現金開題報告多篇

【第1篇】現金管理開題報告

對庫存現金進行監督盤點，可以確定庫存現金的真實存在性和庫存現金管理的有效性，從而對評價企業的內控制度起到積極作用。

企業庫存管理畢業論文開題報告

一、選題的背景和意義

xxx鑄造有限公司在購置了一套先進的中頻電爐設備，現在一工段仍為原來的沖天爐生產設備，二工段則是新安裝的設備，經過一年的安裝，至今為止仍處於新設備的試產階段，新設備要經過相當長的一段時間的調試才能達到正常水平。如今企業就面臨一個比較大的問題，新設備調試期產品報廢率高，5月報廢率甚至達到10%，這給企業的經濟效益造成十分大的影響，企業除了在技術質量方面嚴把關，同時降低成本也是亟待解決的問題，其中原材料庫存成本就佔據了總成本的大頭，持續的高庫存一直困擾着該公司，成為阻礙公司發展的絆腳石。雖然公司想盡各種辦法也採取了很多措施，但是效果並不理想，僅生鐵原材料庫存就達到2000多噸，有時甚至高達3000多噸，佔用大量資金。因此，很有必要研究提高該公司的庫存管理水平，特別是改進原材料的庫存管理和控制。

二、研究基本內容

(一)、庫存管理現狀

(1)xxx鑄造有限責任公司的庫存種類主要包括原材料、半成品、成品、輔助材料、備品備件及工具幾類。其中佔有資金最多的是原材料，達到所有庫存總量75%以上。原材料庫存不僅佔用資金多，同時主要原材料比如生鐵、硅鐵、焦炭都是資源類的，市場價格波動較大，高庫存意味着高風險。

長期以來，中小企業的經營管理表現出基礎薄弱、起點較低，其管理僅停留在單打獨鬥的家族傳統粗放型的管理層次上，無健全的、完善的內部管理制度，更沒有認識或重視到企業存貨控制和管理是生產經營過程中的重要環節。

(2)原材料貯存量的確定

原材料貯存數量是在保證生產能正常進行、儘量減少可存量和流動資金佔用量的前提下確定的。影響貯存數量的因素很多，主要有：生產量、工廠所在地區的運輸和氣候條件，材料產地運輸條件、材料保質期等。另外原材料管理體制對

車間倉庫設計也有較大影響，車間設計一定要與工廠物料管理體制相吻合。

(二)存在問題及原因分析

(1)存在問題

①庫存佔用大量資金和倉庫。由於主要原材料是用貨到付款的形式從供商處採購，投入的資金如果不能按預期的頻率週轉，就無法產生有效的價值。

②倉庫混亂。企業只是大概劃分了各種原材料的倉庫，沒有明顯的標誌，導致司機或者裝卸員隨意裝卸原材料，物料管理混亂會造成原料的分類、擺放、運輸和收發記錄方面的困難。

③沒有制定訂貨點和訂貨量。訂貨沒有經過詳細統計，只是大概估計需求量，沒有相關的詳細彙總。

④沒有減少庫存的概念，秉承不缺貨，多了就堆放着的做法。

(2)原因分析

市場波動是客觀存在的，任何企業無法避免。而造成庫存問題的最根本的原因是庫存管理系統不健全，沒有經過完整和規範的設計，是經驗粗放式的管理造成的。

①公司的經營管理基礎比較薄弱。特別是在庫存管理方面，在庫存方面投入的較少，相應的人才較少，甚至一人身兼數職，分工不明確。

②公司各職能部門之間缺乏有效的溝通致使公司的庫存不能滿足市場的需求。公司供、產、銷各部門往往片面追求各自部門的利益，彼此之間缺少有效的信息溝通。

③信息化程度較低，憑經驗管理庫存，這種粗放式的庫存管理已經無法適應激烈的市場競爭。

④倉庫部門主要的業務活動為進貨、出貨及保存貨物作業，由於該倉庫目前沒有實施信息化，所以操作流程比較簡單，只是通過口頭或一些表單傳遞信息，這樣往往會使信息傳遞失真，嚴重影響倉庫工作質量。

