員工出差報銷規定【精彩多篇】

員工出差報銷規定 篇一

1.0目的

因公司對外往來及業務發展需要，為進一步完善公司財務管理，規範出差人員出差申請、借款與費用報銷的流程及要求，遵從真實、節約的原則，根據公司的實際情況，特製本管理制度。

2.0適應範圍

適用於公司人員國內外因公出差、業務辦理、參展、參加外訓、會議、公司組織旅遊等所有外勤活動的申請，以及公差借款與費用報銷等手續辦理。

3.0職責

3.1出差人員負責出差申請單的填寫、借款與費用報銷單據粘貼；

3.2直接上級與部門經理負責出差申請與費用報銷的審核；

3.3經部門經理審核的出差申請與費用報銷單據由部門文員遞交總經辦核准；

3.4總經理負責特殊或重大事項的費用報銷單據的最終批准；

3.5財務部複核後控制度對出差借款進行預支及出差費用進行報銷。

4.0程序

4.1出差申請與借款：

4.1.1員工因公出差(經常性外出的採購與送貨人員除外)，應至少提前一天填寫《出差申請單》註明相關項目，如：出差事由、目的地、期限、交通方式、路線、預支款額、職務合理人等，交由直接上級和部門經理審核後，由部門文員遞交總經辦核准。

4.1.2員工出差期限由派遣部門經理視實際情況核定，因公務需要、意外災害或患病滯阻，需延後回廠時，以電話告訴部門或從事行政部經理，待回來後補辦出差或請假手續。

4.1.3業務人員出差時將《出差申請單》(一式兩聯)的第一聯交部門主管，作為出考勤依據，第二聯由出差人員自己保留，待出差回廠時作為註銷憑證，交給財務部。

4.1.4出差人員必須提前準備好出差所需用品，並根據《出差用品檢查清單》對出差用品進行清點、檢查、確認。以確保出差工作便利，不誤事務。

4.1.5出差人員必須對出差費用進行合理預算，填寫《借支單》，按程序經部門經理、(副)總經理審批後，方可到財務部借款。

4.1.6財務部有義務在預算內合理安排出差人員的外出經費，保證出差工作的正常進行。特別是借支大額現金時，有必要採取安全措施。

4.2出差借款流程：

出差人員填寫《借支單》—部門經理確認—總經辦審批—財務部借款

4.3費用報銷流程：

出差工作彙報—填寫《支出證明單》或《費用報銷單》粘貼票據—部門經理核實—財務部核對—總經辦核准—財務部報銷

4.4出差報銷標準：

4.4.1國內出差旅費分交通費、住宿費、膳食費、話費及雜費等，其標準如下：

4.4.2國外出差：

員工因公務或培訓需到國外出差者，應簽呈到總經理批准。

公司派遣出國受訓的。員工，除工作原因的交通費用實報實銷外，其他交通費用自理。交通、食宿由對方提供的，其費用不得再行報銷。

公務指派之國外出差，膳食、住宿以當地一般標準報銷，工作交通費實報實銷(具體情況另行公佈)。

4.5報銷標準説明：

4.5.1公司總經理、副總、總監級以下的員工在特別情況下須乘飛機或高鐵時，必要時提前申請或用電話提前請示必須經總經理特別批准。

4.5.2因公乘車的火車票、長途汽車票、市內乘車實報實銷。報銷出租車費，若多人同時公差或可順道時，應共同乘坐，而由一人代表報銷，其他作為證明人簽字。

4.5.3部門經理級以下人員搭乘出租車須視以下情況：返回途中公共汽車已下班；緊急文件；攜帶重要文件、現金；有貴賓陪同；其他類似情況。

4.5.4與公司總經理、副總、總監級別人員同時出差，因工作需要同住包房的可實報實銷。

4.5.5當同一天去兩個不同的城市時按照住宿所在城市為報銷費用的城市。

4.5.6除公司電話卡外，出差人員出差電話費補助為：部門經理15元/天，業務員8/天，執照(包括髮傳真的費用和其他費用)。

4.5.7省內周邊地區當天去當天回來的業務除車票實報實銷外，超過用餐時間1小時以上的補助誤餐費用10元/餐；部門經理級以上人員補助誤餐費用15元/餐。

4.5.8以上標準作為出差待遇與報銷參考。一般本着經濟、實惠、真實、節約的原則選擇合適的交通工具、住宿及用餐環境。

4.6出差報銷要求：

4.6.1業務人員出差報銷時，必須提供能有效證明其在出差時限內的乘車、用餐、住宿、電話及其他必要的開支的真實合法的全國統一或地方税務票據。無法取得者由出差人員出具憑單為憑。

