基礎工作自查報告多篇

【第1篇】會計基礎工作自查報告

根據《xxx財政局關於印發會計基礎工作合格單位創建活動實施方案的通知》文件精神，按照區民政局的安排，對我單位會計基礎工作、會計內部控制及財務會計行為等情況進行了自檢自查，現就自查情況彙報如下：

一、提高認識，搞好自查

通過開展行政事業單位會計法律法規制度執行情況專題檢查，促進單位嚴格遵守《會計法》，認真執行會計制度，夯實單位會計基礎工作，完善內部會計控制制度，規範財務會計行為，提高會計工作的質量，做到管好，用好資金，保障本單位各項業務正常運行。

二、明確目的，依法自查

我們在自查中嚴格按照《中華人民共和國會計法》、《行政單位會計制度》、《事業單位會計制度》，依法自查，確保達到自查的目的。

三、認真自查，突出重點

在自查中我們對照以下幾點，認真進行了自查

1、從事會計工作的人員是否持有會計從業資格證書；

2、會計賬簿設置是否合規，是否嚴格執行《會計法》、行政事業單位會計制度；

3、會計內部控制制度是否健全。

4、包括財務制度在內的各項規章制度是否健全，是否得到嚴格遵守；

5、會計核算是否真實合法，信息披露和財務會計報告是否真實完善。

6、會計電算化工作是否規範、會計電子文檔是否健全，

7是否存在會計造假及其他違反國家財經方針政策的行為。

四、針對問題，認真整改

（一）、財務收支執行情況

在財務工作中，我園嚴格按照《會計法》和《事業單位會計制度》的規定，依法設置會計賬簿，並保證其真實完整，根據我局實際撥入的、發生的會計事項進行會計核算，填制會計憑證，登記會計賬簿，編制財務會計報表，嚴格執行國家有關財務法規，所發生的各項會計事項均在依法設置的會計賬簿上統一登記，核算，依據《行政事業單位會計制度》的規定進行會計核算，確保數據真實、完整。在安排經費支出時，分輕重緩急，即保證常規工作的需要，又保障重點支出所需，即體現實際工作需要，有考慮財力可能，合理安排支出。

【第2篇】統計基礎工作自查報告

統計基礎工作自查報告是對統計工作的一次檢查，通過自查，處理並解決存在的問題，提升統計基礎的工作的能力和水平，下面是統計基礎工作自查報告，一起來看看吧！

統計基礎工作自查報告

xx鄉統計基礎及數據質量檢查工作在鄉政府的領導下，在上級業務部門的指導下，堅持實事求是，開拓創新，紮實工作，圓滿完成了自查自糾的任務。根據xx縣統計局關於轉發市統計局《關於開展農村統計基礎工作檢查的通知》的精神，結合統計工作實際，現將我鄉農村統計調查基礎及數據質量檢查工作的自查情況報告如下：

一、統一思想，提高認識

統計是黨和國家實行科學決策和進行現代化管理的一項重要基礎工作。為此，鄉政府對農村統計檢查自查工作高度重視，認真領會自查工作精神，再次學習《統計法》和《省統計管理條例》，統一了思想，提高了認識，明確了統計檢查自查工作的重要性。

二、鄉鄉統計隊伍建設

1、分管情況：xx鄉黨委委員、副書記xx具體分管統計工作。保證統計工作有人負責，有人管理。

2、統計機構健全、制度完整：鄉政府確定專職統計員從事統計工作，制定了較為完善的統計制度，要求統計人員按規定參加統計業務培訓，按時參加統計年檢，做到持證上崗，依法統計。

三、統計工作軟、硬件建設

1、鄉統計辦公場所

鄉黨政領導在政府辦公場所緊缺的情況下特意為統計辦留置了一間全新、單獨的辦公室，並配置了專用的微機、打印機、檔案櫃等，有效提高了統計工作效率。

2、制度建設

根據統計制度要求不斷完善各項管理制度。建立統計資料管理制度、數據質量抽查制度，規範各項統計報表工作記錄和統計資料的存檔管理，做到有章可循，有據可查，使日常統計報表工作和資料管理工作規範化、標準化。

