2019年度首季財務工作彙報

一、企業財務情況

     紡聯公司第一季度的資產總額18517萬元、負債總額14715萬元、所有者權益3802萬元。

二、重點財務情況

（一）主要資產情況

截止3月31日資產總額18517萬元，其中涉訴的債權597萬元（涉訴資產佔資產總額的3.2%），新疆棉質押貸款574萬元。

     貨幣資金2590萬元 ，佔資產總額的13.9%

應收賬款1320萬元，佔資產總額的7%

應收票據738萬元，佔資產總額的3.9%

 預付賬款10112萬元，佔資產總額的54.6%

其他應收款620萬元，佔資產總額的3.3%

存貨3100萬元，佔資產總額的16.7%

固定資產37萬元

（二）負債狀況

紡聯公司截止3月31日負債總額14715萬元。其中：

短期借款2574萬元，佔負債總額的17.5%

應付賬款177萬元，佔負債總額的1.2%,

應付票據500萬元，佔負債總額的3.4%,

預收賬款3242萬元，佔負債總額的22%,

其他應付款8222萬元，佔負債總額的55.8%,

１. 融資借款情況

    借款總額10339萬元，其中金融機構和外部借款3339萬元，商貿借款7000萬元。借款中3個月內到即將到期的借款2筆，北京銀行貸款2000萬元於5月8日到期，應付利息14萬元，已經和北京銀行溝通協商，計劃在4月末提前歸還後續貸，爭取在4月末續貸手續辦理完畢；商貿借款5000萬元於5月23日到期，應付利息51萬元，希望商貿集團能夠繼續在資金方面大力支持紡聯公司，懇請商貿集團續借5000萬元借款，期限一年。

2.資金缺口及籌資工作進展

    2019年紡聯公司計劃銷售滌綸5.3萬噸，銷售棉花4-6萬噸；根據公司的經營計劃，資金缺口大約在2.2億元，如下：

 資金需求與佔用情況表   單位：萬元、噸

計劃本年度棉花經營4-6萬噸，需在2019年10月初和11月中旬，兩個時間段各需要1億元的資金集中採購新疆棉，共計需要2億元的新增流動資金，預計在2020年5月歸還1.5億元，其餘資金將於7月份歸還。

1、2019年度的融資工作較為困難，棉花擴大經營規模，存在資金缺口2.2億元，建行西大街支行1000萬元貸款已於1月份到期歸還，續貸手續和國控公司的貸款時間衝突，續貸時間延後，加之資金中心上收1500萬元無法使用，造成公司資金緊張。經和建行多次協商，建行承諾在國控公司貸款後辦理續貸手續，貸款金額2000-3000萬元，可部分解決公司資金緊張。

    2、2018年末廣發銀行3000萬元貸款授信銀行已通過，國控擔保已經上會通過，擔保事宜因國控公司在他行貸款手續影響，暫時不能為紡聯公司擔保；且廣發銀行貸款綜合利率7.3%，多次和廣發銀行協商，爭取將貸款綜合利率降至6.5%，早日辦理貸款手續緩解資金緊張。

    3、在商貿集團的大力幫助下，和農行東城支行多次溝通，雙方均有貸款合作意向，紡聯公司已將前期因棉花質押開立的農行廣安支行銷户，為後期在東城支行融資創造了條件，2018年的審計報告尚未正式出具，影響了雙方合作進度，紡聯公司負債率高也造成雙方合作有一定困難，需商貿集團幫助支持。

    4、採取建行棉花倉單質押貸款及河北銀行信用證議付等多種融資渠道，解決資金缺口問題。

（三）損益狀況

１.首季“開門紅”落實情況

今年第一季度公司累計實現營業收入22181萬元，完成全年任務指標的31%，首季任務分解指標為17500萬元，首季營業收入較指標超出4682萬元，主要原因是4月1日國家降低增值税税率，造成下游企業3月份為享受減税政策集中銷售開票增加4000萬元；累計實現利潤總額72萬元，完成全年任務指標的24%，首季任務分解指標為75萬元，首季利潤總額較指標任務少3萬元，首季利潤總額基本完成任務指標，隨着後期滌綸和棉花銷售旺季，加之補貼收入陸續入賬，預計完成全年任務指標。

