財政收入首季“開門紅”及財源建設推進工作情況的彙報

財政收入首季“開門紅”及財源建設推進工作情況的彙報

各位領導：

下面根據省廳通知要求，對我區財政收入首季“開門紅”工作和財源項目推進情況做以彙報：

一、克服困難，努力實現財政收入首季“開門紅”

（一）前兩個月財政收入完成情況和一季度收入預計

省廳確定首季開門紅，財政一般預算收入增幅要達到15%的目標，是應對國際金融危機、保增長、促發展提振信心的重要舉措，非常必要，意義重大。省廳文件下發後，我局及時向區委、區政府作了彙報，我區區委、區政府對此非常重視，隨即召開專門會議，客觀分析了前兩個月我區財政收入完成情況，以及三月份經濟運行走勢，對照省廳實現首季開門紅一般預算收入增幅15%的目標以及全面完成全年預算任務，研究制定了具體措施。                                           

從我區1-2月份看，財政總收入完成15121萬元，為預算的13.4%。其中：全口徑一般預算收入完成15090萬元，為預算的15.1%,同比增長4.8%;地方一般預算收入完成9002萬元，為預算的18.3 %，同比增長14.8%。基金預算收入完成31萬元，為預算的0.2%，同比減少99.2%。受2008年同期匯繳企業所得税額度較大的影響，全口徑一般預算收入增幅同比下降101.3個百分點，地方一般預算收入增幅同比也下降了46個百分點。但個人所得税、契税和非税收入本期入庫同比均有較大幅度的增長，使1-2月份地方一般預算收入完成超過平均進度，同比增收1160萬元。其中：國税局1-2月份收入完成2191萬元，僅完成為預算的5.1%，低於平均進度11.6個百分點，同比減少44.%，同比減收1722萬元。主要減收因素是哈爾濱銀行阿城支行匯繳企業所得税本年入庫收入130萬元，同比減收1078萬元；馬利酵母同比減收408萬元；西鋼入庫收入381萬元，同比減收27萬元；鉬礦由於實施尾礦安全整改，待國家安全局驗收合格後才能恢復生產， 1-2月份沒有税款入庫，同比減收716萬元。地税局1-2月份收入完成10487萬元，完成為預算的24.4%，超平均進度7.7個百分點，同比增長15.6%，增收1412萬元。主要增收因素：一是個人所得税實現收入4620萬元，為同期的8.8倍，同比增收4097萬元。增收原因主要是松江鉬礦繳納股權轉讓所得個人所得税2313萬元、玉泉酒業繳納財產轉讓所得個人所得税1662萬元，拉動地税局收入增長。二是營業税實現收入2125萬元，為同期的109.4%，同比增收182萬元。建築業税收收入完成925萬元，同比增收514，其中亞泰集團礦山分公司代扣工程款一次性税收入庫206萬元；而金融業税收收入同比減少137萬元，增減相抵2月份營業税同比增收182萬元。三是資源税、房產税分別實現收入264萬元，同比分別增收90萬元、104萬元，主要是加強非煤礦山管理、清理房屋租賃增加了資源税和房產税。主要減收因素：企業所得税實現收入2708萬元，僅為同期的46.8%，同比減收3077萬元。主要是松江鉬礦去年同期彙算清繳入庫企業所得税5500萬元，本年入庫2300萬元，同比減少3200萬元。財政等部門1-2月份一般預算收入完成2412萬元，為預算的17.2%，超平均進度0.5個百分點，同比增長71.1%，同比增收1002萬元。收入增減的主要因素是契税收入同比增收237萬元；罰沒收入同比增收219萬元；國有資本經營收入同比增收640萬元。教育費附加收入同比減收52萬元；部分收費項目取消和調整收費標準，行政事業性收費同比減收31萬元。

前兩個月主要是鉬礦、哈爾濱銀行阿城支行、馬利酵母等重點税源企業收入與同期比有較大幅度減少，影響了國、地税收入增長；個人所得税收入和國有資產出售收入是拉動1-2月份收入增長的主要因素。

三月初，與國税、地税溝通，3月份國税局税收收入預計完成1800萬元，累計完成3991萬元，為預算的9.2%，同比下降27.9%。地税局預計完成3500萬元，累計完成13978萬元，為預算的32.5%，同比增長7.2%。全口徑一般預算收入預計完成20877萬元，為預算的20.8%，為同期的92%；地方一般預算收入完成11510萬元，為預算的23.3%，為同期的101.5%。按照預計完成情況地方一般預算收入增幅只能達到1.5個百分點，與省廳要求差13.5個百分點，相差1530萬元。

