醫藥公司管理制度【精品多篇】

醫藥公司管理制度 篇一

為規範公司考勤管理工作，建立良好的工作秩序，調動員工工作積極性，提高工作效率，增加經濟效益，結合公司實際情況，特制定本制度。

第一條 考勤

考勤是考察員工的出勤情況而實行的一種勞動檢查制度。考勤的管理程序為：員工每天上下班時要在公司指定地點進行本人的出勤打卡，人力資源部每月對出勤卡記錄情況與部門進行核實，各部門安排專人填寫經過核實的員工考勤表，部門領導檢查。員工考勤月報表報人力資源部，考勤情況作為計發員工勞動報酬的一項依據。

第二條 事假

1、員工提出請假理由正當，經批准後列為事假，事先不能請假的，事後一天內必須及時辦理補假申請或手續，經批准後列為事假，否則按曠職處理。

2、事假一律填寫人力資源部統一格式的請假條，中層正職以上由總經理批准，中層副職由分管副總批准，但請假超過三天的由副總審核、總經理批准；一般員工由部門負責人批准；均報人力資源部備案，否則按曠職處理。

3、事假期限一般一年內累計不得超過十五天，事假期間按照請假者日應發工資標準相應扣發工資。特殊情況經主管領導批准同意後可酌情續假，但假期最長不得超過三十天，報人力資源部備案，事假期間按日扣發應發工資。

第三條 病假

1、員工患病就診應提前請假，經批准後按病假處理，事先未請假的二日內憑急診證明補辦病假手續。

2、員工休病假須持公安醫院證明（門診），如是急診需有就醫醫院醫藥費單據，病歷卡。休假證明，專科醫院病假證明（僅限精神病、腫瘤、傳染病醫院、血液病醫院）有效，醫院就診每次休假不得超過一週（精神病、癌症、傳染病、血液病等特殊情況除外）。

3、在市外探親，因急診不能按期返回的，需及時告知本部門領導，回津後，持鄉以上衞生院的急診證明補辦病假手續，否則按曠職處理。

4、連續病假達一個月仍需休病假者，可簽定醫療期協議書，享受醫療期待遇，病癒或醫療期滿憑指定醫院證明及時回崗工作，試工期一個月，無故不到崗者，按曠職處理。

5、病休期間的工資待遇按天津市最低工資標準計發。

第四條 婚假

員工婚假為3天。對晚婚者，除享受規定的婚假外，再酌情增加7天，包括法定節假日和公休日。婚假期間發放崗位工資。

第五條 喪假

1、員工夫妻雙方父母、配偶、子女死亡的，給予員工三天的喪假。

2、職工在外地的直系親屬死亡時，可根據路程遠近，另給予路程假，途中的車船費等，由職工自理。

3、喪假期間工資待遇按崗位工資發放。

第六條 探親假

1、在本公司工作滿一年，與父母（不含岳父母、公婆）或配偶不住在一起，因路程，公休假日又不能團聚的（團聚是指在家居住一夜或半個白天），可以享受探親假。但是，員工與父親或母親一方能夠在公休假團聚的，不能享受探親假。

2、探親假期是指職工與配偶、父、母團聚的時間。另外根據實際需要給予路程假。假期均包括公休假日和法定節日在內。

3、職工探望配偶的，每年給予一方一次探親假，假期為30天。

4、職工探望父母，每年給假一次，假期為20天。如果因工作需要，當年不能給予假期或者職工自願兩年探親一次的，可以兩年合併使用，假期45天。

5、已婚職工探望父母，每4年休假一次，假期為20天。

6、探親假期間普通員工發放崗位工資；年薪待遇的管理者按均月工資的60％發放（但不能低於天津市最低工資標準）。

7、探親假相關差旅標準參照《探親假管理規定執行》。

第七條 產假

1、正常生育給予女員工90天產假，遇難產實施剖腹產、產鉗術、臀位助娩術等增加15天，晚育（24週歲以上）在原有基礎上增加30天。

2、女員工符合計劃生育政策懷孕、發生流產先兆、早產先兆，經醫生診斷證明需要休息的，按病假有關規定辦理。

3、女員工符合計劃生育政策懷孕不滿3個月終止妊娠的給予15天產假，3～4個月終止妊娠的給予30天產假，4～7個月終止妊娠的給予42天產假，7個月以上終止妊娠的給予90天產假。

