公司財務部各崗位工作職責

財務部工作職責

一、建立健全公司財務核算體系，負責公司財務管理和經濟核算。

二、真實反映公司財務狀況和經營成果，編制財務報告並及時報送相關部門。

三、監督財務收支並依法計繳國家税費。

四、組織編制年度財務預算、決算及利潤分配方案。

五、參與制定經營目標考核制度，監督、控制預算的完成情況，提供考核所需資料。

六、分析公司經濟活動狀況，掌握生產經營活動動態，控制、監督成本費用、投資計劃和投資收益完成情況。

七、協助公司領導籌集生產經營及發展所需要的資金，負責公司資金調度、使用和管理工作，提高資金使用效率，降低成本。

八、協同做好公司資產購置、大修和報廢的審批工作。

九、做好會計檔案管理，組織公司會計進行相關業務培訓。

十、負責公司財務統計工作。

十一、完成公司領導交辦的其它工作。

公司財務部經理崗位責任制

1、協助公司領導建立健全公司財務管理的各項制度，並負責具體實施和運轉。

2、正確貫徹《會計法》，嚴格執行國家的財經法規和會計制度。

3、按公司領導規定時限，根據各部門的年度開支計劃及時編制公司的年度財務預算。

4、協助公司領導完成資金籌集及資金管理工作，及時向公司領導提供資金的運行狀況，保證資金日常合理開支。

5、負責組織編制申請使用政府性債券資金的計劃，並具體承辦政府性債券資金管理及協助有關部門接受政府性債券使用情況的審計工作。

6、加強財務管理，分月、季、年執行財務預算安排。負責本部門人員搞好會計核算，正確及時完整地記賬、結賬。審核月度、年度會計報表，按時向上級主管部門、主管財税機關和公司股東及主要債權單位報送真實的會計報表。

7、負責接受業務部門提交財務的各種原始憑證及相應的附件資料，並嚴格審查該原始憑證的合法、合理性和真實性。對不合規的財務原始憑證堅持予以退回，並要求更正、補充，杜絕貪污、浪費及不合理開支。

8、負責定期或不定期的抽查現金庫存。每月複核銀行存款帳面發生額及餘額與銀行帳面發生額及餘額是否相符。對未達帳項中調節的不符款項應落實其真實性。

9、負責公司的各項應收、應付款項的清理結算和清查工作。妥善保管財務專用印章印鑑。

10、複核各項部門上報的統計報表負責財務部門員工業務培訓工作。

11、嚴格遵守保密制度，未經公司領導批准，不得對外提供任何會計信息。

12、完成公司領導交辦的其他工作。

公司財務部副經理崗位責任制

1、協助江南公司財務部經理工作。

2、遵守會計法，熟悉國家有關財務的法律、法規和公司的財務管理制度以及各項經費開支標準、開支範圍和管理辦法。

3、複核記帳憑證，檢查會計科目、項目使用是否正確，項目是否超支，原始憑證是否合法，簽字手續是否符合管理權限的規定，補助標準是否準確，抽查原始憑證是否與記帳憑證一致。發現不合法或不規範的會計憑證及時反饋給相關人員，督促其糾正。對審核無誤的記帳憑證，應在記帳憑證上加蓋個人名章，並在財務軟件中複核通過，同時進行明細帳和總帳的登記，準確、及時地做好帳務和結算工作。在複核過程中發現的問題，要及時採取口頭或書面的形式向部門經理彙報，並提出解決問題的建議。 

4、負責對資產、債權、債務的增減進行會計核算；正確進行收入、費用、成本和利潤的計算，負責財務成果和利潤分配的會計核算工作。

5、具體承辦公司月度、季度、年度的會計報表及年度會計報告的編制工作。

6、負責各種税金的計算、申報、解繳和清算工作，負責增值税發票的開具，協助有關部門開展財税審計和税務檢查工作。

7、負責各項票據的管理工作，對增值税發票、税票、財務收據、和銀行票據進行登記管理。

8、負責會計電算化的管理工作，按期對會計軟件進行維護，定期做好會計資料的備份工作，保證會計核算資料的安全與完整。

9、負責公司財務統計工作，負責各項財務數據統計工作，為領導提供正確的財務數據。

10、參與公司的財務決算工作，協助編制好會計報告。

11、負責會計檔案管理工作。收錄保存企業關於財務工作方面的文件、資料、合同、協議，督促本部門員工完整地保管公司的一切賬冊、報表、憑證、原始單據，定期進行會計賬冊、報表、憑證、憑證的另存附件等財務資料的收集，然後彙編歸檔等會計檔案管理工作。