為了達到省廳確定的收入目標，財政部門將加快閒置國有資產出售，預計三月份可入庫國有資產出售收入1000萬元，契税收入入庫530萬元，一季度能夠達到一般預算收入15%的增幅。但上述目標的實現，主要是國有資產出售收入、企業所得税彙算和財產出售個人所得税等一次性因素拉動的結果。

（二）採取措施，促進財政收入穩定增長

由於受國際金融危機影響，以及國家出台結構性減税政策對我區2009年財政收入產生嚴重衝擊，。按照全省財政工作會議要求，我區採取加大了招商引資、培植財源工作力度，強化税收徵管措施，努力實現應收盡收，積極促進財政收入的穩定增長。

一是認真貫徹落實《黑龍江省人民政府關於鼓勵和支持中央直屬企業及其他省（境）外企業在我省設立總部或獨立法人機構的若干意見》（黑政發[2008]38號），區政府召開專門會議進行研究，區委專門聽取了各部門發展總部經濟情況的彙報，制定了對總部經濟企業的優惠政策，相繼出台了《阿城區加強財源建設努力增加財政收入意見》、《阿城區鄉鎮（街道）財源建設考核評比辦法》、《阿城區總部經濟企業審批流程》等一系列的政策措施。鼓勵和支持域外企業設立企業總部和地區總部，鼓勵和支持域外企業對我區資源進行深度開發或對我區市場資源進行投資開發，並在我區設立具有法人資格、獨立核算、登記納税的企業。

各部門、鄉鎮、街道積極行動，切實納入工作日程，採取了積極措施，工作效果顯著。工商、税務等經濟管理職能部門都研究制定了推動我區發展的相應措施。工商局制定了推動總部經濟發展18條意見；地税局積極與上級税務部門溝通，放寬了物流企業自開發票的限制，為招商企業落户阿城創造了寬鬆環境。各鄉鎮發揮各自優勢積極開展招商活動，玉泉鎮與友好鎮上海真如鎮商會開展洽談合作，已初步達成將部分企業落户阿城；雙豐鎮積極動員在北京發展物流企業的雙豐老鄉將企業總部遷回阿城，目前正在辦理註冊手續；舍利街道辦事處引進了在北京“中德恆通環保工程技術有限公司”將總部落户阿城。到2月末，各鄉鎮、街道已確定引進並已辦理工商、税務登記的總部經濟企業有25户，2009年預計納税6700萬元，其中已納税有3户，納税額107萬元。

二是切實加強對財税工作的領導，有針對性地採取措施。為了積極應對金融危機，努力實現財政收入的穩定增長，區委、區政府年初開始就納入了重要工作日程。多次聽取財税部門工作彙報，專題研究加強財税徵管的具體措施。區政府決定從2月份起，每月都召開由財税等徵收部門參加的財政收入分析彙報會，分析存在問題及應採取的措施。針對税收徵管工作中存在的問題，在抓好重點税源税收徵管工作同時，相繼開展了運輸業税收徵管情況調查、煤炭經銷企業税收徵管情況調查、非煤礦山税收徵管情況調查。並有針對性的採取了提高非煤礦山准入門檻，開採能力低於10萬立方米以下不再辦理採礦許可，税收定額由平均3萬元提高到10萬元；對煤炭經銷企業進行整合，對年納税2萬元以下的，不再辦理煤炭經銷許可；針對阿城運輸車輛外流的現象，協調管理部門放寬檢車、落户條件。

三是加強非税收入管理。採取以票控費、收入直繳、定期稽查等措施，進一步加大非税收入的收繳力度，增加財政收入。

四是加快財源建設，培育新的增長點。加快開發區“三縱三橫”道路以及供水、供電、供氣和排水等相關的配套設施建設，為招商引資項目發展提供平台。採取措施加快房地產開發業的發展，從而帶動相關產業和全區經濟的發展。我們要充分利用撤市設區後，我區的區位優勢明顯提升的有利時機，積極推動房地產開發業的發展，增加建安、房開營業税的增長，從而帶動財政收入的穩定增長。對已經開工建設的英聯食品、亞泰水泥等財源建設項目，要為其創造有利條件，對國家出台的減輕企業負擔拉動經濟增長的各項優惠政策，要落實到位，推動其儘快投產達效，拉動地方經濟發展。