第八條 曠職

1、員工在工作時間內未到本公司上班，事先未履行請假手續，事後一天內又未辦理補假的，視為曠職。

2、曠職按日扣發應發工資。員工連續曠職達3天，年累計曠職5天，予以解除勞動關係。

第九條 工作時間

上午：8：30～12：00

下午：12：30～17：00

第十條 遲到早退

1、在規定的工作時間內未能準時到達工作崗位又未履行請假手續而遲到的員工，遲到一次扣罰日應發工資的30％。遲到一小時以上，必須履行相應請假手續，按相應規定處理。

2、在規定工作時間內未辦理請假手續，擅自離崗，視為早退。處罰與遲到相同。

第十一條 出勤打卡

員工只負責本人的出勤打卡，打卡記錄做為員工出勤到崗的記錄。各部門參考打卡出勤的記錄確定並報送員工考勤。如發現替人打卡，替與被替者均按遲到1次處理。

第十二條 員工加班按照公司加班管理規定提前辦理，否則視為無效。

第十三條 員工考勤原始資料由人力資源部保存三年。

藥業公司管理制度 篇二

1、為保證倉庫藥品的安全，特制定本規定

2、進入倉庫所有人員，需遵守倉庫管理規定，嚴禁吸煙、攜帶危險品。

3、非本公司工作人員謝絕進入倉庫。如確需進入，必須經有關領導批准並辦理有關手續後在保管員的陪同下方可進入。

4、本公司非倉庫工作人員進入倉庫，必須登記、寫明進入理由並在保管員的`陪同下進入。

5、倉庫工作人員進入庫區作業時，必須把門簾關閉，確保倉庫藥品的儲存條件、防止蚊蟲鳥等飛入。

6、送貨車輛、人員及客户應在規定的區域內完成藥品交接、簽字等手續。

7、藥品出入庫完成後，倉庫工作人員需關閉門簾、庫門及時上鎖等。

8、開啟、關閉庫門必須由倉庫保管人員執行，其他人員不得隨意操作。

9、對各個庫房門窗、標示等定期巡檢，對有安全隱患的要及時修補，防患未然。

醫藥連鎖公司管理制度 篇三

一、遵守醫藥管理法規，盡忠職守，維護公司信譽，提高工作效率和服務質量，不作任何有損公司利益的行為，若有此行為發生，視情節輕重，按本公司人力資源管理辦法處理。

二、恪守職業道德，不得從事公司以外的醫藥經營活動或兼任公司以外的相關職業，不得私拿挪用商品及營業款，不得收受與公司業務有關人員及單位的饋贈、賄賂或向其挪借款項，若有此行為者，按本公司人力資源管理辦法處理。

三、嚴謹操守，保守公司業務機密。公司從業人員因過失或故意致公司遭受損害時，應負賠償責任。

四、注意本身品德修養，待人接物要態度謙和，以爭取同仁及顧客的合作，受護本公司財物，不浪費，不化公為私，切戒不良嗜好，若有損於企業形象或企業財物行為者，以情節輕重給予一定的經濟處罰。