乘坐火車、長途汽車及公交車，原則上應出具鐵路局、公路局或汽車公司的車票。

乘坐輪船應取具輪船公司或旅行社的購票證明單或船票存根。

因急要公務必須搭乘飛機者應事先報準並憑飛機票據報支旅費。

乘坐計程車原則上應取得汽車公司開具的統一發票。

因公攜帶的行李運費，應取具正式的運費收據為憑。

搭乘公司的交通工具者，不得再報支交通費。

電報應取具電信局的收據為憑。

郵費應取具郵局的證明為憑。

因公宴客的費用，應取具統一發票或蓋有單位全稱的公章的正式收據為憑。

4.6.2員工若使用私家車出差的，以每公里1元為計算單位，路橋收費依票據實報實銷。

4.6.3禮品費、招待費等須單獨粘貼，並填寫禮品費、招待費申請報告單(一式兩聯)，列明事由、時間、地點、對象。一聯交總經理處，一聯經部門經理簽字、(副)總經理審核後交財務部。

4.6.4在出差期間發生的禮品費、招待費必須先請求，後開支，不得先斬後奏，否則公司有權不予報銷。在外招待貴賓，依實際報銷，不得再加報膳食費。

4.6.5業務人員因業務外出期間，不得開支與業務無關的費用，不得借出差之際游出玩水，不得繞道坐車，特殊情況必須經部門經理或(副)總經理同意。

4.6.6公司員工參加特定會議或外培，憑會議或外培通知報經(副)總經理報銷：如會議或外培統一安排食宿，則不分級別一律憑大會或外培開具的發票實報實銷，不再享受補助，如大會或外培期間不統一安排食宿，則執行公司級別標準。

4.6.7住宿費發票必須開具住宿日期、住宿人員姓名，住宿天數等項目，項目不全者視不合格票據，不能享受住宿補助。住宿因實際需要(陪同貴賓等)，致使費用超支的，也作報銷並備註，呈送(副)總經理批准。

4.6.8公司有關人員因公出差，不慎將票據丟失或留在親友家中，需由本人申明原因，經核實批准後，按住宿標準的80%報銷。

4.6.9如客户或接待單位提供上述費用的，員工不得另行報銷。

4.6.10員工出差期間，無論平時、週末或假日，均不加班費。休息日與假日出差可調休。

員工出差報銷規定 篇二

為規範公司差旅費報銷，合理控制費用支出，特制定本規定。

第一條公司差旅費開支實行預算管理，由財務部統一管理。

第二條各部門須按計劃在預算範圍內合理安排出差任務，嚴格執行開支標準，超預算、超標準開支須按規定審批。

第三條差旅費報銷手續

1.員工出差須先填寫《出差申請單》，寫明部門名稱、出差人姓名、出差時間、出差地點、出差事由、出差來回乘坐交通工具、預計差旅費金額等要求事項，報部門主管審批後送財物主管審核。預算外或計劃外出差還須報總經理審批。部門主管級人員的《出差申請單》須報總經理審批。

2.出差人員應在返回公司一週內進行報銷，有差旅借款的須在返回公司三日內按規定到財務部結清借款。

3.出差人員報銷時應整理好有效的報銷憑證（指税務正式發票以及公司內部自制的費用報銷憑證），在報銷憑證背面寫明費用開支事由，然後按要求完整填寫《差旅費報銷單》，附上按規定審批完畢的《出差申請單》、《借款單》（有差旅借款的）、《市內交通及差旅費用明細表》，由本部門主管簽字後報送財務主管審核簽字，最後到出納處報銷，按相應標準支取出差補助。超過規定標準的，報總經理審批簽字後方能報銷。部門主管及以上級別人員出差報銷，須由總經理審批簽字。

