基於郵政儲蓄平台建立的銀電合作電費資金歸集管理

基於郵政儲蓄平台建立的銀電合作電費資金歸集管理
貴陽供電局
一、銀電合作開展電費資金歸集管理背景
在南方電網公司推行一體化、集約化的戰略轉型要求下，其供電企業的資金管理與使用，對於提高效益、降低風險、促進企業持續健康發展，起着越來越重要的作用。貴陽供電局在肩負着貴陽地區電力供應任務的同時，也肩負着電費回收的重任，全面完成電費資金的安全、高效地收取、上交、歸集，是南方電網公司戰略目標實現過程中重要的一環。
1、歷史狀況
    貴陽供電局供電範圍廣，下轄7家分局、8家縣局，由各分、縣局負責所轄範圍電費資金的收取和上交。其中縣局作為貴州電網公司的子公司，收取電費資金後直接上交貴州電網公司；貴陽供電局下轄分局電費資金經供電所、分局、市局、省公司等環節層層上交。
 
 
圖1 電費資金收取上交流向圖

分局供電所
 
 
 
分局供電所
 
 

分 局
分局供電所
 
 

貴陽供電局
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貴州電網公司
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縣 局
縣局供電所
 
 

 
貴陽供電局僅分局下設的客户中心所或供電所營業廳、收費站共計47個收費點，絕大多數供電所營業廳、收費站（點）地處偏遠地區，且分佈分散，周邊銀行網點資源有限，大部分供電所為了保證電費資金上交及保管安全，只能就近選擇當地農村信用社網點開設銀行賬户。不少地區沒有銀行網點覆蓋，部分地區雖有農村信用合作社網點，但由於農村信用合作社網絡信息平台不暢通，無法實現各網點內部信息傳遞共享，需開設賬户過多，造成電費資金管理分散。電費資金的收取、存行、上交及管控等方面都存在很大風險。
    2、資金風險
    在同郵政儲蓄銀行合作之前，貴陽供電局各分局電費資金管理普遍存在兩方面的風險。
    （1）電費賬户繁多
    截止2010年7 月統計數據，貴陽供電局屬7家分局共計開設電費專户 56個，其中農村信用社開設電費賬户 28個（若含縣局共計開設電費專户84個）。由於農村信用社各網點之間無法信息數據聯通，其網絡不支持賬户資金跨區存轉，造成周邊有信用社網店的收費站均需單獨在當地信用社開設電費賬户，導致了貴陽供電局電費賬户過多，不利於管理。
    （2）分局供電所地處偏遠
貴陽供電局7家分局除城南、城北兩家城區分局外，其它5家分局供電所多，共計47個，且分佈分散、偏遠。一方面，供電所收費站收取電費資金後要求每天存行，資金需由專人每天存入當地信用社，存在資金在途風險。銀行要求每天下午4：30前將電費資金存行，由於沒有銀行上門收費服務，客户大廳和各供電所每天下午4：00結賬，將當天收到的電費資金存入專户銀行。另一方面，地處偏僻農村和山區的供電所收費站，附近沒有信用社網點，還採用“走收”方式。按台區打發票給電費“走收”人員，“走收”人員攜帶發票收費。由於路途遠、附近又無銀行，電費資金收取後往往要2至3天才能存入銀行，“走收”人員在“走收”過程中攜帶發票多、資金有時超過萬元，風險極大。
3、管理問題
以上現實狀況及存在風險，造成了貴陽供電局電費資金管理上的困難。一是資金歸集程度低，無法滿足企業資金集中管理的要求。二是電費資金收集及上交過程長、環節多、風險大，資金回籠速度慢、效率低，電費資金的上交率無法得到保證。三是電費專户多、餘額大，在各分局電費單獨核算、對賬的核算模式下，電費對賬工作量過大。
面臨電費資金流量巨大、電費資金回收風險巨大的兩“大”困難，貴陽供電局迫切需要尋找到一條適合企業發展的電費資金歸集管理之路。
二、銀電合作開展電費資金歸集管理的內涵
南方電網公司現時期正處於一體化、集團化的戰略轉型時期，資金的歸集管理對於有效發揮企業資金、資源優勢，提升企業綜合實力起着重要作用，也是南方電網公司經營管理的發展方向，電費資金的集約管理是推進一體化進程的重點工作之一。
貴陽供電局作為貴州電網公司的分公司，同時也是貴州地區最大的供電企業，電費資金流量巨大。貴陽供電局同郵政儲蓄銀行的銀電合作，依託郵政網點和服務設施，主要通過郵政電費資金的代收代扣，和開設電費賬户，實現母子賬户管理，電費資金實時上劃歸集、實時監控等方式，建立起了電費資金歸集模式。一方面貴陽供電局實現了優質服務和資金歸集，促進行業經營效益和社會責任的統一；另一方面，郵政行業也拓展了業務，延伸了服務領域，達到雙贏。
