學校審計工作總結

學校審計工作總結

2018年是我院教育事業發展史上極為關鍵的一年，是對全院教職工具有重要意義的一年，做好今年的工作尤為重要，審計處面對新形勢、新任務，進一步解放思想、轉變觀念，確定2018年審計工作的指導思想是：圍繞中心、服務大局。就是要以“迎評促建”為中心，圍繞新校區建設的各項任務，為防範學院經濟風險服務，為提高教育資金使用效益服務，為學院改革發展服務。在院黨委和院行政的領導下，審計處充分發揮內審的監督和服務職能，實現2018年審計工作計劃並圓滿完成了院黨委和院行政交給的各項工作任務。現簡要總結如下：

一、切實加強思想作風建設、隊伍廉政建設，確保“三個到位”。

首先是思想認識到位。認真學習馬列主義、毛澤東思想、鄧小平理論，努力實踐“三個代表”重要思想，組織參加共產黨員先進性教育活動，依靠機關支部開展多種形式的理論學習活動，集中學習與自學相結合，理論與實踐相結合，根據審計工作實際，傳達貫徹學習教育部頒發《教育系統內部審計工作規定》、教育部、省教育廳《2018年審計工作要點》、黨的十六大四中全會報告精神以及有關國家法律、法規，積極踐行“三個代表”的重要思想，提高全體人員的政治理論素質，使每一位同志充分認識到內部審計是學校經濟的衞士，是保證學校管好錢、用好錢的一個重要關口，也是保證學校各單位做到廉潔高效的必不可少的手段。在事關方向、原則問題上以大局為重，和學院保持一致堅決不動搖。

其次是廉政責任到位。學院領導重視審計工作，並通過各種形式，讓審計人員參加到學院的重大經濟活動中，把審計處列入學院新校區建設指揮部、招投標小組等機構的主要部門之一。年初審計處制定具體的、可操作的工作計劃和目標，審計處從處長到一般審計人員4個人分工明確，新老校區工作分工、思想工作和業務工作分工、建設經費審計和事業經費審計業務分工，崗位職責之內的各司其責，承擔相應責任，工作中貫徹審計職業道德規範，勤勉謹慎、保密公正。

第三是工作服務到位。一方面積極貫徹落實機關黨總支關於“首問負責制”和創建“文明處室、文明個人”的活動，與被審計單位和個人耐心細緻地做好溝通工作，堅持做到“文明用語、文明接待、文明辦公、準時守約”；另一方面加強審計隊伍業務素質建設，保證審計處和審計人員有一個好的工作環境，支持審計人員的審計結論，保證審計人員業務學習的時間和經費，2018年先後4人次參加會計、審計後續教育，發表專業文章3 篇，不斷提高內審人員的業務技能，保證審計結果的公正合理。目前審計處4名同志均是中共黨員，已基本建立一支政治堅定、工作開展規範、紀律嚴明、作風優良的內部審計隊伍。　

二、以迎接評估工作為契機，重點抓好三項業務工作，凸顯內部審計工作效能。

今年，審計處根據我院的實際情況，將業務工作重點放在了基建修繕工程審計中，同時積極參加有關部門組織的招投標及驗收工作，配合組織部門做好處級幹部離任經濟責任審計工作。

1、基本建設審計工作。⑴審查新校區道路管網工程、公共教學樓，學生食堂、浴室，學生宿舍樓、學生食堂鍋爐、電梯招標文件等一期開工招標項目的招標文件，採用多項措施，確保了業主標底的保密和編制水平，

在招標文件中一方面加強報價的競爭性，另一方面通過招標文件中對工程造價範圍的界定控制投資。後經實踐考驗，沒有發現招標文件出現較大紕漏情況；

⑵組織鍋爐、電梯項目合同談判並參加了新校區道路管網、公共教學樓、學生食堂、浴室、4#學生宿舍樓、5#學生宿舍樓等項目合同的談判和合同簽訂工作，特別是學生食堂、浴室，4#學生宿舍樓，5#學生宿舍樓項目，由於承包商在合同談判時利用我院急於加快工程建設的心理和已經進場的事實，提出了較高的合同要求，審計處組織有關人員對合同條款中隱含的對工程造價的影響進行了量化分析，為領導合同談判決策提供了有力的技術支持；