3、各類統計報表按要求實行網上直報，並建立完整的村級台帳，保證數據質量，實事求是。

四、數據來源

1、充分發揮廣大鄉、村幹部主觀能動性，認真開展統計基礎工作調查。包括農產量抽樣調查、畜牧抽樣調查、固定資產投資調查、農業普查、經濟普查等統計調查工作。

2、鄉直有關部門上報各種報表及表冊。如派出所提供的人口報表，畜牧站上報的畜牧生產季報表，農業服務中心上報的農村經濟收入和農民負擔調查表等。

3、鄉統計人員到有關單位蒐集相關的統計基礎材料。統計人員到鄉直管財政所、畜牧站、農業服務中心等單位蒐集勞動情況及報表材料，到中心國小、衞生院等垂管單位蒐集相關統計材料。

五、基礎工作

1、加強學習，努力提高統計人員的理論水平及業務素質。統計人員能堅持認真學習《統計法》及工作中的有關法律法規，按時按規定參加統計工作會議、有關統計培訓及統計執法考試等，提高了自身素質，適應了工作需要。

2、對統計工作有計劃、有安排、有落實。根據上級業務部門的安排，鄉統計部門及時擬定了年初工作計劃，及時向分管領導彙報統計工作進度，鄉黨委、政府每年研究統計工作會議不少於2次，對統計工作早安排、早部署，保證了統計工作順利開展。

3、堅持實事求是、嚴格統計執法，認真做好統計調查工作，按時按質完成了統計各類報表工作。

（1）鄉統計人員每月都要抽出部分時間，深入農村及有關單位進行統計調查，蒐集統計資料，瞭解轄區農業生產，羣眾生產、生活等各方面情況，進一步核實統計數據，保證統計數據的真實性、可靠性。嚴格統計執法，按時按規定上報各種報表。

（2）認真搞好檔案管理。將統計資料及時裝訂成冊，將重要統計資料整理歸檔。由於基礎工作做得紮實，統計數據來源可靠，統計人員加強學習，責任心強，業務素質較好。因此，本鄉歷年農村統計工作沒有發生虛報、瞞報、偽造、篡改統計資料的違法行為。

經核查，鄉級上報農作物播種面積數據15筆，分村彙總66筆，差異率0%；鄉級上報農作物產量數據12筆，分村彙總60筆，差異率0%；鄉級上報生豬存欄數據1筆，分村彙總5筆，差異率0%；牛存欄數據1筆，分村彙總5筆，差異率0%；羊存欄數據1筆，分村彙總5筆，差異率0%；家禽存欄數據1筆，分村彙總5筆，差異率0%。

六、存在的不足

對村級統計人員培訓較少，鄉直有關單位統計報表不能及時上報鄉統計站。

七、下一步工作打算

1、加強學習，努力提高統計人員的綜合素質和業務水平

鄉統計人員要加強政治理論及業務知識的學習，要認真學習與統計有關的法律、法規，按規定參加上級業務部門舉行的會議、培訓、執法考試，努力提高統計人員的業務知識水平，不斷適應新時期統計工作的需要。

2、加強對村級統計人員業務培訓，努力提高村級統計人員的業務素質。要蒐集準備培訓資料，擬定培訓計劃，每年至少對村級統計人員進行業務培訓一次以上，使其統計業務素質有一定的提高。

3、規範統計檔案管理。認真蒐集統計資料予以保存，規範建檔。

4、熱情給領導與有關部門及人員提供統計優質服務。

5、堅決按時、按質、按量完成上級統計部門交給的各項統計工作。

【第3篇】會計基礎工作自查報告範文

根據xx證監局《關於開展規範上市公司財務會計基礎工作專項活動的通知》(廈證監發〔20xx〕18號)(以下簡稱“通知”)精神和要求，為切實加強新華都購物廣場股份有限公司(以下簡稱“公司”)財務會計基礎工作，提升財務會計核算水平、提高財務信息披露質量，公司制訂了《關於開展規範財務會計基礎工作專項活動的工作方案》(以下簡稱“《工作方案》”)，併成立專項活動領導小組。根據上述文件規定和工作方案的安排，本次專項活動時間為20xx年4月至10月，分為三個階段，4月至6月為公司自查自糾階段、7月至9月為實施專項檢查階段、10月為整改提高階段。

