2022年公司財務決算工作總結

一、抓好決算工作組織保障，提高決算管理水平

為確保2022年財務決算工作的順利開展，公司成立了由黨委副書記、副董事長任組長，總會計師任副組長，以財務部、人力資源部、技術工程部、生產運營中心、辦公室等主要負責人為小組成員的財務決算工作領導小組，統籌協調安排好各個環節的工作任務，及時解決財務決算過程中出現的問題，要加大業務與財務的協調工作，做好決算支持和保障。

二、抓好決算重點事項溝通，保障決算時間進度

一是加大與審計溝通力度，提前解決易分歧事項。在平時經濟業務處理過程中，對於有分歧的事項，及時與審計溝通，確認處理口徑，減少年末年報審計中的溝通成本。

二是加大與集團公司財務部溝通，並做好相關事項的備案工作。就公司財務管理中存在的問題形成專題報告報集團公司，從財務核算、資金管理、信息化建設、財務管理、財務團隊等幾個方面全面揭示存在的問題及需要集團公司財務部協調解決的事項，提前對相關口徑進行確認。

三是加大與業務部門溝通協調，按照決算時間要求，倒排各業務環節資料提供時間節點，督導業務部門決算相關資料的合規性問題。

四是加大與內部人員溝通，確保重要事項督辦到位。根據時間節點表，責任落實到人，以周為單位加大重要事項督辦力度。

三、抓好決算基礎工作管理，確保決算工作質量

一是及時做好財務決算備案，對重大事項進行全面梳理，確保備案內容的完整性。

二是做細做實決算基礎工作，規範會計核算。提前做好債權債務的清查、關聯方往來對賬；存貨的清查盤點；固定資產、無形資產清查盤點；做好在建工程的清查核對及轉固；做好成本費用的清理；做好編制報表前科目餘額、賬務的梳理。

四、抓好決算編報工作組織，保障決算工作進度

一是對內做好每張報表的分工，確保責任到人落實到位，對於非常規類報表提前對報表編制人員進行講解，並提醒相關注意事項。

二是對外加強與業務部門的分工協作，對涉及到生產經營、投資規劃、人力資源、科研開發、物資採購、訴訟事項等方面的非財務指標及時下達業務聯繫函，明確提供時間，及時與業務部門進行核對，確保數據真實、準確和完整。

三是緊盯年報審計進度，督促審計儘快定數。加強審計資料提供的及時性；及時解決審計過程中提出的各項問題；做好詢證函等外部證據的跟蹤督辦。

四是加大財務決算報表編制的指導和審核力度。設置財務決算報表牽頭人員負責決算報表進度的跟蹤、督辦及彙報；非常規類報表對相關人員進行一對一指導，確保報表有效的編制；採用報表牽頭人員、總稽核、科長“三級”複核機制，加大報表審核力度；加大編制過程中出現的錯誤及時反饋給編制及牽頭人員，有助於財務團隊人員報表編制經驗的積累。

五、抓好決算會審工作安排，提高決算會審效率

一是提前做好決算會審資料的準備。除按照集團公司下發的財務會審資料清單外，對決算報表中不易審核的部分指標編制相關計算底稿，方便會審人員勾稽關係的審核。

二是加大與會審人員會審過程中的溝通協調。對於發現的問題當場及時進行更改；對於需要解釋的問題，做好相關佐證資料的提供和溝通；對於非財務指標要求業務部門提前做好與集團公司對口部門的溝通，提前獲取蓋章確認資料。

六、抓好決算編報“回頭看”，逐步積累年報經驗

一是會審中發現的錯誤，將錯誤的報表集中帶回來反饋給相關編制人員，做好經驗的積累。

二是召開科務會，對財務決算工作的完成事項做好總結，對編報過程中表現突出的人員進行表揚，並進行一些編報經驗的分享；對編報工程中出現的一些共性的錯誤以及疏忽的點進行講解，從而不斷提高大家編制年報的經驗。