五、充分發揮員工競爭激勵機制作用，對公司的發展、規劃提出合理化建議，被採納並給公司帶來經濟效益者給予適當物質獎勵。

六、嚴格執行GSP管理制度及操作程序，在商品購進、驗收、養護、保管等各環節逐項達標，認真做好售前、售後服務工作。

七、各門店及時分析掌握市場動態，真實反饋相關營銷走勢，為公司決策提供準備的商業信息，此信息若給公司在經營中帶來效益者給予適當物質獎勵。

八、堅持“質量第一、規範管理、不斷完善、持續發展”的質量方針，誠信經營，健全機制，實現既定的工作目標，按目標每月進行獎罰考核。

九、加強職工教育培訓，豐富職工文化生活，發揮集體團隊精神。

十、本制度由公司負責解釋。

藥業公司管理制度 篇四

為保證質量管理工作的規範性、可追溯性及完整性，根據gsp的相關規定，特制定本制度。

一、各種記錄和憑證的編制與設計

1、為保證規範性，經營全過程的質量活動記錄和與質量活動有關的憑證，由公司質量管理部統一編制與設計。

2、與質量活動無關的記錄或憑證，由使用部門提出，經公司分管領導審核後執行。

二、記錄和憑證的印製

1、藥品經營和質量管理的`有關記錄、憑證由行政人事部負責聯繫印製。

2、財務管理相關的憑證由財務部或行政人事部負責聯繫印製。

3、公司所有記錄、憑證，除行政人事部、財會部外，其他部門不得聯繫印製。

4、記錄和憑證的印製應按經審核的樣表式樣印製，不得任意改變。

三、領取及發放

1、公司下發的質量管理工作文件，由各部門負責人領取，由行政人事部發放。

2、經營過程的質量活動記錄，由各部門指定人員統一領取，由行政人事部發放。

3、與財務管理相關的記錄、憑證，由各部門指定人員領取，由財務部負責發放。

4、與行政人事管理相關的一些記錄，由部門指定人員領取，由行政人事部發放

5、領取及發放應完善領用簽字手續，並做好記錄。

四、記錄、憑證的書寫及使用

1、書寫

（1）各種記錄、憑證不得用鉛筆書寫，字跡應清楚，內容真實完整。

（2）不得任意塗改，確實需要更改時，應在更改處蓋章或簽名。

（3）簽名必須填寫全名，不得只寫姓氏，蓋章應清晰易於辨認。

（4）按表格內容填寫齊全，不得空格、漏頁，如無內容填寫一律用“─”表示。

（5）財務管理所需的記錄、憑證按財務管理要求書寫。

2、使用

（1）各種記錄、表格、憑證應嚴格按要求使用，不亂用、不錯用。

（2）記錄、憑證可以為手寫，也可以為電腦打印。

（3）電腦系統中的與質量活動有關的記錄、憑證，其格式應與公司設計的樣表相一致。

五、記錄、憑證的保管

1、各種記錄、表格不得任意撕毀，丟失或作它用。

2、各部門根據各記錄、表格、憑證的使用情況，可分月、分季或按年度成冊保管。成冊的記錄或憑證，應在封面註明部門、日期等。

3、由公司行政人事部或質量管理部統一管理的記錄或表格、憑證，應全部交該兩部門存檔。

4、電子記錄必須完整，實行授權打開、操作、查閲、備份。

六、監督檢查

行政人事部和質量管理部應負責對各部門質量活動記錄、憑證的使用情況進行檢查，如發現有問題或缺陷應及時糾正整改。

醫藥公司全套管理制度 篇五

第一章總則

第一條為加強藥品採購管理，保證藥品供應並符合質優價廉的要求，特制定本制度。、

第二條本制度的制定，依據國家《藥品管理法》《藥品管、（以下簡稱GSP）《合理法實施條例》《藥品經營質量管理規範》、同法》等有關法律、法規和公司的《質量管理制度》等相關制度、規定。