截至本自查報告日，公司完成了自查自糾的階段性工作，形成了《新華都購物廣場股份有限公司關於開展規範財務會計基礎工作專項活動的自查報告》(以下簡稱“《自查報告》”)，並經公司董事會審計委員會和第三屆董事會第三次會議審議通過。現將本次專項活動的組織開展情況、自查內容和發現問題以及擬訂的整改措施等報告如下：

一、專項活動組織與開展情況

(一)專項活動的組織

1、公司根據《通知》精神，成立了以周文貴董事長為組長的專項活動領導小組。

2、按照“統一領導、分級管理”的原則，實行公司總部與子公司的分級管理：公司總部負責實施方案的制定、佈署、組織檢查及制度完善工作;各子公司負責本單位規範化的具體實施。

3、由財務部、審計部對公司財務會計基礎工作進行對照檢查。公司其他部門人員配合、協助本次專項活動的開展。

4、董事會審計委員會對自查工作進行監督與指導。

(二)專項活動的開展

1、各獨立核算單位依據《中華人民共和國會計法》、《企業內部控制基本規範》及其應用指引、《會計基礎工作規範》等規定，對《xx上市公司規範財務會計基礎工作專項活動調查表》所列的自查事項進行逐條對照，全面、深入地查找存在的問題，分析原因;在自查自糾過程中，邊查邊改，對可以馬上解決的，立即整改;對一時難以解決的問題報告總部，經確認後統一整改。

2、自查自糾期間，審計委員會指派內部審計部門採取審閲資料、現場走訪、約談相關人員，對公司自查進行指導、督促、形成工作記錄。

3、各獨立核算單位自查結束後，公司抽調骨幹力量組成小組進行抽查。

4、制度梳理：根據最新指引文件，結合公司實際情況對公司現有制度進行修訂、完善，對公司缺少的制度，加以制定。使公司的規範財務會計基礎工作更有成效。

二、自查工作的內容

依據《中華人民共和國會計法》、《企業內部控制基本規範》、《會計基礎工作規範》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》等相關規定，公司逐項對照《調查問卷》進行了認真、全面的自查。公司在財務管理組織架構和人員配置、會計核算基礎工作規範性、資金管理和控制、財務管理和會計核算制度建設和執行、財務信息系統使用和控制、母公司對子公司財務管理和控制等方面的財務會計基礎工作較為規範，同時按相關文件的要求也存在一定不足之處需進一步加以完善，公司為此提出整改措施、整改期限和整改責任人，認真加以落實。

三、自查結果及整改措施

(一)財務人員和機構設置基本情況

1、公司依據《中華人民共和國會計法》的規定，設置會計機構及財務人員。

2、公司按照國家《會計基礎工作規範》要求和公司章程的規定，選聘主管會計工作負責人和會計機構負責人。公司主管會計工作負責人和會計機構負責人在財務管理方面具有豐富的管理經驗，有較強的溝通協調能力。

3、公司對主管會計工作負責人和會計機構負責人有明確的崗位職責和考核制度。主管會計工作負責人、會計機構負責人為公司經營班子成員。

4、主管會計工作負責人和會計機構負責人人事關係均在本公司，未在本公司以外的其他單位領取薪酬。主管會計工作負責人，會計機構負責人與控股股東、實際控制人和上市公司董事、監事、不存在親屬關係，未在其他單位(上市公司母公司、子公司以及參股公司以外的主體)兼職。

5、公司依據《會計基礎工作規範》要求，根據會計業務需要設置會計工作崗位，配備會計人員。崗位職責和考核制度明確，崗位設置符合內部牽制要求。現有財務會計人員均具備相關專業知識和專業技能，具備會計從業資格。

