學校財務管理自查自糾自查報告

學校財務管理自查自糾自查報告

我校領導自接到“江岸區教育局關於做好迎接省委巡查財務管理

自查自糾工作的通知”後，非常重視，先後召開學校行政專題會及財務人員會議，強調此次財務管理自查自糾工作的重要性，並相繼學習了《關於調整直屬單位財務審批手續工作的通知》、《關於進一步嚴格加強全區教育系統財務原始憑證審核報賬要求的説明》、近期下發的關於政府採購預算執行管理的相關文件精神（岸財[2018]2、3、4號），及制定的《2018年江岸區教育系統工程類建設、貨物類購置項目實施管理流程（試行）》等相關文件精神，嚴格自查學校行政帳、工會帳和食堂帳的支出行為及過程管理。現將自查情況彙報如下：

一.健全機構，明確部門責任

1.學校全面建立並實施“行政負責、黨委（支部）監管、副職分管、集體領導、民主決策”的財務管理運行模式，成立了以向校長為組長的工作領導小組，並將政府採購、預算管理、資產管理和大額資金支出等納入學校行政會及支委會研究決策內容，做到行政、食堂、工會賬務管理模式和口徑一致；

2.學校形成法人對財務管理工作負主要領導責任，財務主管對財務管理工作負重要領導責任，總務主任兼報賬員對財務管理工作負直接責任的財務管理模式，層層負責；

二.強化意識，規範財務管理

1.我校學生2000人，教職員工180人，報賬員一直由總務主任兼任，工作量極大。教育局計財科、財務核算中心為學校配備了輔助報賬員，學校也補充了保管員，組成了規範的財務機構。學校行政、工會、食堂的一切開支均進行嚴格的報銷程序：先由分管副校長填寫“請購單”交給學校法人審批方可開支，待正規發票回來後先填寫“前置審批表”，學校法人簽字確認後交財務副校長、學校稽核人員簽字後方可報銷。學校嚴格執行“三公經費”（公務接待、公務用車、因公出國出境）及培訓費、會議費的報銷要求，嚴格執行收費類培訓及會議的規範程序；

2.學校建立了預算業務管理、收支業務管理、政府採購業務管理、資產管理、建設項目管理、合同管理內部控制制度，每年學校對行政和工會作出經費收支預算，由行政會和支委會通過後向區教育局計財科上報，合理安排支出進度，充分發揮資金使用效益，嚴格按要求撥付老師工會會費和福利費，並按上級要求嚴格分類開支；

3.學校食堂未外包，實施“膳食委員會”的履職履責行為，供貨商由學校及家長膳食委員會成員考察決定，由中百倉儲、武商量販等正規超市提供食堂食物。食堂賬、工會賬由本校財務人員兼任，食堂、工會銀行賬户開户手續規範，一切開支均在網上銀行平台支付，不存在重複開設工資賬户的情況以及户名與現有單位名稱不符的情況。食堂入庫單、出庫單及盤存表落實到位，老師、學生嚴格分開核算，杜絕老師佔用學生伙食費和給老師發放物資卡等形式的行為。每月按時、準確地在校門口張貼“食堂收支公示表”；

4.學校資產管理工作嚴謹，無出借出租情況，購買及處置程序規範。對於政府採購範圍內的開支，學校嚴格執行區財政局當年下發的政府採購相關文件，按照政府採購規定履行採購手續，未指定或變相指定貨物品牌及供應商；

5.學校依據學校的編制情況聘用非編人員，對於非編外聘人員管理規範，同人才交流中心簽訂派遣合同；

6.學校工會經費開支規範，無超標準、超範圍的開支費用，也無應由學校行政列支的項目在工會列支，規範落實公務卡結算制度，超過200元的開支均用公務卡形式結算。

今後，我校將繼續認真貫徹落實上級有關財務管理的政策法規，圍繞學校開支審核程序和報賬程序，進一步抓好學校財務審批手續的規範化管理，進一步強化教育系統財務原始憑證審核報賬要求，促進學校財務管理規範化，永作財務管理規範的排頭兵！