五是加快開房地產開發力度，帶動相關產業和全區經濟的發展。撤市設區後，我區的區位優勢明顯提升，我們要充分利用這一有利時機，積極推動房地產開發業的發展增加建安、房開營業税的增長，從而帶動財政收入的穩定增長。

六是加快開發區基礎設施建設。今年上半年要完成開發區三縱三橫道路以及供水、供電、供氣和排水等相關的配套設施建設，為招商引資項目發展提供平台。

七是全面貫徹國家促進發展的各項宏觀經濟政策。要貫徹好國家為拉動經濟發展出台的減税、減費政策，切實減輕企業負擔，促進企業效益提高，加快發展。積極爭取國家加大固定資產投資的有關政策，加快我區污水處理場、垃圾處理場等城市基礎設施建設，同時還要積極爭取國家教育危房改造、公共衞生服務、民生工程等方面的資金投入。

存在問題：一是開發區基礎設施不完善。雖然開發區目前已經完成了“三路一橋”的建設工程,基本實現了開發區與外界的交通聯繫,但是按照目前開發區發展的速度與新園區發展的要求，基礎設施建設還不完善,直接制約了企業的招商入駐,二是資金缺口較大。開發區基礎設施及土地儲備的支出壓力較大，懇請省廳繼續加大對我區的政策、資金扶持力度。

二、“千億元地方財政收入財源建設工作”實施情況

今年是實施全省“千億元地方財政收入財源建設工程”的第一年，科學制定目標和任務，對完成整個工程十分重要。為此我區高度重視，按照省廳佈置，分別測算2009-2011年我區地方財政收入，並且分解落實到税收、非税收入以及重點企業、重點項目上。

（一）2009-2011年均增幅

為了做好“千億元地方財政收入財源建設工程”，工作，對阿城經濟社會發展的實際情況進行了客觀分析，對阿城傳統財源、正在建設的新興財源以及阿城經濟發展的總體趨勢和走向進行了認真分析，結合目前阿城財政收入總量，今後三年阿城地方財政收入平均增幅確定在15%。

2009-2011年三年增收額為29734萬元，平均每年增收9914萬元。其中，基金收入增量19940萬元、非税收入增量992萬元、税收增量為8811萬元。基金收入增量確定主要考慮阿城撤市社區後房地產開發、城市建設加快、開發區佔地等因素；非税收入三年都確定為11000萬元，主要考慮非税收入逐漸取消；税收增量主要是考慮阿城重點財源建設項目税收增加因素，按增值税計算總量達到35244萬元，每年11748萬元。上述目標是按照積極穩妥的原則確定的。

（二）推進實施“千億元地方財政收入財源建設工程”的具體措施

一是強化領導。我區成立書記、區長為組長，財政、發改、經貿、農委、國税、地税、國土、科信等部門負責同志為成員的千億元地方財政收入財源建設工程實施工作領導小組，負責組織實施項目推進、收入徵管、招商引資等項重要工作。辦公室設在財政局，辦公室主任由財政局局長許淑敏擔任。

二是制定方案。今年是實施全省“千億元地方財政收入財源建設工程”的第一年，科學制定目標和任務，對完成整個工程十分重要。為此我區高度重視，按照省廳佈置，制定了《阿城區落實全省“千億元地方財政收入財源建設工程”工作實施方案》，科學謀劃推進一批財源項目，建立目標明確、任務具體、責任嚴格的項目推進機制，集中力量解決項目建設中的問題。

三是政策激勵。一是大力發展總部經濟，促進財政收入穩定增長。充分調動鄉鎮、街道招商引税積極性，以推動我區經濟的發展，增加財政收入。二是繼續對重點納税企業法人和招商引資中介人進行獎勵，對總部高管人員子女就學、就業方面給與適當照顧，引導企業加快發展，促進招商引資。三是支持企業攻堅克難，應對金融危機，實現經營戰略升級，繼續加大對重點企業、有活力有發展潛力的中小企業扶持力度，解決企業發展中的瓶頸問題，建立財政支持企業發展專項基金，促進財政收入的平衡穩定增長。

四是資金籌集。一是發揮財政資金“四兩撥千斤”作用，吸引社會資金投入。二是加強金融平台建設，利用國有資產、土地等有效資產，加大新平台資本金的投入，提高平台融資實力，為我區基礎設施建設融資創造條件。三是加強擔保體系建設，提升中小企業融資擔保能力。四是支持和鼓勵企業通過資本市場直接融資。推動有條件的改制企業上市融資，推進企業在非上市公司股權交易市場掛牌交易，待條件成熟後再實現境內外上市融資。