6、公司《財務管理制度》依據《會計基礎工作規範》要求，對會計人員的離職交接做了規定，會計人員離職交接嚴格按制度中的規定辦理。

7、會計人員的工作崗位實行有計劃地進行輪換，但尚未形成書面制度。

整改措施：修訂公司《財務管理制度》，對會計人員的工作崗位實行有計劃地輪換作出明確規定。

整改期限：20xx年7月10日前;

整改責任人：主管會計工作負責人。

8、公司重視會計人員的專業培訓，鼓勵會計人員自行參加各類會計職稱及執業資格考試。公司按照國家《會計基礎工作規範》要求，每年組織會計人員參加財政部門組織的會計人員繼續教育培訓，最低不少於24課時;並不定期多次以外派人員參加培訓、向外聘請專家學者到公司講座、以及公司內部的培訓等多形式對員工進行培訓，提升會計人員的專業素質。

9、會計人員任用實際採取了迴避，但尚未形成書面制度。

整改措施：修訂公司《財務管理制度》，對會計人員任用迴避原則作出明確規定。

整改期限：20xx年7月10日前;

整改責任人：主管會計工作負責人。

(二)會計核算基礎工作的規範性

1、公司根據《會計基礎工作規範》及公司財務管理制度的要求，記帳憑證所附的原始憑證合法有效單據齊全，部分由母公司開具的發票清單因量較大另行裝訂與每月的憑證一起存放。

2、採購業務記賬憑證後通常附有增值税發票、應税勞務銷貨清單、商品驗收單、進價變更單、用款申請單、付款銀行回單。原始單據齊全。.

3、記賬憑證的編制：在憑證的編號上，採用按照發生經濟業務的先後順序編號，對一筆經濟業務涉及兩張以上記賬憑證時，採取分數編號;“摘要”填寫對所記錄的經濟業務的簡要説明;將經濟業務中所涉及的全部會計科目，按照先借後貸的順序記入“會計科目”欄中的“一級科目”和“二級及明細科目”，並按應借、應貸方向分別記入“借方金額”或“貸方金額”欄;憑證分別由有關人員簽章，明確經濟責任。

4、憑證的審核：為了保證會計信息的質量，在記賬前由財務經理(或審核人員)對記賬憑證進行嚴格審核，主要審核記賬憑證是否有原始憑證為依據，所附原始憑證的內容與記賬憑證的內容是否一致，審核其項目是否填寫齊全;審核科目是否正確;憑證金額是否正確。

5、公司各科目的明細賬由記賬憑證自動過入系統。

6、公司使用用友nc財務系統，記帳憑證每日打印每月裝訂成冊，總賬、明細賬按年打印並訂裝。

7、公司單體財務報表是由系統自動生成，在編制單體財務報表前都與集團內有關企業先進行對賬。

8、公司每月編制合併報表，合併範圍內各主體對於同一經濟事項的具體核算原則一致，母公司系通過對公司各項業務製作賬務處理範例而達成。

9、公司會計估計變更實際履行董事會審批程序，但尚未形成書面制度。

整改措施：修訂公司《財務管理制度》，對會計估計變更須履行董事會審批程序作出明確規定。

整改期限：20xx年7月10日前;

整改責任人：主管會計工作負責人。

10、對公司會計政策變更需履行哪些審批程序尚未形成書面制度。

整改措施：修訂公司《財務管理制度》，對會計政策變更須履行的審批程序

出明確規定。

整改期限：20xx年7月10日前;

整改責任人：主管會計工作負責人。

(三)資金管理和控制情況

1、公司制定了資金管理的相關制度，貨幣資金日常管理由財務部負責，財務總監負責公司資金的統籌、融資及預付款的審批。對外投資、對外擔保、技改基建、風險投資等審批權限分別集中於股東大會及董事會。