4.員工出差途中因工作需要或其他特殊情況需延期返回的，須請示部門主管批准後方可延期，無故延期的，公司不予報銷差旅費，並按曠工處理。部門主管及以上級別人員出差需延期的，須請示總經理批准。

第四條差旅借款

1.出差人員若要向公司預支差旅費，需提前2天持按規定審批完畢的《出差申請單》，到財務部領取《借款單》，列明借款事由及金額，經部門主管審批、財務主管審核後方可借款。

2.試用人員差旅借款須由部門主管擔保，視同部門主管借款。

3.借款金額在xx元以內（含xx元）的按上述程序辦理，超過xx元的須報請總經理審批。

4.借款出差人員應在返回公司三日內按規定到財務部結清借款。無故不按規定結清的，財務部有權在其當月工資和獎金中扣除，且下次出差不予借款。

第五條出差開支標準

1.住宿費

（1）出差人員的住宿費在規定的標準內實報實銷，超過標準部分自理。

（2）住宿標準（一個標準間）：特區、直轄市、省會城市一天300元，省轄市250元，縣級市及以下150元。

（3）為節省出差成本，同性出差需兩人同住一個雙人標準間；單人或異性出差可單住標準間。

（4）出差人員有公司分支機構或其他接待單位提供住宿的，不予報銷住宿費。

2.交通費

（1）員工出差原則上以火車硬卧為主要交通工具，如任務急或路途遠，經部門主管批准後可乘坐其他工具。報銷時，部門主管須在票背面簽字確認。

（2）出差行程應儘量選擇最簡便快捷線路，除特殊情況外，不得繞行（如鐵路發生故障），不得無故停留（如航班延誤、因春運無法及時購票）。遇特殊情況確需繞行或停留的，應及時報部門主管批准同意後方能報銷。

（3）為節約出差成本，在不影響公務的前提下，在出差地儘量乘坐地鐵或公共汽車，確需乘坐計程車的，報銷時應在票背面註明事由及路線。

（4）出差人員自帶交通工具的，實際旅程往返火車票硬卧金額為報銷上限。

3.出差補助

（1）出差補助為一攬子補助，包含餐費、通信費以及包裹寄存費等雜費。

（2）出差補助每人每天150元。

（3）補助時間計算：出差當天中午12時前離開本市按照全天補助；中午12時後離開本市按半天補助；出差返回中午12時前抵達本市按半天補助；中午12時後抵達本市按全天補助。

4.出差期間因業務需要須宴請有關人員或饋贈禮品的，應在出差前確定報銷限額，在《出差申請單》中列明計劃宴請或饋贈禮品對象、金額等情況，部門主管審批、財務部審核後方能報銷。計劃外未列明的，應事後及時報告部門主管。報銷時，部門主管須在票背面簽字確認。

5.員工出差期間，原則上不允許觀光旅遊或走訪親友。若確有需要，經主管領導批准後可在不影響工作的'前提下進行，因此發生的各項費用，由個人自理。

6.出差人員應完整、妥善保管各種票據，非暴力情況下丟失票據的，報銷人應提交書面説明，經部門主管審核、財務主管簽字核准後，可按照丟失票據總額的80％報銷；暴力情況下丟失票據的，提供公安部門出具的相關證明後可全額報銷。

7.本規定自xxxx年x月x日起施行。

員工出差報銷規定 篇三

一、公司員工出差報銷標準

1、業務人員、部門經理、區域經理、副總經理、總經理等公司出差人員在外住宿者，報銷標準統一定為70元/天，省會城市及沿海地區按120元/天報銷。（長沙除外，出差人員吃住可由長沙水廠安排）；