三、研究的方法

(一)存貨abc分類管理

abc分類法是對企業生產經營或銷售所需的存貨按重要的少數、次要的多數原則進行分類，分主次及重要程度進行不同控制的庫存管理方法。abc分類法的基本原理是對企業庫存物品按其重要程度、價值高低、資金佔用或消耗數量等進行分類排序，以分清主次、抓住重點，並分別採用不同的控制方法。其要點是從中找出關鍵的少數(a類)和次要的多數(b類和c類)，並對關鍵的少數進行重點管理，以收到事半功倍的效果。具體分類方法如下：

(1)、將物料累計佔用資金額為60%~90%的物料劃分為a類庫存。

(2)、將物料累計佔用資金額為1%~10%的物料劃分為b類庫存。

(3)、其餘物料劃分為c類庫存。

運用abc分類法可以在保證企業生產、經營需求的前提下，使庫存量經常保持在合理的水平上;有利於掌握庫存量動態，適時、適量提出訂貨，避免超儲或缺貨;可以減少庫存空間佔用，降低庫存總費用，控制庫存資金佔用，加速資金週轉。

(二)經濟訂貨批量(eoq)模型

xxx鑄造有限公司生產各種工程機械鑄件，發動機鑄件，汽車底盤鑄件以及各種大批量生產的中小灰鐵件。生產這些鐵件主要的原材料有細砂、陶土、焦炭、柴油、白泥、沙磚、焦炭粉、石墨粉、煤、鋼切丸、粗砂等。

在對原材料庫存進行abc分類後。從分析表可得到a、b類材料對庫存的影響較大。在此，我們小組重點研究a、b類材料庫存控制。

四、強化庫存管理的措施

(一)對存貨實行分類管理

對於中型企業來説，可以分成原材料倉庫、半成品倉庫和產成品倉庫。對於小型企業來講，可以在倉庫中分區域分別存放原材料、半成品及產成品。看管好a類物資就等於管好了70%左右消耗金額的庫存，因此企業應儘量降低他們的消耗量，而且要在保證供給的條件下儘量降低他們的庫存額，減少佔用資金，提高資金週轉率。對這部分存貨應嚴格執行盤點制度。

(二) 建立存貨管理信息系統

鑑於該製造企業的資金有限，可根據自身業務流程分散購買各種管理軟件中的功能模塊，建立起企業的庫存管理信息系統，使企業各部門之間以及企業與供應商、經銷商之間實現存貨信息的共享，提高存貨的管理效率。

(三) 組建企業物流管理中心

一般中小製造企業的庫存管理僅限於存貨的保管和配送，並沒有起到降低庫存成本和提高服務水平等職責。應組建企業的物流管理中心，監控庫存情況並做好庫存分析;確保原材料、半成品、產成品質量及其流通效率，嚴格按照公司規定的程序和手續收發貨品，及時做好存卡記錄、月盤點和統計工作，確保出入物品與訂單和賬目準確無誤;及時掌握原材料、半成品、產成品進出倉的正確數據，與物品使用部門保持密切聯繫，為公司各有關部門提供有效信息和必要的服務;掌握物料的市場行情，變化規律，與採購部做好溝通;合理安排庫存位置以及裝卸搬運工序，科學編排運輸方案等。

(四)完善企業內部控制制度

首先要建立存貨的內部稽核制度。通過建立存貨業務的崗位責任制，明確各部門和相關人員應承擔的責任、權利和義務，確保相關部門和崗位職責分明，並保證存貨業務的不相容崗位相互分離、相互制約和相互監督，杜絕徇私舞弊現象的發生;其次，應建立定期和不定期的存貨盤點制度，實行盤點控制。企業應

根據定期和不定期的存貨盤點清查，確定存貨的賬存數與實存數是否相符，為企業的存貨管理提供真實可靠的信息。

(五)全員參與庫存管理

首先，應將庫存管理納入企業經營管理層的議事日程，使企業管理層轉變經營管理理念，重視存貨的控制、分析和管理;其次，應加強存貨管理人員的培訓。庫存管理是由存貨管理人員執行的，其管理效果主要取決於管理人員的綜合素質。

五、預期研究成果

(一)平衡供求關係,彌補時間差,實現物流的時間效用

由於物資數量、價格和市場政策的變化等原因，導致供求在時間和空間上出現不平衡。企業為了穩定生產和銷售，適當庫存可以避免市場震盪，同時其物質佔用企業資金最少，效益最高。