第三條採購人員服從上級安排，遵守公司勞動紀律，積極主動，團結協作，不推卸責任。

第四條採購人員採購商品時，必須堅持按需進貨、質優價廉的原則。

第五條採購中心必須定期組織所屬人員學習，全體人員必須努力學習、更新知識，不斷了解市場動態。

第六條採購人員必須加強責任心和使命感，要為上、下游客户提供良好服務。經營與銷售員、保管員及質管部等聯繫，掌握相關情況。

第七條廉潔奉公，維護公司利益，不得利用職務之便牟取私利。不得擅自提高購貨價格、擅自壓貨和提前支付貨款。

第八條積極採取各種措施降低購貨成本。

第九條建立供應商檔案，收集市場信息，密切關注市場、價格變化，積極為公司引進新品種。

第十條勤進快銷，減少庫存資金佔用，提高庫存週轉率，確定最優補貨時間和補貨量，努力避免缺貨或積壓情況。

第十一條採購部根據缺貨品種、購進價格、庫存情況等指標對採購員進行考核，並以考核結果作為獎罰依據。（具體辦法另訂）

第十二條接待供應商要熱情，但不得浪費，中午嚴禁飲白酒。不得以陪客户為由在上班時玩牌。

第十三條積極應對藥品招標，配合銷售分公司做好投標過程中所需要做的一切工作。

第十四條本制度適用範圍為採購中心全體人員。

第二章定義

第十五條首營企業：首營企業為購進藥品時，與本企業首次發生供需關係的藥品生產或經營企業。

第十六條首營品種：首營品種為本企業向某一藥品生產企。業首次購進的藥品（含新規格、新劑型、新包裝等）

第十七條供應商：與我公司發生供貨關係符合相關規定的生產企業和經營企業。

第十八條一般付款：由採購人員根據公司制定的`付款條件及供應商資質情況、銷售情況、庫存情況、合同履行情況等將應付貨款支付供應商。

第十九條預付款：在所購貨物發出之前，購貨方將貨款預先支付給供貨方的支付方式。

第二十條缺貨品種：因生產批量少或近期不生產，或因價格、原料等原因，無法保證市場供應的品種。

第二十一條採購合同：採購人員購進藥品時與供應商或生產企業簽訂的合同。

第二十二條季度採購計劃：由部門負責人每季度制定的採購計劃共分兩類，根據銷售情況和品種庫存下限制定的採購計劃，調整合理庫存。

第二十三條下限品種：低於所設定的庫存限量標準。

第二十四條協議客户：因業務需要，就購進、銷售、回款等方面簽定協議的供應商叫協議客户。

第二十五條購進價格：商品購進的實際價格。

第二十六條壓貨：供應商對需要進行採購的商品進行超計劃量供應的行為。

第二十七條協議品種：供需雙方因業務需要，就購進、銷售、回款等方面簽定協議，協議書中所規定的品種。

第三章採購、

第二十八條必須嚴格遵守《藥品管理法》《藥品管理法實施條例》和GSP管理規範等法律法規。認真審核供貨單位和銷售人員的法定資格，考察供貨單位的質量保證能力和合同履行能力。嚴禁從非法渠道購進藥品。

第二十九條對急救藥品的採購應做到及時準確，在採購過程中同銷售分公司保持聯繫，對不能解決的急救藥品採購員向採購銷售部門報告。

第三十條麻醉的藥品，精神的藥品，毒性藥品的採購分別嚴格《精神的藥品管理辦法》按照《麻醉的藥品管理辦法》《醫療用毒性藥品管理辦法》中有關要求進行。

第三十一條採購中心與銷售分公司對藥品購銷協議執行情況進行及時溝通和鏈接。

第四章首營企業和首營品種

第三十二條首營企業和首營品種管理執行公司《質量管理制度》

第五章採購合同

第三十三條採購員在購進的每一單藥品前必須與供應廠商簽訂購銷合同。

第三十四條購進合同必須有如下要素構成：

1、合同的標的；

2、數量；

3、價格、金額、付款方式和付款天數；

4、履行的期限，地點和方式；

5、質量條款；

6、違約責任。

第三十五條採購合同中必須明確的質量條款。

1、工商間購銷合同中應明確：

（1）藥品質量應符合質量標準和有關質量要求；

（2）藥品附產品合格證；

（3）藥品包裝應有法定的批准文號、生產批號及有效期；

（4）藥品包裝符合有關規定和貨物運輸要求。

2、商商間購銷合同中應明確：

（1）藥品質量符合質量標準和有關質量要求；

（2）藥品附產品合格證；

（3）購進進口藥品，供應方應提供符合規定的證書和資料；

（4）藥品包裝應有法定的批准文號、生產批號及有效期；

（5）藥品包裝符合有關規定和貨物運輸要求；

（6）明確藥品的生產企業。

第三十六條在與供應商洽談中對供貨價格、供應商、付款期限發生變化，單筆合同數量、金額波動較大以及合同購進數量加庫存大於庫存上限等情況。必須經部門經理審批後方可簽訂正式購貨合同。

第六章購進成本管理

第三十七條同品種、同規格、同廠家按照價格優先原則進行採購。

第三十八條每月定期組織購進、銷售、審計監察部門人員座談會，對採購品種、價格進行分析。

第三十九條對實行國家調整價格的藥品，價格下調的，維持採購價格同比不變，發生採購價格同比上漲，必須經部門經理同意後方可採購；價格上漲的，採購價格同比不得高於原同比購進價格。