2、凡是出差辦事當天返回者，公司只補助誤餐費10元/餐；

3、員工長時間外出時，出差當天屬中午12點以後出行的應減去當天誤餐費10元；出差返回的當天只報銷當天的誤餐費10元；

4、公司營銷部門出差員工出差通訊費補助統一定為50元/月。

二、報銷程序及其它事項

1、以上報銷標準只包括伙食費和住宿費（附發票，在本地鄉鎮辦事者不報銷住宿費），如屬公費開支不另行補助；

2、往返車票、公交車票實報，憑當日當次的有效車票（電腦票或蓋有車站印章並注有日期），並與出差行程的路線及里程票額相符方可報銷。原則上無緊急事情不允許坐摩托車、打的、坐軟卧、坐長途大巴及武廣快速列車（如有特殊情況必須請示部門領導同意方可，如未經領導同意擅自決定乘車方式，由此產生的乘車費用由出差人員自己承擔）；

3、報銷差旅費時，應事先填好差旅報銷單隨同出差行程表，經辦公室核對其行程，主管領導審核，交財務部核實，總經理簽字同意方可報銷；

4、報銷程序中，打白條一律不予報銷。

三、郴州辦事處工作人員費用報銷及補助標準

1、辦事處營銷人員，不分職務，每人每天可補助市內交通費2元，包乾使用，每月全勤補助為當月總天數件減去5天，（請、休假不例入補助範圍），不再憑據報銷市內交通費；

2、郴州辦事處人員手機通訊費補助為50元/月；

3、郴州辦事處營銷人員，不分職務，餐費補助為18元/天，每月全勤補助為當月總天數減去5天，（請、休假不例入補助範圍）。

四、報銷程序及報銷時間

1、公司報銷按四步程序，先由辦公室主任審核簽字→再由部門經理審核簽字→再提交財務室→最後由總經理或總經理辦公室領導審核簽字，四步程序缺少任何一步不予報銷；另：差旅費超過壹仟元以上（含）、應酬費用超過伍佰元以上（含）必須交由董事長簽字才能報銷。

2、為提高公司整體工作效率，公司員工統一報賬時間定為兩次，即每個月13日至15日和26日至28日，報賬時間內牽涉到報賬的所有部門負責人必須到崗，有特殊情況必須先經公司辦公室，或總經理辦公室領導批准；

在報賬的'過程中如遇出納不在，可由本人先在各個部門辦理完審核程序，再由各個所屬部門經理代交給出納，由出納匯款到報賬人個人賬户來完成報賬程序。由於個人原因造成不能按規定時間報賬的，推遲到下個月再報；

3、出差人員報銷差旅費必須當次出差的賬目當次報銷。

員工出差報銷規定 篇四

公司為了加強公司的財務管理工作，本着“保證支出，鼓勵節約”的原則，制定銷售及技術人員出差管理規定。

一、補貼標準（展會不計算補貼）：

1、本市出差費用：

聯繫業務：每人每天補貼： 40元/天（包括：車費、通訊費）。

餐費補貼：20元/天（補貼整天出差，半天出差人員不享受）。

2、外地出差費用：

補貼費用：100元/天（包括餐費、通訊費）。

二、住宿：

1、外地出差標準參照地區分類，具體如下：

a類地區：北京、廣州、深圳、合肥、杭州、南京、武漢、成都；

b類地區：天津、重慶、汕頭、西安、濟南、青島、寧波、昆明、南寧、福州、廈門、

鄭州、石家莊、蘇州、無錫、及其他省會級城市；

c類地區：除a、b類以外的地區。

2、住宿原則上由公司網上預訂，特殊情況由銷售人員自行訂房，但需通知公司行政部；a類地區，250元/天/以下房間；b類地區， 200元/天以下房間；

3、按照住宿發票實報實銷，超出部分自理。賓館住宿，須提供由賓館提供的電腦明細帳單。兩人（同性）以上出差的'，應安排兩人同住一個房間，並在上述單間住宿標準內憑據報銷。

