快發展。三是推進大招商活動。支持大型招商洽談、小分隊招商等活動，為大項目落地開闢綠色通道。

（二）支持城鄉統籌發展效果明顯。認真研究財政政策措施，進一步加大“三農”和民生投入力度，較好保障了城鄉協調可持續發展。一是大力支持新型農村社區建設。安排資金8962萬元，通過農發行融資貸款1.54億元，集中用於新型農村社區公共設施和基礎設施建設，社區入住條件顯著改善。二是全力保障糧食增產增收。落實項目和獎勵資金1899萬元，繼續推進食用植物油生產倍增計劃和產糧大縣獎勵政策。積極申報村級公益事業一事一議籌資籌勞財政獎補項目331個，上級獎補資金到位1097萬元。針對年初的特大旱情，多方籌資，特事特辦，急事急辦，將5471.5萬元糧食直補和農資綜合補貼提前兑現到位，及時撥付農作物良種補貼、農機購置補貼等惠農補貼2631.1萬元。加大各類水利設施建設投入，撥付3646.9萬元用於抗旱應急、安全飲水工程、引黃清淤和水毀工程修復、農業綜合開發土地治理項目等。三是加大保障和改善民生力度。調整優化支出結構，以民生工程為重點，着力解決涉及羣眾切身利益的問題。財政用在教育、文化、醫療衞生、社會保障和就業、住房保障等方面的民生支出達到6.7億元，增長24%，全縣人民羣眾更多地享受到了經濟發展的成果。

（三）財政科學化精細化管理水平進一步提升。不斷深化財政改革，積極推進財政科學化精細化管理。一是提高預算管理水平。建立健全了由公共財政預算、國有資本經營預算、政府性基金預算和社會保障預算組成的有機銜接的政府預算體系，預算編制更加細化完整。加強收入目標管理和督導檢查，支持税務部門強化收入徵管，圓滿完成了收入任務。嚴格預算執行，大力壓縮“三公”經費等一般性支出，把有限的財力更多地用在刀刃上。二是推進國庫集中支付制度改革。所有預算單位全部實行國庫集中支付改革，財政資金專户全部實現歸口國庫部門管理，所有財政供給單位實現財政統發工資。三是深化政府採購管理制度改革。擴大采購規模，加強政府採購監管，大力推進電子化政府採購，加強供應商誠信體系建設。全縣實際完成採購4億元，節約財政資金5335萬元，節支率為11.9%。四是加大財政監督檢查力度。擴大財政監督範圍，規範財政資金運行。開展小金庫檢查和會計信息質量檢查，查出違規違紀資金11.7萬元，收繳罰沒款4.4萬元。五是強化財政管理基礎工作。加強行政事業單位國有資產管理，嚴格資產配置、資產使用、資產處置等工作程序。擴大政府投資評審範圍，對財政預算安排的基建、修繕、大型設備購置等項目的概算全部納入評審，共完成評審項目160個，送審金額8.16億元，節約財政資金1.01億元。加強會計管理，實行會計從業資格無紙化考試，完成1085名會計從業人員電子信息採集。金財工程建設穩步推進，應用支撐平台順利實施。

二、帶好班子和隊伍，切實加強機關管理和黨組織建設

我和局黨組以加強“四個建設”為抓手，着力打造團結、務實、廉潔、勤政的領導班子和財政機關。

（一）加強班子自身建設。全體班子成員做到以身作則，率先垂範。在勤政方面，實幹敬業，帶頭加班加點，主動研究政策，結合工作實際，提出工作建議；在領導決策方面，嚴格執行民主集中制，堅持“集體領導、民主集中、個別醖釀、會議決定”的原則，不斷完善黨組內部議事和決策、黨內監督等制度，對全局性的黨務政務工作堅持集體討論決定，不搞“一言堂”，充分發揮班子集體智慧；在團結方面，班子成員之間相互理解，相互尊重，相互支持，在班子內部形成了既有民主、又有集中，既有統一意志、又個人心情舒暢的生動活潑的政治局面。