2、資金管理嚴格按照制度執行，審批人在授權範圍內進行審批，不超越權限審批。

3、公司資金管理業務的負責人與控股股東、實際控制人和上市公司董事、監事、高級管理人員不構成親屬關係;出納人員與控股股東、實際控制人和上市公司董事、監事、高級管理人員不構成親屬關係，與上市公司主管會計工作負責人、會計機構負責人不構成親屬關係。

4、公司按照《支付結算辦法》和《銀行賬户管理辦法》開設和管理銀行賬户，不存在以個人名義開設賬户，財務由專人編制銀行餘額調節表，公司開通了網上銀行支付功能，支付、審核權限符合《支付結算辦法》、《銀行賬户管理辦法》和內部控制要求。資金的支付審批、複核與執行崗位分離;資金的保管、記錄與盤點清查崗位分離;出納人員未兼任稽核、會計檔案保管、收入、支出、費用、債權債務賬目的登記工作。

5、收付原始單據由出納人員加蓋現金付訖或轉賬付訖字樣。銀行收支憑證由專門會計人員進行賬務處理，出納人員均有核對收付款憑證。

6、公司禁止開據加蓋銀行預留印鑑的空白票據。

7、公司財務印鑑有財務專用章、法人代表章、發票專用章分人管理，避免印鑑保管風險。

8、公司日常票據主要有支票和銀行承兑匯票。銀行承兑匯票設置票據登記簿管理。支票領用人在支票存根簽名，

9、個別子公司作廢票據能及時註明作廢字樣，但仍由出納保管備查，4月起改由會計保管備查。

(四)財務管理制度建設及執行情況

1、公司根據《中華人民共和國會計法》、《企業會計準則》、《會計基礎工作規範》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》、《企業內部控制基本規範》等相關規定製訂《財務管理制度》。公司的財務管理制度下設十三個章節，包括總則、財務會計工作、財務管理的基礎工作、流動資產管理、非流動資產管理、負債管理、成本費用管理、財務報告與財務分析、會計電算化、股利政策、內部審計、事務管理等內容。同時制訂了有關費用、收入、固定資產等十二項的內控制度。公司財務管理制度能有效地保障公司及全體股東的合法利益，保證公司的資產安全。

2、公司財務管理制度實行由公司財務部門負責制定及修改，由總經理審定，董事會批准的分級審核制度。

3、公司統一制定下屬子公司的財務管理制度，統一制定下屬子公司的會計政策，並督促其按財務管理制度、會計政策執行。

4、公司對重大會計差錯更正需履行的審批程序未作出相關規定。

整改措施：修訂公司《財務管理制度》，對重大會計差錯更正須履行的審批程序作出明確規定。

整改計劃：在20xx年7月10日前;

整改責任人：主管會計工作負責人。

(五)財務信息系統使用和控制情況

1、公司使用用友nc版財務軟件，模塊運行正常，基本能滿足公司目前的運營需要。

2、公司財務信息軟件系統日常的管理和維護由系統管理員負責，數據庫每週備份一次;系統服務器由信息部專人負責維護，技術問題由用友公司負責處理，公司購買軟件系統的合同條款裏明確規定了專業機構的維護人員不得泄漏公司財務信息。

3、公司對用友nc軟件系統訪問及操作權限根據不同的職責與崗位進行了設置。不屬於財務部門的人員無法訪問及獲取財務信息。

4、公司財務信息系統在結賬後進行“反結賬”操作時需要履行向總部財務總監申請及審批程序。

(六)母公司對子公司財務管理和控制情況

1、母公司對子公司財務人員的管理情況

子公司財務經理為子公司財務負責人，子公司的財務負責人由母公司任命，其對母公司負責;子公司財務負責人的考核由子公司進行初評，母公司財務總監進行復評，最終由母公司總裁確認。

子公司其餘財務人員的招聘、任免均由母公司負責。母公司對子公司一般財務人員的任職資格要求與母公司一致，須持有會計從業資格證。母公司不定期組織對子公司財務人員的專業培訓。

2、母公司對子公司的資金管理情況

子公司每日下班前須向母公司財務總監報送《資金日報表》，每週一報送《周資金收支預算及執行情況表》;每月、每年均需報送月資金預算及執行情況表、年資金預算及執行情況表，便於母公司瞭解子公司的資金管理及運營情況;由母公司負責統籌安排資金需求。