12、協助部門經理做好財務內務工作及部門員工的培訓工作，就職責範圍問題提出工作建議。

13、部門經理因公外出期間，代行部門經理職責。負責審查財務原始憑證的合法、合理性和真實性。對不合規的財務原始憑證堅持予以退回，要求更正、補充，杜絕貪污、浪費及不合理開支。

14、嚴格遵守保密制度，未經公司領導批准，不得對外提供任何會計信息。

15、完成公司領導交辦的其他工作。

財務部出納崗位責任制

1、嚴格執行國家財會法規和公司的有關規定，，認真辦理現金收付及銀行結算業務。

2、出納不得兼管公司稽核、會計檔案管理和收入、費用、債權、債務帳目的登記工作

3、嚴格遵守國家現金管理制度，庫存現金不得造過核定的限額，無白條抵庫，不坐支、挪用現金。

4、依據審核人簽署的收付憑單辦理現金收付，發現差錯立即通知審核人員更改，不得自行更改。現金收、付後要在收、付款憑證上加蓋“現金收訖”或“現金付訖”戳記並簽章。

5、每日終了，庫存現金須與現金日記帳餘額相符。如發現差錯，應及時報告領導，積極查找原因；在未找出差錯時，屬長款的應先作掛帳處理，屬於短款應由個人賠償。辦理完畢的現金收、付憑證，應序時逐筆登記現金日記帳，結出發生額和餘額。現金日記帳必須做到日清月結。

6、負責掌管公司財務保險櫃，嚴格保守保險櫃密碼，保險櫃鑰匙不得任意轉交他人，下班後不準存放在辦公桌內,妥善保管財務出納印章印鑑。

7、妥善保管好現金、票據和各種有價證券，確保其安全與完整。如有短缺或損壞要負賠償責任。

8、熟悉掌握銀行結算制度和結算辦法，熟練填寫各類銀行結算憑證。

9、依據審核人簽署的收付憑單按時辦理銀行收付，認真逐項查驗（日期、單位名稱、帳號、用途、金額大小是否相符等等）並及時通知有關單位或個人。有承付期限的，必須在承付期限內辦理承付或拒付手續。銀行結算後要在收、付款憑證上加蓋“銀行收訖”或“銀行付訖”戳記並簽章。

10、每日終了，辦理完畢的銀行收、付憑證，應序時逐筆登記銀行存款日記帳，結出餘額。月末，應編制“銀行存款餘額調節表”，對未達帳項應及時查詢，其結果應及時報告財務負責人。銀行存款日記帳必須做到日清月結。

11、負責銀行結算票據的管理。及時購買現金、轉帳支票以及其他結算憑證，保證工作的需要。填寫錯的或過期作廢的票據，及時收回註銷，並保存待查。經特殊批准簽發的空白支票，要在支票上註明簽發的日期及使用限額，並負責催收報帳。

12、不得利用銀行帳户為外單位或個人套取現金，銀行帳户不得外借、轉讓、出租。

13、完成銀行轉賬費等增值税發票的開具工作。負責及時將轉帳、匯兑結算業務的回單整理並移交到會計憑證錄入崗位。

14、耐心細緻地解答有關業務人員提出的疑問，做到有理有據，依法處理。

15、嚴格遵守保密制度，未經公司領導批准，不得對外提供任何會計信息。

16、協助部門經理做好財務內務工作，就職責範圍問題提出工作建議。

17、完成公司領導交辦的其他工作。

公司會計崗位責任制

1、遵守會計法，熟悉國家有關財務的法律、法規和公司的財務管理制度以及各項經費開支標準、開支範圍和管理辦法。

2、精通會計科目的核算內容，正確運用會計科目。

3、根據出納收付款後的有效原始憑證及其附件，負責編制記帳憑證並加蓋個人名章，正確錄入電腦。

4、對受理的錯帳衝正等重要會計事項憑證的調整，要及時報電算化系統管理員和部門經理審批，審批同意後方可編制記帳憑證。

5、負責固定資產、低值易耗品的財務管理和核算工作，按月正確計提固定資產折舊。

6、負責物資的收發、增減和使用的會計核算工作，具體指導、檢查材料等實物資產明細帳的建立和完善工作。

7、負責資產清查和盤點工作。

8、負責憑證的整理、裝訂及歸檔工作。

9、負責填制與往來單位的對賬表。

10、參與公司的財務決算工作，協助編制好會計報告。

11、負責本部門員工的考勤表及填制公司工會手工帳。

12、嚴格遵守保密制度，未經公司領導批准，不得對外提供任何會計信息。

13、協助部門經理做好財務內務工作，就職責範圍內的問題提出工作建議。

14、完成領導臨時交辦的其他工作。