4、員工出差後需將此次賓館的名稱、價格及明細帳單交給前台統計，以便公司其他同事下次去該地出差時參考。

三、交通：

1、出差時來回機票、火車票由銷售在主管批准出差後自行購買；需要出差的員工需提前一週安排訂購，如能提前卻未提前造成的機票差價由個人承擔50%。

2、本地出差交通費用包含在補貼內，不再報銷本地交通費。

3、外地出差拜訪客户可事先查詢當地交通路線，以機場巴士到附近再換乘為主，乘坐出租車發票上需寫（出發地點、到達地點、乘車人名字）。

4、出差來、回去機場時，應乘坐機場巴士到最近地址再換乘為主。

四、展會、會議、培訓：

參加展會、會議、培訓期間午餐費用由公司提供實報實銷（上限為30元）。不再另外計算出差補貼。

五、其他費用

1、員工餐費：已包含在補貼內，不再報銷個人餐費。

2、業務餐費：招待客户餐費，按照發票實報實銷。

2、其他特殊情況公司將根據實際情況另行處理。

六、備註事項：

1、出差人員出差後一週內填寫好出差費用單據交財務審核（同時郵件給總經理和財務）報公司總經理審批。

2、凡遺失出差報銷發票、票據的，需書面説明由主管簽字，再酌情處理。3次以上發生發票遺失的，不予報銷。假票據和不符合規定的票據，財務部不予報銷。財務部有權對不實的出差費用向員工出差居住地賓館直接查詢，如有虛假行為公司將按情節輕重處罰。

3、出差費用計入季度銷售費用考核，按照獎金提成比例與公司共同分攤成本。

七、出差流程：

有意向拜訪客户→提前2天遞交出差申請單｛寫明出差任務、目的（客户+具體項目進程）一定要明確，出差預算｝，遞交上級主管→主管批准→訂票→憑出差報告報銷（此次出差完成的任務、感想建議及這一階段項目彙總）→報銷單郵件給財務及上級主管→每月10、25日之前填寫報銷單（發票黏貼好）遞交財務部審核單據→由總經理簽字報銷→財務申請報銷→總經理授權。

差旅費報銷管理規定 篇五

第一條 目的：為規範公司員工出差管理，完善差旅費報銷制度，根據公司實際情況，制定本制度。

第二條 適用範圍：公司員工因公出差期間發生的各種交通工具費及附加費用、住宿費、生活補助費等。

第三條 公司員工出差實行差旅費“定額包乾、超標準自負”的報銷原則；交通費在規定標準內憑據報銷，住宿費、伙食補助費實行定額包乾。出差包乾費用的住宿費的計算天數採取算頭不算尾的辦法執行（如1月11日至1月18日出差只能算18-11=7天），在出差完畢後憑出差單及報銷發票進行報銷。

第四條 公司員工出差分別按以下定額標準報銷差旅費。

4.1.1、部門總監及其他職務人員出差，當出現以下情況之一的經總經理批准後可乘坐飛機：當出差任務需要時；當陸地交通工具行駛時間達24小時（含)以上時；當機票折扣後票價與陸地交通工具票價差價在10%以內(含10%）時；

4.1.2、乘坐飛機的，往返機場的專線客車費用、民航機場管理建設費和航空旅客人身意外傷害保險費（限每人每次一份），憑據報銷；

4.1.3、市內交通費憑票每人每天分別按上限：省會（區)城市上限60元/天；地、市（區）城市及以下地區40元/天；縣(市）城市30元/天；鄉鎮10元/天，據實報銷。隨公司車輛出差，只報汽油費、過路費、停車費，不報銷其他交通費；

4.1.5、票據丟失或無票據者，一律按定額標準的80%報銷（需提供同類性質發票）；

4.1.5、所有因公需報銷交通費用的員工，必須在交通票據背面註明事由及往返地點（票據正面已註明了往返地點的除外）。

4.2、出差住宿費標準（上限）：

單位：元/天

4.2.1、特別地區：指北京、上海、廣州、大連、深圳、青島、珠海、廈門、汕頭、寧波、海南；

4.2.2、省會、直轄市及沿海城市：指各省會城市（成都除外）及天津、重慶、煙台、温州、湛江、中山、佛山、蘇州、揚州、北海、無錫；

4.2.3、省外一般地區指上述二類以外的地區；

4.2.4、公司人員出差，應入住公司指定的酒店，住宿費按其協議價格憑票報銷。如果沒有入住公司指定的酒店，其住宿費報銷標準按省內地級城市及以下標準報銷。

4.3、生活補助費標準： 4.3.1、地區劃分同上第4.2條；

4.3.2、員工出差期間從事業務應酬的，業務招待、應酬等需用餐費應以郵件、短信等書面形式提前向直接上級予以報批，經同意方可進行，否則不予報銷。在公司報銷了業務應酬費用的，對參加人員每參加一次招待用餐扣除當天生活補助費的50%。