⑶協調有關責任方對新校區前期回填的土方進行了認真的測量，發現了前期存在的計量問題，並採用多種方案計算一期土方工程量，為院領導解決土方爭端提供了技術支持。多次參加土方爭議談判，進行大量地協調工作，使該問題最終得到解決；

⑷負責委託造價公司編制新校區公共教學樓、學生食堂、浴室，4#學生宿舍樓、5#學生宿舍樓項目預算，並進行了認真的審查，堅持原則，嚴格保密，保證質量。該預算對後期工程造價的確定和工程投資的過程控制起到了良好的作用；

⑸一年來，審核各種工程、服務、貨物採購付款憑證300餘項，對其中不具備支付條件的項目不予籤認，有效的控制了投資和防範資金風險；

⑹不斷規範老校區修繕工程結算審計，全年累計審計修繕工程44項，為節約審計經費，今年進一步加強小額維修工程自審工作，自審率達74％，已審定工程款項144.4萬元，審減17.3萬元工程款。

2、參加有關部門組織的招投標及驗收工作，對工程建設、設備採購進行事前、事中和事後的全過程監督。審計處為使審計監督工作真正落實到實處，2018年加大了對審計事項的事前和事中的監督，參加了招標辦、總務處、基建處、後勤總公司和資產處等部門組織的施工隊伍、材料及設備供應商的考察以及工程、材料和設備的招投標和驗收工作。據統計，2018年審計處參加基建、設備和其他材料採購招投標20餘次,驗收30餘次。在一定程度上保證了工程建設、材料採購及設備購置的公開性和公正性，促進了學院各項經濟活動的健康發展。

3、經濟責任審計工作。配合組織部門完成經濟責任審計1項，審計跨度3年，涉及金額90.9萬元，提出問題及建議15條，對處級幹部任期內的相關經濟責任給予客觀公正的評價，為組織部門考察任用幹部提供參考意見。

三、對內溝通，對外聯繫努力營造內部審計工作的良好環境

在校內，積極主動地爭取財務、資產、基建總務、組織等部門的理解和配合，實踐證明做好職能部門之間的相輔相助，是開展審計工作的前提，才能使審計處工作的被動局面轉向主動。加強宣傳教育，辦好審計處網頁，讓師生員工充分了解審計處的工作職責和權限、審計程序、工作流程、審計情況等，通過廣泛宣傳。同時積極探索審計結果公告制度，將審計工作職責和權限、有關審計的政策法規、規章制度上網、上牆公佈，將工程審計結果、經濟責任審計結果等定期向全校公告。接受大家監督，提高審計工作的透明度。　　　　

五、今後的努力方向　

一是要紮實深入地開展審計調查，強化內審服務職能。要繼續以學校經濟工作的重點、熱點和難點問題，認真開展審計調查。在調查中，注意點面結合，從宏觀着眼，微觀入手，並通過審計調查報告，及時向學校黨政領導提供信息，為學校宏觀決策服務；同時通過審計處網頁對外公佈，接受教職工的監督，對反映集中的問題提出相應的建議，完善相關內審制度。

二是要加大審計成果執行力度。實踐表明，只有使審計意見被採納，審計決定被執行，才能夠達確保審計質量；如果依舊我行我素，敷衍了事，會使審計意見和審計決定失去了應有的作用。一方面，我們要參考其他高校，建立了審計結果執行責任制；另一面要堅持對以前年度有關被審單位落實審計成果的情況進行檢查，向學院彙報，加大對被審單位執行審計成果的監督、檢查力度，進一步規範審計結果執行的行為，發揮了審計監督在依法治校中的作用　

回顧審計處一年來的工作，經過全處同志的共同努力，雖然我們取得了一定的經濟效益和社會效益，審計處的工作也受到了領導的認可和支持，取得了全校職工的信任。隨着我院教育改革的進一步深入，我們深知離新形勢對審計工作的要求和院領導、全院教職工對審計工作的期待還存在一定的差距，我們決心抓住當前的大好時機，以基建修繕工程審計為重點，深化財務收支、財務管理審計，開展設備採購審計，努力開創學院內部審計工作的新局面。

最後，感謝各位領導一年來對審計處工作的關注和關心；也感謝各單位對審計處工作的支持和理解。