(二)降低運輸成本

企業的原材料的零擔運輸問題，長距離零擔運輸的費用比整車運輸要高得多。通過將零擔物資運倉庫，此倉儲活動就能夠使企業將少量運輸結合成大量運輸，有效減少運輸費用，如c類材料，都可以採用大量訂購的方式，以減少訂貨成本和運輸成本，而其庫存管理成本比較少。

(三)減少貯存費用

根據經濟訂貨批量對原材料進行訂購和貯存，有利於減少a類和b類材料的貯存量，提高資金利用率，降低庫存成本。

【第2篇】銀行現金庫畢業論文開題報告

隨着我國經濟的快速發展，中央銀行對各商業現金管理監督力度的加大，金融機構對現金管理重要性和必要性的認識不斷提高。現金是銀行賴以生存的產物，也是銀行經營運營的主要工具，以利潤為目標的商業銀行經營機制，必須加強對盈利性資產流動現金與非盈利性資產庫存現金的管理。

商業銀行在近幾年的發展和轉型過程中，各項業務迅速發展，特別是運營管理改革過程中，各種傳統的銀行結算功能發生了不同層次變化，在運營管理標準化、信息化、集約化都有了較快的發展。但是我們也明顯的感覺到，在發展過程中，現金業務的管理由於是傳統的手工模式，發展速度較慢，雖然各家商業銀行都引起了許多先進的設備，例如點鈔機、清分機、大型清分機等現代化的現金處理設備，但由於擺脱不了人為因素的干預，在流程管理上，仍然存在問題。特別值得一提是庫存現金的管理，目前沒有好的科學的管理方法，導致銀行現金庫存的沉澱數量龐大，每天有大量的現金閒置在銀行的庫房、自助設備、收款機等地方，一是銀行產生了大量的無息資產的佔用，二是提高了銀行在現金管理方面的投入，三是加大的現金的風險。利用運營管理學的相關理論，研究現金庫存管理，在現金流程管理上提高現金使用效率、降低無息資產佔用，保障對外服務都有着很理想的應用前景。

本論文以中國工商銀行北京分行的相關數據為背景，對商業銀行現金庫存管理的現狀和存在的問題進行分析，力圖尋求更好的現金管理和控制的方法，從而壓縮現金庫存水平，提高現金週轉效率和使用效率。同時，本論文的研究成果對於建立現金營運管理系統，實現對現金業務信息，營運信息，管理信息的全面，科學的彙總統計分析，建立上下一體，總分聯控，分級使用的集業務管理，庫存預測，質量監控和營運信息的分析和實時管理提供數據理論支持。本論文的研究對於國內其他行的現金庫存管理具有很好的應用推廣前景。本論文旨在通過對北京工商行現金庫存管理的現狀和問題分析的基礎上，尋求更為科學、合理的現金庫存控制方法和控制模式，提高現金庫存的使用效率，降低損失和風險，為現金庫存管理的考核提供有效數據，為各級現金營運管理人員以及各級管理層實施管理決策提供有效的系統管理手段和輔助支持，推進現金管理模式的轉型，將過去的靜態預測，被動督導為主的調撥型現金管理，向以主動引導，動態分析為主的服務型，價值型現金營運管理轉變，提升全行現金業務管理效能。銀行現金庫畢業論文開題報告

1.2本論文的主要內容

本文主要圍繞商業銀行的現金庫存管理存量模型，研究商業銀行現金庫存模式及安全持有量，以商業銀行現金庫存管理為主線，通過對中國工商銀行北京市分行現金庫存管理的現狀和問題分析，尋求更為科學合理的現金庫存控制方法和控制模型。主要分為以下幾個部分：第一章緒論。提出了本文的研究背景和意義，反映了國內外關於商業銀行現金庫存研究應用現狀。

第二章相關的基礎理論。論述了商業銀行庫存現金管理的作用以及商業銀行的相關庫存管理的控制方法。

第三章中國工商銀行北京分行現金管理現狀及問題分析。主要闡述了中國工商銀行北京分行的概況，現金管理體系建設，以及現金管理的操作方法，並對該行的相關數據進行分析研究，提出所存在的問題，為後續的研究提供數據基礎。

第四章工商銀行北京分行現金庫存管理和控制方案設計。主要説明了工商銀行北京分行現金庫存管理的特徵分析，現金庫存控制模型的構建以及現金物流體系的建設，通過數據的模型分析，得出安全的庫存設置依據。