五是大力加強招商引資環境建設，為經濟發展提供後續税源。積極利用好開發區，打造招商平台，增加後續財源。抓住外省企業在我區投資礦產資源開發、生產加工，業的有利時機，經過細緻的工作，熱情的服務，促成這些企業在我區全部註冊為法人企業，防止所得税收入的流失。在改善硬件環境的同時努力打造軟環境，區主要領導在項目企業遇到交通、環衞、物業、治安、電力等實際問題的時候，實行包扶制度，為企業解決實際問題。

六是從嚴控制財政支出，發揮財政資金的使用效益，確保對經濟發展必要的投入。為應對金融危機，從嚴控制財政支出，我區下發了《中共哈爾濱市阿城區委哈爾濱市阿城區人民政府關於從嚴控制財政支出的意見》，要求全面貫徹十七大關於建立節約型社會以及省市關於加強財政管理、從嚴控制財政支出的要求，出台了具體的十條規定，規範了財政支出行為，確保對經濟發展的必要投入，集中資金辦大事，保證改善民生和支持各項事業發展的需要，給我區今後的招商引資和項目建設提供更加良好的外部環境和資金保障。

(三)加大重點項目推進力度，為財政收入穩定增長提供有力支撐。按照全省財政工作會議所提出的“實施千億元地方財政收入財源建設工程”的要求，結合我區實際，將藉助“撤市變區”的有利時機，在圍繞招商和項目建設，調整思路，明確主攻方向、主打產業、實現大項目建設的突破，培育地方財政收入新的增長點。一是積極引進大項目，積極培育新興財源。二是繼續扶持原有優勢企業，促進其加快發展，鞏固擴大傳統財源。為此我們初步確定了開發區環保產業園、亞泰集團哈爾濱水泥有限公司綜合利用技術改造、英聯（哈爾濱）食品添加劑有限公司酵母浸膏三個新引進大項目和鉬金屬深加工項目、西林鋼鐵集團阿城鋼鐵有限公司製氧機技術改造、開發區基礎設施建設三個省廳扶持過並藉機加快發展的項目等六大重點推進項目，有望在2009年新增銷售收入15.4億元，新增税金1.7億元，2010年新增銷售收入29億元，新增税金3.8億元，2011年新增銷售收入44.1億元，新增税金5.8億元。其中三個新引進項目2009年增加税金0.8億元，2010年增加税金1.5億元，2011年增加税金2.6億元。

1、開發區環保產業園項目：按照阿城經濟開發區中心區基礎設施“七通一平”（道路、供水、排水、電力、供熱、供汽、通訊和場地平整）要求，園區基礎設施建設需投資2.5億元，為了完善園區配套基礎設施功能，我區已累計投資1.5億元建設了開發區中心區內的平嶺路、中直路、民富大街和延川北路4條道路工程7.2公里，初步建成了排水管網8.5公里，供水管線1.2公里和供熱管線1.1公里，以及工業區10千伏輸電線路5.6公里。

為了加快發展速度,區委區政府決定今年重點加快環保產業園的建設進度，計劃今年完成開發區內“三橫三縱”六條主幹道路的建設及相關電力增容、熱力泵站建設。路總長9.1979㎞，徵地面積292825.22㎡，總投資10500萬元，目前該項目正在建設中，建成後，預計2009年銷售收入1.4億元、税收3000萬元；2010年銷售收入3億元，税收5000萬元；2011年銷售收入5.5億元，税收8000萬元。

2、亞泰集團哈爾濱水泥有限公司綜合利用技術改造項目：該項目為日產熟料4000T，年生產熟料136萬噸。該項目為採用新技術、新工藝建設一條4000T/D熟料新型幹法水泥生產線，配套建設低温餘熱發電系統，採取有效措施治理廢氣、廢水及粉塵污染，減少廢氣、廢熱、廢水及有毒有害的大氣污染物的排放。通過技術改造及合理地配置企業資源，大幅度降低消耗，提高產品質量，改善水泥產品結構,使企業更具競爭力.