第四十條採購人員採購新品種時必須通過詢價比價後方可簽訂採購合同。

醫藥公司全套管理制度 篇六

一、為不斷提高員工的整體素質及業務水平，規範全員質量培訓教育工作，根據《藥品管理法》及《藥品經營質量管理規範》等相關法律法規，特制定本制度。

二、質量管理部協助行政部制定質量培訓計劃，開展公司員工質量教育、培訓和考核工作。

三、行政部負責制定的培訓計劃合理安排全年的質量教育、培訓工作，建立員工質量教育培訓檔案。

四、質量知識培訓方式以公司定期組織集中學習和自學方式為主，以外部培訓為輔，質量及藥學專業技術人員每年接受繼續教育的時間不得少於16學時。

五、公司新錄入人員上崗前須進行質量教育與培訓，主要培訓內容包括《藥品管理法》、《藥品經營質量管理規範》等相關法律法規，崗位標準操作規程、各類質量台帳、記錄的登記方法等。培訓結束，根據考核結果擇優錄取。

六、公司在崗員工須進行藥品基本知識的學習與考核，考核結果與次年簽訂上崗合同掛鈎。

七、公司質量管理人員每年應接受省級藥品監督管理部門組織的繼續教育，從事驗收、養護、保管、銷售等工作的人員，每年應接受公司組織的繼續教育。

八、當公司因工作調整需要員工轉崗時，對轉崗員工應進行上崗質量教育培訓，培訓內容和時間視新崗位與原崗位差異程度而定。

九、參加外部培訓及在職接受繼續學歷教育的人員，應將考核結果或相應的`培訓教育證書原件交行政部驗證後，留複印件存檔。

十、公司內部培訓教育的考核，由行政部與質量管理部共同組織，根據培訓內容的不同可選擇筆試、口試，現場操作等考核方式，並將考核結果存檔。

十一、培訓、教育考核結果，應作為公司有關崗位人員聘用的主要依據，並作為員工晉級、加薪或獎懲等工作的參考依據。

採購部流程文件 篇七

一、對實行庫存上下限管理的品種，品種負責人不僅保證所負責的品種上下限滿足需要，還要考核在庫時間。採購部必須與銷售部門密切配合，按《滯銷商品管理辦法》控制品種在庫庫存。

二、對系統內無資料的新品按《新品採購申請表》報送，必須按表上要求註明標準通用名、規格、產地、數量等；缺項的，採購負責人可退回。申請通過後質管部留檔，並將基礎資料錄入到業務軟件中。

三、除常用品種日常備貨範圍內，銷售部門一次性大宗採購計劃，即大輸液在100件以上、小針劑（含水針及粉針）與外用口服制劑在10件以上、或一次性採購貨物價值在10萬元以上，必須填寫《大宗商品採購計劃》，經需貨部門經理在採購計劃上簽字確認並承諾銷售時間，由運營管理部、常務副總或總經理批准後方可辦理後續手續。

四、對常用品種需要採購的，由銷售內勤在兩個小時內通過業務系統將採購計劃登記報送給品種負責人，品種負責人在四個小時內提取採購計劃登記並下采購訂單。

五、虧損採購及未能採購到的品種，品種負責人必須事先向需貨部門內勤説明，由需貨部門決定是否採購，上述工作完成以一個工作日為限。

六、採購數量超過上月銷售數量的及現金採購的計劃，需銷售部負責人、運營部負責人通過業務軟件審核後，品種負責人方可下采購訂單。

七、採購計劃經確認後，在本地採購的，必須在48小時內到位，需要省外採購的，要求9天內到貨，採購部全程負責，需要預付款的，從付款之日起計算。預付款採購，如果到貨數量不足付款數量的，視為採購不到位。

八、急需商品請計劃報送人特別説明，在本地有貨情況下，在24小時內完成採購和配送。

九、與供應商交易達成後，品種負責人在業務軟件中做採購訂單。到貨後一個月內增值税專用發票必須到位。

十、各品種負責人應按公司規定的格式建立自己的採購台賬。

十一、供應商提出對賬時，由品種負責人向財務人員預約，除每月前後五天，三天內財務人員應安排對賬，對賬週期不得超過三天，對賬後雙方確認對賬函。

十二、庫存商品中同品種不能超過三個生產企業，特殊情況必須由需貨部門按新品採購流程執行。

十三、配合質量管理部門，按照GSP要求索取合格的供貨商資料。

十四、向供應商辦理付款時需符合《合同管理制度》之規定。

十五、簽訂採購合同，包括以下最有利的條件（質量、包裝、品牌、折扣、價格、進貨獎勵、廣告贊助、促銷辦法、訂貨辦法、訂貨數量、交貨期限、付款方式及送貨地點等）。經運營部審核後方可簽訂。