第五條 員工外出參加會議，由會議主辦方統一安排食宿的，會議期間的住宿費、伙食費由會議主辦單位按會議費規定統一開支的，員工只能對在途期間的住宿費、伙食補助費按照差旅費規定進行報銷。員工外出參加培訓或駕駛員外派等情況參照此規定執行。

第六條 員工因調動工作所發生的交通費、住宿費、生活補助費按此規定執行。

第七條 員工出差途中，經批准可繞道回家探親，其繞道車船費扣除直線單程車、船費後全部自付，在家期間不享受生活補助、住宿補貼和交通補貼。

第八條 車船費、住宿費、市內交通費必須與出差時間、地點、途經路線一致，繞道、到不屬出差地、借出差旅遊、辦私事的車船費、住宿費、市內交通費、生活補助費不予報銷。對弄虛作假、虛報冒領、違反規定的，按照公司有關規定嚴肅處理。

第九條 出國人員差旅費的報銷標準公司另行規定。

第十條 公司因經營需要臨時聘用外部人員（簡稱臨聘人員）發生出差事項的，如臨聘工資中不含出差費用的，可參照上述公司人員的相關規定執行。

第十一條 以上差旅費報銷均需提供有效發票。

第十二條 各部門應加強差旅費的財務管理，各級審核人員應嚴格按規定審核差旅費，充分發揮監督作用。對未按規定程序審批的出差事項以及不真實、不合法、記載不完整、不準確的票據，財務部有權拒絕報銷。 第十三條 各部門要建立健全出差審批管理制度，有效控制出差人數、次數、天數、路線。對不合理出差現象，財務部有權拒絕報銷出差費用。

本制度從20xx年5月起開始執行

員工出差報銷規定 篇六

一、目的

為規範化員工出差管理的各項工作，加強出差預算、結算的管理，特制定本制度。

二、職責劃分

1、行政部負責公司員工出差的記錄統計工作，前台文員做好出差前、後汽車公里數的記錄。

2、財務部負責出差費用的發放和報銷審核工作。

三、適用範圍

本制度用於規範員工出差的'申請、出差費用報銷等工作。

四、出差申請與報告

1、出差之前，出差人員必須提交《出差申請表》，註明出差的時間、地點和事由，出差員工填寫“出差申請單”，提出出差申請，派遣部門經理按實際需要確定出差期限。

2、出差人員應將《出差申請表》送行政部留存、記錄考勤。

3、出差回來後應立即到前台進行出差後汽車公里數抄表，若晚上回來的則第二天早上進行抄表。如出差人員不及時進行出差後汽車公里數抄表的則不予報銷。

五、報銷流程

填寫報銷單→部門領導簽字→財務審核→總經理簽字→財務處報銷

報銷時間：每週星期二上午、星期五上午

業務員的費用報銷須附明細表，説明費用發生的原因及相應的項目名稱，無特殊原因不能跨週報銷費用

六、出差借款與報銷

1、借款的首要原則是“前帳不清，後帳不借”。

2、出差人員在出差返回後3天內，到財務部結算還清出差借款。無正當理由過期不結算者，延遲發放借款人工資。

3、出差借款額度與借款人工資掛鈎，原則上不得超過借款人的月基本工資。

4、各項報銷憑證，必須附明細表、報銷數額及內容真實、項目清楚、粘貼整齊，不得弄虛作假，如發現弄虛作假者，不予報銷外，並處以相應金額2倍的罰款，發現兩次以上者，直接辭退。