（二）加強學習型機關建設。以加強依法理財能力建設為核心，以提高財政黨員幹部隊伍素質為目標，在全縣財政系統大力開展崗位練兵活動，設置政治理論、法律法規、惠民政策、業務知識、賬務處理、微機操作、公文寫作等7個重點練兵項目，通過考核測試評出29名學習政治理論標兵、懂法執法標兵、業務能手、賬務處理能手、落實惠民政策標兵、微機操作能手、公文寫作能手等進行表彰獎勵，對不合格人員通報批評，並取消一切評先資格，在全局營造崇尚學習、鑽研業務、履職盡責的良好氛圍，增強財政幹部的創新力、競爭力和發展力，為推進全縣經濟社會跨越式發展提供保障。黨員幹部在培訓中領悟精神、在學習中強化共識、在交流中查找差距、在研討中互相提高，鍛造了黨員幹部優良的素質，為科學理財奠定了堅實的'基礎。同時鼓勵各種形式的自學，支持參加學歷教育和專業技術資格考試。對完成學業並取得證書和文憑的，給予一定的獎勵。加強基層黨組織建設，提升基層黨組織的凝聚力和戰鬥力。以創先爭優為抓手，以“雙爭雙創”為載體，推進財政系統精神文明創建活動，開展和諧文明機關創建活動，引導廣大財政幹部發揚愛崗敬業、求真務實的工作作風，弘揚艱苦奮鬥、廉潔自律的優良傳統，為“十二五”時期財政發展改革提供強有力的組織保障。

（三）加強幹部隊伍建設。一是強化幹部管理考核。重新修訂《縣財政局機關工作規範化管理手冊》和《縣財政局機關效能工作手冊》，深化“雙爭雙創”考核，進一步完善細化評價指標，明確獎懲措施，納入到局創先爭優活動中。樹立工作先進典型，按照創先爭優活動指標，只要成績突出就進行表彰，營造全局上下比學習、比工作、比貢獻，爭創一流，蓬勃向上的良好氛圍。二是豐富幹部職工文化生活。堅持“兩手抓，兩手都要硬”，充分調動工會、婦聯、共青團等團體積極性，組織參加唱紅歌文藝匯演等活動，豐富幹部職工業餘文化體育生活。認真做好離退休幹部管理服務工作，不折不扣地落實離退休幹部政治、生活待遇，引導支持離退休幹部老有所為、老有所樂。

（四）加強黨的建設。一是抓好黨員教育。按照建設學習型黨組織的要求，印發《縣財政局黨員理論學習計劃》，深入開展黨員思想作風教育活動，引導黨員幹部進一步增強責任感、使命感和緊迫感，改進工作作風，提高工作效能。堅持黨組學習制度、民主生活會制度、黨員領導幹部上黨課制度、黨員培訓制度、黨員學習檔案制度、黨員學習日製度等，全局黨員幹部撰寫學習心得體會120篇，黨員幹部的宗旨意識和黨性修養進一步提升。二是做好黨員發展工作。按照程序，對2名預備黨員進行了按期轉正，新發展預備黨員2名，為黨的工作充實了新生力量。

三、堅持一崗雙責，財政反腐倡廉建設取得階段成效

我和局黨組始終高度重視反腐倡廉建設，按照“標本兼治、綜合治理、懲防並舉、注重預防”的方針，不斷深化“抓教育、建制度、明責任、強監督、樹典型、重懲戒”的財政反腐倡廉工作理念，貫徹落實黨風廉政建設責任制，認真執行《廉政準則》各項規定，形成了財政業務與反腐倡廉建設齊頭並進、共同發展的良好局面。

（一）以深入學習貫徹《廉政準則》為契機，切實加強反腐倡廉教育。一是把反腐倡廉教育制度化。繼續將反腐倡廉和《廉政準則》教育列為財政幹部培訓的重要內容，年初制定學習教育計劃並分步實施，築牢了黨員幹部的思想道德防線。二是把反腐倡廉教育經常化。局黨組帶頭學習研究黨風廉政建設方面的政策理論和黨紀法規，將黨風廉政建設作為財政工作的一項重要內容同安排、同部署、同檢查，做到警鐘長鳴。三是把反腐倡廉教育多樣化。適時舉辦全局參加的廉政講座，在辦公樓內張貼廉政標語等，有效地促進了廉潔自律各項規定的落實。

（二）健全工作制度，用制度管錢管人管事。結合財政部門實際，建立了四項責任制度。一是建立責任領導制。實行一把手負總責、分管局領導“一崗雙責”、中層幹部各負其責的工作格局。每年都要對反腐倡廉建設進行專題部署，主要領導與主管副職、主管副職與分管股室分別簽訂《黨風廉政建設責任書》，將反腐倡廉建設和抓源頭牽頭工作具體內容及要求予以細化分解，以責任書、承諾書的形式落實到股室、責任到人。二是建立責任約束制。班子成員按照分工，各司其職，互相監督，互相約束，重大事項堅持集體決策。局機關實行“一把手三個不直接管”，即對機關財務、人事、基建等事項由分管副職具體負責，重大事項提交黨組會集體討論決策，既有效制約了一把手的權力，又加強了對重大事項的監督，形成了新的權力運行制衡機制。三是建立責任監督制。建立經常性的績效評比檢查制度，定期組織對各股室審批管理和業務辦理情況進行監督檢查，發現問題，及時通報，限期整改。四是建立責任追究制。實行日常工作差錯記分制，將反腐倡廉建設和反腐敗抓源頭工作納入機關年度“雙爭雙創”考核；設立廉政監督舉報箱、投訴舉報電話等，拓展暢通信訪舉報渠道；對違反財政法規制度、利用財政資金分配、項目審批管理、行業自律管理等謀取私利的，進行嚴肅查處，決不姑息。