第五章總結與展望。通過對中國工商銀行北京分行的基礎數據進行分析測算，對運用方法和科學性合理性進行驗證，提出具有普遍意義的管理模式和模型。

【第3篇】銀行現金庫畢業論文開題報告

1.1論文選題的背景和意義

隨着我國經濟的快速發展，中央銀行對各商業現金管理監督力度的加大，金融機構對現金管理重要性和必要性的認識不斷提高。現金是銀行賴以生存的產物，也是銀行經營運營的主要工具，以利潤為目標的商業銀行經營機制，必須加強對盈利性資產流動現金與非盈利性資產庫存現金的管理。

商業銀行在近幾年的發展和轉型過程中，各項業務迅速發展，特別是運營管理改革過程中，各種傳統的銀行結算功能發生了不同層次變化，在運營管理標準化、信息化、集約化都有了較快的發展。但是我們也明顯的感覺到，在發展過程中，現金業務的管理由於是傳統的手工模式，發展速度較慢，雖然各家商業銀行都引起了許多先進的設備，例如點鈔機、清分機、大型清分機等現代化的現金處理設備，但由於擺脱不了人為因素的干預，在流程管理上，仍然存在問題。特別值得一提是庫存現金的管理，目前沒有好的科學的管理方法，導致銀行現金庫存的沉澱數量龐大，每天有大量的現金閒置在銀行的庫房、自助設備、收款機等地方，一是銀行產生了大量的無息資產的佔用，二是提高了銀行在現金管理方面的投入，三是加大的現金的風險。利用運營管理學的相關理論，研究現金庫存管理，在現金流程管理上提高現金使用效率、降低無息資產佔用，保障對外服務都有着很理想的應用前景。

本論文以中國工商銀行北京分行的相關數據為背景，對商業銀行現金庫存管理的現狀和存在的問題進行分析，力圖尋求更好的現金管理和控制的方法，從而壓縮現金庫存水平，提高現金週轉效率和使用效率。同時，本論文的研究成果對於建立現金營運管理系統，實現對現金業務信息，營運信息，管理信息的全面，科學的彙總統計分析，建立上下一體，總分聯控，分級使用的集業務管理，庫存預測，質量監控和營運信息的分析和實時管理提供數據理論支持。本論文的研究對於國內其他行的現金庫存管理具有很好的應用推廣前景。本論文旨在通過對北京工商行現金庫存管理的現狀和問題分析的基礎上，尋求更為科學、合理的現金庫存控制方法和控制模式，提高現金庫存的使用效率，降低損失和風險，為現金庫存管理的考核提供有效數據，為各級現金營運管理人員以及各級管理層實施管理決策提供有效的系統管理手段和輔助支持，推進現金管理模式的轉型，將過去的靜態預測，被動督導為主的調撥型現金管理，向以主動引導，動態分析為主的服務型，價值型現金營運管理轉變，提升全行現金業務管理效能。銀行現金庫畢業論文開題報告

1.2本論文的主要內容

本文主要圍繞商業銀行的現金庫存管理存量模型，研究商業銀行現金庫存模式及安全持有量，以商業銀行現金庫存管理為主線，通過對中國工商銀行北京市分行現金庫存管理的現狀和問題分析，尋求更為科學合理的現金庫存控制方法和控制模型。主要分為以下幾個部分：第一章緒論。提出了本文的研究背景和意義，反映了國內外關於商業銀行現金庫存研究應用現狀。

第二章相關的基礎理論。論述了商業銀行庫存現金管理的作用以及商業銀行的相關庫存管理的控制方法。

第三章中國工商銀行北京分行現金管理現狀及問題分析。主要闡述了中國工商銀行北京分行的概況，現金管理體系建設，以及現金管理的操作方法，並對該行的相關數據進行分析研究，提出所存在的問題，為後續的研究提供數據基礎。

第四章工商銀行北京分行現金庫存管理和控制方案設計。主要説明了工商銀行北京分行現金庫存管理的特徵分析，現金庫存控制模型的構建以及現金物流體系的建設，通過數據的模型分析，得出安全的庫存設置依據。

第五章總結與展望。通過對中國工商銀行北京分行的基礎數據進行分析測算，對運用方法和科學性合理性進行驗證，提出具有普遍意義的管理模式和模型。