三、銀電合作開展電費資金歸集管理的主要做法
    1、合作緣由
    郵政是我國擁有覆蓋城鄉二元經濟網點最多的個人金融服務網絡，是我國農村地區和偏遠山區覆蓋面最為廣泛的服務網絡之一，其櫃枱和收費點等服務網點在偏僻地區，尤其是廣大農村和山區地區，覆蓋區域大、分佈廣泛，郵政儲蓄也成為偏遠地區客户繳費選擇的主要方式。郵政儲蓄的這一特點能夠極大滿足貴陽供電局客户分佈分散、偏遠的現實情況，也促成了此次的銀電合作。
郵政儲蓄銀行現行定位是：完善城鄉金融服務功能，為城市社區和廣大農村地區居民提供基礎金融服務，與其他商業銀行形成互補關係，支持社會主義新農村建設。而貴陽供電局電費資金流量、存量巨大，也是優質的儲蓄資源。此次合作，郵政儲蓄銀行在原有服務網絡平台的基礎上，不需提高運行成本，同時擴展了服務業務領域。
2、銀電合作電費資金歸集的主要階段
貴陽供電局同郵政儲蓄銀行的合作主要經過以下三個階段，逐步實現合作的成熟和雙贏。
    （1）協商試點階段
自2010年6月雙方協商合作，達成“電費資金歸集”服務協議。合作初期，首先以貴陽供電局下屬息烽分局、小河分局兩家分局作為試點，進行資金的歸集。截至2011年2月，先後撤銷息烽分局、小河分局的農村信用社賬户18個，轉而在郵政儲蓄銀行下的實現電費賬户歸集。
    （2）流程完善階段
通過兩個分局試點的嘗試，資金歸集和電費對賬效果良好，繼而自2011年2月起，貴陽供電局另外5家分局也納入資金歸集合作範圍。截至目前，雙方合作方式得到持續完善，已實現了在郵政儲蓄銀行保留一個電費專户作為母賬户，7家分局賬户作為虛擬子賬户的歸集。
同時，雙方合作方式進一步擴大。2010年12月，成功搭建電費資金代收平台；2011年5月，電費資金銀行承兑匯票納入代收範圍。
    （3）推廣擴大階段
通過合作，貴陽供電局及分局電費賬户及電費資金已可實現歸集。截止8月數據，資金歸集合作以來撤銷農村信用社電費資金賬户10個，累計實現資金歸集27533萬元。
鑑於縣局電費資金管理模式類似於分局，下一步計劃嘗試將此合作模式推廣至縣級供電企業，並在合作過程中不斷完善合作機制及網絡平台，提高資金歸集程度和資金管理效益。
3、銀電合作電費資金歸集流程
郵政儲蓄銀行在貴陽市各郵政儲蓄銀行網點和郵政代理營業網點，通過櫃枱現金、網上銀行、委託代扣、電話銀行、特約商户號匯款、上門收款等多種方式，協助貴陽供電局代收電費。貴陽供電局電費主機系統與郵政計算機綜合業務系統採用互設前置機方式連接，實現雙方數據實時交換。
（1）開户
貴陽供電局在指定的郵政儲蓄銀行開設一個用於代收費的專用賬户，用於代收電費資金的統一歸集和劃撥。郵政儲蓄銀行利用自身信息技術平台，在該專用賬户下設7個分局虛擬子賬户，各分局通過虛擬子賬户進行對賬,實現母子賬户管理。
（2）代收費
郵政儲蓄銀行負責在協議約定代收範圍內所屬網點全面開通代收電費業務，在搭建起雙方代收電費系統平台的基礎上，實現櫃枱現金、網上銀行、委託代扣、電話銀行特約商户號匯款、上門收款等交費功能。由貴陽供電局提供代收電費所需的專用發票及發票的打印項目、內容等。
（3）資金劃轉和對賬
每日代收費資金將於次日匯入貴陽供電局在郵政儲蓄銀行的專用賬户，郵政方利用其信息技術，實現資金分流進入各虛擬子賬户，對應貴陽供電局的7家分局。雙方需核對平衡前一天代收電費的收費情況，做到日清日結。每月1日（節假日順延）雙方指定專人對上月代收費金額進行對賬（對賬期為上月1日零時到該月底最後一日24時）。局財務部同郵政儲蓄銀行進行總賬核對，下屬各分局分別核對各自分局賬務。
 
圖2 電費資金匯轉流程
                                            自動轉入對應賬户
 
                                      匯當日營業款
                             
                              銀行開通商户號
 
                    供電所申請商户號

 
 