（三）開展風險點排查，推進權力公開透明運行。一是開展風險點管理監督公開透明運行工作。堅持把風險點管理作為源頭治腐的重要手段，全面徹底地對全局風險點進行認真清理、彙總，針對風險點薄弱環節制定防範措施，完善制約機制。二是建立健全內部監督制度體系。從完善監督制度、簡化規範辦事流程、監測權力運行等方面，制訂完善了《行政審批責任追究實施細則》、《行政過錯責任追究制度》、《勤政廉政建設制度》、《機關效能考評制度》等財政業務工作內部控制和管理制度。認真執行領導幹部重大事項報告制度、節假日車輛管理制度，落實個人收入申報制度、業務招待費控制制度，建立服務承諾監督機制，並將所有制度編訂成冊。

（四）紮實推進治本抓源頭各項牽頭工作，主動承擔反腐倡廉建設社會責任。在做好機關黨風廉政建設工作的同時，認真履行財政工作職責，通過深化財政改革、創新體制機制，着力從源頭上加強對財政權力運行的制度約束，努力構建以制度管人、管事、管權的長效機制。一是深化預算管理制度改革。加快建立健全公共預算體系，進一步深化部門預算改革，按時按要求向人大及其常委會報告預算編制、預算執行和預算調整情況，將財政資金分配、使用、管理置於社會監督之下，有效防止了資金分配管理的隨意性。二是深入推進國庫集中支付制度改革。所有預算單位全部實行國庫集中支付改革，財政資金專户全部實現歸口國庫部門管理，所有財政供給單位實現財政統發工資。三是嚴格政府非税收入“收支兩條線”改革。健全政府非税收入監管機制，從制度上割斷各執收執罰單位與政府非税收入之間的必然聯繫。全面清理收費項目，深化財政票據管理改革，不斷加強政府非税收入票據“源頭”控費作用。大力推進“以票控費”網絡平台建設，不斷提高政府非税收入信息化管理水平，政府非税收入“收支兩條線”管理工作步入了規範化、法制化軌道，從源頭上遏止了“三亂”現象發生，優化了我縣經濟社會發展環境。

（五）認真落實廉潔自律各項規定。按照各級廉潔從政的有關規定，從嚴規範領導幹部和領導班子集體行為，做到主動抵制腐敗，樹立廉潔形象。一是嚴格遵守《中國共產黨黨員領導幹部廉潔從政若干準則》。通過採取靈活多樣的形式宣傳《廉潔從政若干準則》，切實加強思想教育，解決好思想認識問題，對遵守和執行準則情況適時開展監督檢查，築牢思想道德防線，增強領導幹部遵守《廉潔從政若干準則》的自覺性。二是帶頭落實廉潔自律各項規定。帶頭模範遵守廉潔自律各項規定，做到在個人、家庭問題上不請客，不宴請，不聲張，不動用公款、公車，為全體財政幹部職工移風易俗、主動遵守廉潔自律各項規定做出了表率。

過去的一年，財政工作和反腐倡廉建設取得了一定成績。這些成績的取得，離不開縣委、縣政府、縣紀委的正確領導和各級各部門的理解和支持，更是全縣財政系統幹部職工團結拼搏，開拓創新，務實進取的結果。在此，我代表局黨組對大家一年來的辛勤付出表示衷心的感謝！

在看到成績的同時，我也清醒地認識到，當前工作中還有不少需要改進完善的地方，如班子成員深入基層深入羣眾調研不夠、財政科學化精細化管理水平還需進一步提高、財政反腐倡廉體制機制還需進一步完善等等。新的一年，我將在縣委、縣政府的正確領導、縣紀委的監督指導和各級各部門的幫助支持下，繼續帶領全體幹部職工，團結一致，開拓奮進，為財政事業取得新的成績、為全縣經濟社會平穩較快發展做出新的更大的貢獻。

會計信息質量自查報告 篇三

一、基本情況

這次檢查是根據省、市統一部署，省、市、縣三級上下聯動，全省一盤棋。我局對交通、民政、文教衞生、涉及民生資金等13個單位進行了檢查，我們嚴格按照《財政部門實施會計監督辦法》和《財政檢查工作規則》的要求。成立檢查組，一共4人。確實檢查對象，下發通知書，下發文至各檢查的單位，履行相關手續，並組織相關人員學習有關業務和法律法規。做到持證上崗。依法檢查切實維護財經紀律，確保檢查工作順利開展。