2.收入、利潤同期比

第一季度公司累計取得營業收入22181萬元，較去年同期減少1994萬元，降幅8%，主要原因為:中美貿易摩擦影響紡織品出口大幅減少、2019年進口棉政策尚未出台，造成下游企業成品庫存大幅增加，加之觀望中美貿易摩擦解決是否影響進口棉政策，紡織企業購買原料意願不高觀望為主；累計利潤總額72萬元，較去年同期增長48萬元，增幅200%，主要原因為：2018年度新疆棉補貼收入3月份到賬116萬元。

3.三項費用情況，主要費用的同期比及變化説明

截止3月31日，公司三項費用累計402萬元，較去年同期減少73萬元，主要原因為：今年的新疆棉採購價款不含運費，較去年同期較少206萬元，同期財務費用增加91萬元，場地租賃費較去年同期增加37萬元。　　　　　　　　　　　　　　　

首季三項費用中，佔比較大的主要費用為：

１. 人工費用125萬元，佔三項費用的31%

２. 運輸費用31萬元，佔三項費用的7%

３. 經營場地租賃、物業及水電費用共計38萬元，佔

三項費用9%

４.折舊攤銷費用4萬元，佔三項費用1%

５.利息支出194萬元，佔三項費用48%

三、加強財務管理工作

（一）加強公司財務基礎工作管理，重新修訂了公司出差人員補貼辦法，按照商貿要求規範了業務招待費審批卡制度，重新規範了公車使用辦法，加強公司內部管理，嚴格控制非生產性費用支出，壓縮各種日常性管理費用。

（二）組織財務及單證人員認真學習新的税改政策，收看航天信息和税務局舉辦的關於“降低增值税税率及擴大抵扣範圍”視頻講座，及時向業務人員介紹4月1日税改政策，要求業務人員做到所有購進貨物的進項發票及時索取傳遞，保證財務人員按照政策認證抵扣，享受國家降税減負政策，讓公司輕裝上陣謀更大的發展，3月末公司庫存3100萬元，享受國家減税政策帶來增加30萬元進項税留抵。

   (三) 為了減少公司資金週轉不靈，暫時出現的資金斷流情況，影響公司正常運轉，建立融資風險預警機制。

 1、做好融資授信工作，制訂公司最低安全資金餘額，一旦資金實際餘額接近該數值，迅速啟動融資工作。

2、做好資金收支預算，根據業務部門的需要提前預判可能出現的資金緊張狀態，提前做好融資準備。

3、做好與商貿集團及國控公司的融資彙報工作，及時將公司融資情況，資金需求及缺口向上級公司報告，建立定期的彙報機制，爭取商貿集團及國控公司在資金方面的支持。

    4、梳理所有的應收款項，進行分級評價，根據重要性不同，安排具體人員進行跟蹤收款。

    5、建立良好的銀行金融機構融資關係，在資金緊張時隨時啟用銀行的授信工作。

    四、目前工作遇到的困難、問題

由於紡聯公司註冊資金偏低，經營資金絕大部分是銀行及商貿集團借款，資產負債率79%，造成部分銀行無法融資，希望集團增加紡聯公司的註冊資本，解決公司融資難的問題。2018年支付財務費用為979萬元，佔毛利潤的一半左右，大幅減少了公司利潤總額，公司在資金中心的收入户中有1500萬元無法正常使用，隱形增加了財務費用，希望集團幫助紡聯解決資金及時下撥的困難，保障公司業務正常運營。

在今後時間內，加強公司內部管理，嚴控非生產性費用支出，做好融資工作，圓滿完成全年任務指標。

                                2019.4.1