藥品管理制度 篇八

為規範醫院藥品採購管理，保證臨牀用藥安全、合理、有效、根據《中華人民共和國藥品管理法》，特制訂本院藥品採購管理制度如下：

1、醫院藥劑科是唯一授權從事醫院藥品採購業務的部門。其他任何科室和個人不得從事藥品採購業務。

2、採購藥品必須按照《中華人民共和國藥品管理法》等有關規定審核經營（生產）企業的相關證照，不得從無經營資質的企業購進藥品。

3、藥品採購渠道必須經醫院藥事管理與藥物治療學委員會審批確定。

4、醫院藥品網上採購必須經過《山西省藥械採購平台》進行採購。

5、所採購藥品必須為醫院正式引進的品種，臨時急救藥品除外。新引進藥品應符合醫院新藥引進規則。

6、所購藥品應及時如實填寫入庫單。採購人員、入庫驗收人員均應在購藥發票上簽名，並經科主任審核後辦理財務手續。

倉儲操作處理程序 篇九

一、對於本地採購，貨物採購完畢後，由司機配合採購員安排送到倉庫，驗收員在半個工作日內按GSP規範完成驗收。對於外地採購，貨物到達本地後，由採購內勤電話通知司機在半個工作日內提貨並檢查包裝是否完整，送至倉庫進行驗收入庫，驗收員在接到貨物後半個工作日內按GSP規範完成驗收。五十個品規以上的複雜來貨按上述流程，但驗收入庫與系統錄入工作時間可以視品規數計算延長。

二、驗收員根據預到貨日期從業務軟件中提取採購到貨通知單，照單驗收實物，驗收完畢後做系統入庫。出現以下情況驗收員必須在到貨後一個小時內通知採購品種負責人，驗收員根據採購品種負責人反饋的信息決定是否繼續驗收：

1、到貨數量超出採購到貨通知單的數量；

2、缺少隨貨同行、質檢報告等其它資料；

3、業務軟件中沒有相應的採購到貨通知單。

三、質量管理員在一個工作日內打印入庫單，所有入庫相關單據交予財務部記賬，不能跨月。

四、倉管員憑出庫單按商品品名、規格、生產廠家、批號、數量準確發出貨物，倉管員發出貨物的同時由複核員照單複核，按銷售單位或區域分類打包封箱，按複核員備貨庫庫管儲運員的順序點清交接。所有的發貨手續必須清楚，倉管、複核員、儲運員與收貨人必須在相關單據上簽字確認。

五、17：00以前開的出庫單，倉庫必須在當天下班前將貨物備好，放在發貨區。17：00以後開的出庫單，在次日12：00以前備好發貨。備貨時新開的單據放在下一輪備貨，不得插隊。

六、客户或業務員收到貨後，如有疑問須在三個工作日內向部門反饋。

七、新增供應商信息、產品信息和客户信息必須由質量管理員處理。

八、質管倉儲部必須每週實行動態盤點，每個月進行一次盲盤，必須做到賬實相符，賬賬相符。發生貨物短少的，庫管員承擔相應損失，必要時承擔法律責任。

退貨處理規定 篇十

一、因商品質量問題及其它政策性原因銷售退貨，由公司承擔相應費用，其中因破損退貨不得超過總銷售額的0.2‰，超出部分參照失效商品管理規定。

二、因銷售部門轉銷售、採購錯誤、客户報錯計劃（無證據證明的）等情況下退貨，

由申請人或責任人承擔相應10元/件的費用並在績效考核中體現。

三、所有銷售退貨，須由退貨人填寫《銷後退回申請表》並按表上程序審批後辦理退貨手續，退貨三個工作日內完成，以退貨送到倉庫為起始。若不按手續在規定時間內處理，公司有權收取50元/天的保管費並按50%比例留給倉管員分配。審批程序如下：

銷售退回通知單（開票組必須提取原銷售單據）採購部審核質管部審核運營部審核驗收員對銷售退回品種確認記賬並將實物交與庫管

四、採購退貨由採購部與供應商聯繫後開具打印《購進退出通知單》，並提供退貨相關單據給財務，由供應商或儲運員持票據到倉庫辦理退貨，採購部對此全程負責。

五、上述退貨流程單據辦理程序與採購入庫、銷售出庫相同。退貨手續辦理完畢後，所有退貨單據由內勤和倉儲部門按財務要求交予財務會計。