分公司財務管理方面自查自糾情況

分公司財務管理方面自查自糾情況

本次自查自糾方式包括：通過查看賬套、查看憑證、查看報表、查閲經濟合同等的方式，進行自查自糾。

一、查找出的問題及原因：

1、有將外協隊伍勞務費匯入至個人銀行賬户的情況。原因為部分勞務隊為當地個人承包，市場上個體分包商往往分包詢價較低，合同與分包商老闆個體户簽訂，故而匯款至對方個人賬户。

2、對外支付存在預付款現象。原因為按合同約定條款付款。例如本地最大瀝青供應商PARCO採取訂單形式供應瀝青，屬於賣方市場，資源緊缺需提前預定。

二、制定的整改措施：

1、成本部應加強合格分包商隊伍管理和合同管理，如有條件選擇大型協作隊伍及供應商簽訂合同，避免支付風險，如有條件對比選擇其他大型勞務公司簽訂合同。

2、加強三重一大決策和控制單批次訂單的支付額度。例如降低PARCO瀝青供應商的單批次訂單量，在賣方市場上儘量降低採購預付款，及時聯繫貨物發運到現場，規避預付款風險。