差旅費報銷管理規定 篇七

一、差旅費報銷規定

1. 住宿費： 住宿標準為經濟適用型酒店，費用標準參考當地如家快捷酒店經濟型客房均價。一般同性二人一起出差的，按一個房間標準報銷。出差人員由單位接待或住親友家的，一律不予報銷住宿費。員工趁出差之便，事先經部門經理或分管領導批准就近回家省親辦事的，多開支的住宿、伙食、交通費等由個人自理。

2. 城際交通費：高鐵為二等座標準、其他火車為硬卧硬座標準。員工乘坐飛機要從嚴控制，出差任務緊急、路途較遠的，經部門主管同意，分管領導批准後方可乘坐飛機。

3. 市內交通費：市內交通費實報實銷，以經濟兼顧效率為原則，優先選擇地鐵、公交結合短程的出租車，報銷票據日期應與出差日期吻合。

4. 出差補貼：出差補貼原則為伙食補貼，填列在外埠出差費報銷單上的住勤補助欄憑發票報銷，標準為50元/天，其中分為早餐10元，午餐20元，晚餐20元。若已報銷陪同客户就餐的招待費，則扣除相應的餐費補貼。

5. 手機話費：手機話費補助每月150元，憑發票報銷。為了工作的方便和便於聯繫，每月報銷話費的手機不得少於規定的開機時間。工作日：早8：00-晚21：00 節假日：早10：00-晚18：00。

6. 業務招待費：因業務需要發生招待費的應通過出差計劃、客户拜訪計劃等事先上報並列明大致費用預算，經部門主管核准同意後再報分管領導批准，財務部方可給予報銷。

7. 禮品贈送：除了必須當面贈送或者不適宜郵寄的禮品外，贈送給客户的禮品原則上由上海本部統一準備和寄送，以保證禮品的質量，加強管理。必須當面贈送的禮品須在出差計劃或者客户拜訪計劃中事先向領導提出申請。

二、出差計劃和出差報告

1. 出差計劃：出差前須提前三天提交出差計劃給部門主管，詳細列明擬出差的城市、拜

訪客户全稱、接待人、接待人聯繫方式、拜訪目的、擬發生的業務招待費項目及費用 預算等內容，經部門主管批准同意後再出差。

2. 出差報告：出差結束三天內須完整填寫出差報告併發送給部門主管，出差計劃和出差報告可使用同一張表格。

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三、拜訪計劃和拜訪報告

拜訪市內客户需填寫拜訪計劃，於每週三下班前將下週客户拜訪計劃發郵件給部門主管，同時總結上週客户拜訪報告，格式可參考出差計劃和出差報告，詳細列明拜訪客户全稱、接待人、接待人聯繫方式、拜訪目的、擬發生的業務招待費項目及費用預算等內容

四、費用報銷流程

1. 報銷流程：需先經財務部出納、財務部負責人、部門主管、總經理針對費用真實性合理性及報銷單據粘貼的合規性等審批流程，再交由財務部出納、財務負責人、總經理進行報銷付款。報銷流程一般需耗時10天左右。

2. 報銷程序：由報銷人填寫報銷單，將出差計劃和出差報告、拜訪客户記錄表、費用報銷明細表等發送給部門主管及財務部相關審核人員，經財務部出納、財務部負責人比對相關出差及拜訪報告、費用明細表、報銷單據無誤後，將報銷單據送至部門主管及總經理簽署審批，整個審批流程結束後再交財務部出納付款。

3. 發票注意事項：發票按日期順序依次粘貼，並與報銷單一一對應，同一天的發票則按時間順序依次粘貼，時間早的發票貼在上面，時間晚的發票貼在下面。若遺失票據或發生無票據的費用，須由報銷人自行找其他類似發票代替並附上書面報告寫明用其他發票代替的原因，經總經理審批後再交財務出納報銷。超標準的票據由總經理根據報銷人提交的書面申請進行審批。

4. 其他報銷注意事項詳見《上海鴻曄財務報銷具體規定（20xx年第1號文）》

五、附則

1. 財務部有權要求報銷人就報銷事項做出詳細的書面説明。

2. 本制度由財務部負責解釋和修訂，並自20xx年5月1日起正式執行。

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20xx年5月1日