（一）會計賬簿按規定位置；不存在賬外設賬的行為，不存在偽造，變造會計賬簿的行為；設置會計賬簿不存在其他違反法律行為。行政法規和國家統一的會計制度的行為。

（二）依法對單位會計憑證、會計賬簿、財政會計報告和其他會計資料的真實性，完整性實施方面。

1、辦理會計手續、進行會計核算的經濟業務事項，能如實在會計憑證，會計賬簿，財政會計報告和其他會計資料上反映；

2、填制的會計憑證、登記的會計賬簿、編制的財務會計報告與實際發生的經濟業務相符；

3、財務會計報告的內容符合相關法律、行政法規和國家統一的會計制度的規定。

4、會計資料真實、完整。

（三）依法對單位會計核算的情況

1、採用會計年度、使用記賬本位幣和會計記錄符合法律、行政法規和國家統一的會計制度的規定；

2、填制或者取得原始憑證、編制記賬憑證、登記會計賬簿符合法律、行政法規和國家統一的會計制度的規定；

3、財務會計報告的編制程序、報送對象和報送期限符合法律、行政法規和國家統一的會計制度的規定；

4、其他違反財經紀律行為。沒有違規設立銀行賬户；不存在私設“小金庫”問題；沒有公款私存問題，不存在不依法納税問題；不存在不按規定繳納防洪保安資金問題；不存在不遵守《政府採購法》行為；不存在不嚴格執行國庫集中支付、收支兩天線管理制度問題；不存在挪用專項資金、虛報預算支出行為；不存在亂髮津貼問題。

二、存在的問題

1、在檢查過程中發現有幾個單位財務人員、分管財務人員沒有會計資格證書；原因是會計人員變更。來不及辦理的證件或臨時性的會計人員。

2、大部分被檢查單位固定資產總賬只有總賬，沒明細賬，建議各單位自己設立登記固定資產明細賬或固定資產登記卡。這樣有利於各單位固定資產的有效管理。

3、在檢查中發現部分單位差旅費附件中存在不屬於差旅費報銷範圍的發票，如購買紀念品和娛樂發票等。

4、部分單位辦公用品數較大的沒有附件，或沒加蓋銷售單位公章。

5、部分單位的轉帳直接轉到報賬員賬户上，導致報賬員個人賬户金額過大，造成了公款私存問題。

按照《中華人民共和國會計法》和《財政違法行為處分處罰條例》的相關規定，我們對違紀單位責令改正，該調整的調整完善，調整相關金額10.5萬元。

通過這次檢查，從整體情況看，被檢查單位會計信息質量較好，只是個別存在一些問題，我們對這些不夠規範的違規單位作了限期整改。從而確保檢查的效果，樹立了財政監督的良好形象。

會計信息質量自查報告 篇四

我單位財務會計管理工作，總的來説管理還是較好的，在以後工作中，我們將加大管理力度，切實搞好財務會計管理工作。

為切實履行財政監督職責，穩步推進財政監督檢查工作，我單位對本單位會計信息質量、部門預算、“小金庫”專項治理工作、財政制度、和財經紀律執行情況進行自查，現將自查情況彙報如下：

（一）會計基礎工作情況檢查

1、會計人員從業資格情況：會計人員經過專業上崗培訓，有從業資格證。

2、單位銀行賬户開設情況：開設零餘額賬户，集中支付賬户。

3、會計科目和會計賬簿設置比較合理、完備，會計賬簿、財務報表信息真實，賬表之間、賬賬之間、賬簿與憑證之間對應真實。

4、會計往來科目、會計結餘科目真實，單位未存在將收支計入往來賬核算問題。

5、財務報銷制度完善、報銷憑證及附件要件需經嚴格核查方能報銷。

6、原始發票、收據使用情況：沒有使用發票和收據的情況。

7、未存在工資科目之外核算單位職工工資福利性支出情況。

8、財務會計檔案及時整理歸檔放入檔案櫃進行保管。

9、單位建有財務管理規章制度、內控制度。

10、單位資產管理情況：我單位對固定資產已進行登記造冊並定期進行清查。

（二）治理“小金庫”情況

單位取得的各項收入都納入單位法定賬户管理和核算，無“小金庫”。

從財務會計管理自查情況看來，我單位財務會計管理工作，總的來説管理還是較好的，在以後工作中，我們將加大管理力度，切實搞好財務會計管理工作。