該項目總投資5.6億元，其中銀行貸款3.6億元，2009年預計實現銷售收入2.6億元，新增税金0.3億元。2010年預計實現銷售收入3.8億元，税金0.5億元元，2011年實現銷售收入5億元，税金0.8億元元。

3、英聯（哈爾濱）食品添加劑有限公司酵母浸膏項目：預計新註冊的英聯（哈爾濱）食品添加劑有限公司2009年10月開始生產，2009年銷售收入1.5億元，增加税收2000萬元，2010年銷售收入3.6億元，實現税收5000萬元。2011年實現銷售收入8億元，税收1億元。

4、鉬金屬深加工項目。該項目建設地址在我區開發區。佔地8.5萬平方米，目前已經完成廠房2519平方米和土建工程，項目建成後將在原有基礎上提高產品附加值，可年產高品位氧化鉬、鉬酸鹽、鉬棒、鉬板帶材、鉬盤圓、鉬圓片、鉬絲等產品1620噸。該項目總投資3.5億元，其中銀行貸款2.2億元，2008年省廳扶持貸款貼息946萬元。2008年由於尾礦原因進行生產安全整治，第四季度沒有生產，全年仍實現税金2.3億元。2009年恢復生產銷售後將提高產品附加值，進一步加強管理，提高效益。預計2009年實現銷售收入6億元，税金2.6億元；2010年銷售收入7.5億元，税金3.2億元；2011年銷售收入9億元，税金3.5億元。

5、西林鋼鐵集團阿城鋼鐵有限公司製氧機項目。隨着西林鋼鐵集團阿城鋼鐵有限公司（以下簡稱阿鋼）產能的不斷擴大和一些增鋼新工藝技術的應用，現有製氧設備生產的氧氣質量、產量都無法滿足現有生產的要求。嚴重製約了企業產能的釋放和經濟效益的提高。為解決氧氣問題併兼顧未來發展的規劃，阿鋼提出10000m3 /h製氧機工程項目。2008年，該企業被省廳列為重點推進財源企業。在全球經濟危機的外部環境下，該公司採取了“釋放產能”、“降本增效”的經營方針，取得了較好的經營業績，全年產鐵40.08萬噸，全年產鋼60.84萬噸，全年產鋼材56.25萬噸，全年實現銷售收入23.8億元，比上年增加了7.2億元，增幅43.4%。實現税收9300萬元，比上年增加713萬元。預計2009銷售收入28億元，税金1億元，2010年銷售收入32億元，税金1.5億元，2011年銷售收入35億元，税金1.8億元。

6、開發區基礎設施建設項目：為適應我區經濟發展的需要，加快城市基礎設施建設，加強我區開發區基礎設施建設，創造良好的投資環境，促進我區經濟持續穩定發展，區政府決定加大對城市基礎設施、開發區建設投資，總投資30348萬元，其中我區自籌5348萬元，由金鼎公司向國家開發銀行貸款2.5億元，用於城區道路及開發區基礎設施項目建設。目前開發區平嶺路、中直路、民富大街三條主要道路建設項目已經完成建設。開發區的基礎設施的不斷完善，引來了企業的不斷入駐。2008年省廳扶持貸款貼息200萬元，正是因為各級財政在開發區的硬件設施上的投入，打造了招商平台。2008年園區入駐企業19户，實現銷售收入8.1億元，税金0.4億元。預計2009年實現銷售收入12.6億元，税金0.9億元。2010年實現銷售收入15.8億元，税金1.2億元，2011年實現銷售收入18.3億元，税金1.5億元。

三、建議和意見

我區今年我區財源建設項目數量22個，比去年大幅度增加，是我區引進項目最多的一年，是大項目落户阿城較多的一年，也是重點項目啟動見效的關鍵一年。但同招商步伐較快的發達地區和先進市縣（區）相比，在項目質量方面存在三多三少現象，即：小項目多、大項目少；改造升級項目多、新型科技項目少；資源經濟型項目多、税源型項目少。今後要更加強化措施，改善環境，為我區集聚更多的後備財源。資金缺口較大，開發區基礎設施及土地儲備的支出壓力較大，懇請省廳繼續加大對我區的政策、資金扶持力度。

一是省廳對我區開發區建設給予支持。對開發區土地儲備資金缺口給予適當補助，對開發區基礎設施建設給予相應政策資金扶持。

二是懇請省政府支持香阿快速幹道建設，解決交通瓶頸，使阿城早日融入哈市大都市圈。相信人流、物流的增加，一定能夠引來更多的資金流注入我區，帶動我區的招商引資及經濟建設又好又快的發展。

三是建議今後我省出台相關政策，水泥生產企業的“三廢”認定打破壟斷局面，變唯一機構為多家機構，變定期抽樣為不定期抽樣，變事前通知企業為不通知企業，這樣才能從根本上杜絕現有的水泥行業税源流失現象。

四是在分配國家拉動內需資金以及三棚一草、三供兩治、發行地方債券等方面對阿城給予傾斜，對阿城給予支持。