第四步
 
 
 
 
 
 
 
 
第三步
 
 
 
 
第二步
 
 
 
 
第一步
 
 
 
 
圖3 貴陽供電局合作郵政儲蓄銀行資金歸集流程
 

郵政收費點
 

貴州電網公司
郵政收費點
 
 
                   資金

分局虛擬子賬户
郵政收費點
 
                   劃轉

      

      .                         .                                資金上劃
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貴陽供電局母賬户
      .                         .             資金劃轉
 
分局虛擬子賬户
 
 

                               .                                  分局對賬
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四、銀電合作電費資金歸集管理成效
貴陽供電局和郵政儲蓄銀行的合作，改善了電費資金管控難度大的問題，實現了資金集中管控，提高了服務質量和企業競爭力。
1、提高資金使用效率
合作以來，貴陽供電局通過郵政平台實現實現電費資金歸集2.75億元（其中2010年6月至2011年6月資金歸集2.40億元）。
圖4 銀電合作電費資金歸集進展圖
藉助郵政網絡平台，改變了每月解交一次電費資金的歷史情況，實現了電費資金的時時劃轉，及時上交到貴州電網公司，加快實現南方電網公司各級資金的歸集，減少了電費資金的沉澱，提升資金使用效率，節約短期借款利息，實現經濟效益的增加76.32萬元（月均5.09萬元）。
2、增強資金安全性
（1）實現銀行賬户精簡
實現了在郵政儲蓄銀行僅保留一個電費賬户的歸集，改善了各分局下轄供電所均需開設銀行賬户造成電費賬户過多的情況。在建立母子賬户的基礎上，找到了精簡賬户的有效途徑，促使提高按照南方電網要求的“各大銀行僅保留一個電費賬户”實現的可能性。目前已核銷10個農村信用社賬户，預計其它網點合作成熟後將核銷餘下的18個農村信用社。賬户總數得到控制，由2010年6月底的73個，精簡至2010年底的68個，至2011年6月底已精簡至58個，集團賬户率達到100%。
圖5 貴陽供電局銀行賬户精簡變化圖
（2）資金餘額水平下降
貨幣資金餘額的不斷下降，從2010年6月底的20928萬元降低至2010年底的7082萬元，繼而降低至2011年6月底的3127萬元，體現出了資金歸集程度的有效提升。
圖6 貴陽供電局貨幣資金餘額增減圖
    （3）減少電費資金收取、上交環節
通過電費代收服務合作，提高服務質量，電費資金時時上劃，減少從資金解交層次，在確保電費資金上交及時性的基礎上，保證了電費資金安全。截止至2011年6月23日統計數據，共計代收交易51.8萬筆，交易金額1.23億元。
圖7 電費代收數據圖
    （4）確保電費各級賬務清晰
通過母子賬户的管理模式，在確保母賬户資金集中的前提下，又能保證各分局虛擬子賬户對賬的便利，電費資金賬務清晰。為執行南方電網公司的資金集約化管理做好了前期準備。
圖8 收入資金歸集管理模式
  
    （5）規避走收風險
 郵政銀行代收電費，有效防範了電費資金收取過程的在途風險。合作收取電費以來，儘管“走收”電費情況依然存在，但由於郵政儲蓄銀行也在增設其收費網點，“走收”範圍得到了明顯的縮小，“走收”電費人員攜帶的發票和現金金額也得到了有效控制，同時減少了資金存行過程中因時間長、路程遠而帶來的風險。
    3、節約電費資金收取機會成本
郵政儲蓄銀行上門收取電費資金存行，有效節約了電費資金收取機會成本。由於其他銀行不提供上門收取電費服務，每年需支付租用押鈔車費用866.88萬元，需支付銀行保險櫃管理費用1149.75萬元；另需支付人工收費成本年均142.50萬元。經測算，同郵政儲蓄銀行的合作以來，節約機會成本2159.13萬元。
五、銀電合作下一步發展方向
通過郵政儲蓄銀行網絡平台，貴陽供電局分局電費賬户及電費資金歸集管理經驗及歸集管理的成功模式已推廣至縣級供電企業。目前，貴陽供電局所屬縣局已先後在郵政儲蓄銀行開設電費賬户，並將逐步撤銷原農業銀行和農村信用社電費賬户，採用類似分局電費資金歸集模式，預計年底前實現電費賬户精簡和電費資金歸集，其他縣局也將逐步開展該合作模式進行資金歸集。
貴州電網公司也在全省範圍內開展同郵政儲蓄合作的推廣工作，採取分階段實施，先試點、後推廣的方式，將在未來1至2年內實現全省各區縣電費代收網點的全面覆蓋，促進貴州電網公司電費資金的進一步歸集管理。