2022年企業員工出差補助標準

一、城市間交通費是指省際、市際出差因搭乘高鐵、動車、火車、輪船、汽車、飛機等交通工具所產生的費用。城市交通補貼費標準如下：

1、自駕車出差油費根據當月油價8元（92號汽油)/升，每公里補貼0.80元；具體根據油價情況調整。

2、飛機標準不得高於經濟倉標準；動車、高鐵不得乘坐高於二等座標準。

二、住宿費是指出差任運出差期間入駐賓館、快捷酒店、飯店、招待所等產生的房租費用。住宿費補助標準如下：

1、副總以上級別：一線城市450元/晚以下；準一線城市400元/晚以下；二線城市300元/晚以下；三線城市：200元/晚以下。

2、中層管理人員（含項目經理）：一線城市350元/晚以下；準一線城市250元/晚以下；二線城市180元/晚以下；三線城市：120元/晚以下。

3、中層以下管理人員：一線城市280元/晚以下；準一線城市210元/晚以下；二線城市150元/晚以下；三線城市：120元/晚以下。

三、伙食補助費是指給予工作人員出差期間吃飯給予補助的費用。伙食補助費標準可見下表：

1、一線城市、準一線城市伙食補助60元/天；其他城市伙食補助40元/天。有單位或團體接待的，根據實際扣減（早餐按照25%，午餐晚餐按照37.5%）。

2、出差補助天數按照應午餐、晚餐數的50%計數。

四、市內交通費根據實際發生按有效票據補貼；出租車按50%補貼，金額超過30元的票據原則上一律不予報銷，不足部分由個人自理，特殊情況乘坐前上報，報銷時由總經理審批確認。

五、報銷辦法

1、出差結束後提供相關手續，包括差旅審批單、車票、機票、住宿費發票等憑證。

2、財務部門審核出差費用開支，對於未經過批准出差、超出的費用不予報銷。

3、城市間交通費按乘坐交通工具的等級憑證報銷，訂票費、經批准發生的籤轉或者退票費、交通意外保險費憑據報銷。住宿費在標準限額之內憑發票據實報銷。伙食費補助按照出差目的地的標準報銷，在途期間的伙食補助費按照當天最後到達目的地的標準報銷。市內交通費按照規定報銷。

3、未按照規定開支差旅費的，超支部分由個人自理。

以上未明確之處根據實際情況修訂調整。執行時間：自2022年 月 日起。