母公司不允許下屬子公司之間發生日常經營業務以外的資金往來，子公司對外拆借資金、對外擔保和大額對外投資等須經母公司批准;母公司對子公司實行全面預算管理。

子公司開立銀行賬户須經母公司審批。

四、自查總結

通過此次專項活動的開展與自查，公司董事、高級管理人員和財務部門對公司存在的問題進行了總結並認真進行分析和反思，提出了整改方案及措施，規範了公司的運作水平，增強了公司財務人員對會計基礎工作的認識，提高了財務人員的業務水平和整體素質。公司將以此為契機進一步規範財務會計基礎工作運行體制，形成促進財務會計基礎工作規範開展的長效機制，提高公司規範運作意識和治理水平。

會計基礎工作自查報告範文

【第4篇】關於會計基礎工作自查報告

xxx年，在市銀監分局及市、縣人行的正確領導下，精心組織幹部職工認真學習黨的xx大會議精神，圍繞“兩個翻番，兩個率先”目標，堅持以統計數據質量為中心，突出統計“雙基”建設和統計信息化建設兩個工作重點，創新思路、求真務實、內強素質、外塑形象，全縣幹部職工的精神面貌、工作環境煥然一新，管理秩序井然有序，統計服務水平和統計隊伍素質明顯提高，圓滿完成了各項工作任務。現將本次自查情況報告如下：

一、認識明確，精心組織

此次開展統計執法、統計質量大檢查非常必要，統計數據是否真實準確，關係到國家宏觀經濟決策的科學性和貨幣政策決策的正確性。為此，我們認真開展了一次普法宣傳教育，組織全體幹部、職工和統計人員認真學習了《中華人民共和國統計法》、《統計法概論》、《金融統計管理規定》，增強了全員的統計法律意識，通過宣傳、學習，使廣大統計人員認識到準確、及時地提供統計數據是《統計法》規定的每個統計人員和統計組織應盡的義務，不履行義務要承擔相應的法律責任，從而提高依法統計的自覺性。

經查，所報資本充足率報表、信貸違約客户情況、信貸諮詢登記、現金統計表等各類統計報表均能及時、保質、保量地報送，各類統計報表、統計數據能做到及時整理並歸檔保存，不存在虛報、瞞報、偽造、拒報、屢次遲報統計數據的現象。

二、隊伍建設情況及存在的問題

全縣所轄機構均設立了統計崗，各社都設立了一名統計員，做到了人員配備到位，但由於人員缺乏，一直以來統計崗均由各社主辦會計兼任，沒能設置獨立的統計崗，配備專職統計人員，且基層統計人員業務素質低，缺乏專業經驗，統計歸屬概念不清，此外，一些企事業單位在填寫原始憑證時款項來源、用途用詞模糊、不規範，造成會計部門記賬失誤，致使統計歸併錯誤，其次，由於基層人員變動頻繁，且沒能實現辦公自動化，各類統計數據還需手工計算等原因，造成統計數據的估報、串項等錯誤。

三、採取措施

1、依法進行金融統計工作，要嚴格執行《中華人民共和國統計法》、《金融統計管理規定》，堅持實事求是，依法進行金融統計工作。

2、切實加強統計隊伍建設，保證統計員隊伍的穩定，加強崗位培訓和崗位練兵，努力提高統計人員素質。

3、逐步改進和完善金融統計報表制度，以適應經濟體制改革和金融體制改革對金融統計工作要求，不斷提高金融統計工作水平。

4、加大對金融統計工作的科技投入，儘快健全和完善覆蓋面廣、效率高、共享性強、規範的數據信息管理體系，保證金融統計工作快捷、高效地進行。

【第5篇】落實經費保障機制加強會計基礎工作規範化自查報告

縣教育局：

我們xx中心校根據縣教育局2月23日文件精神，對我鄉落實經費保障機制加強會計基礎工作規範化進行了自查，現將自查情況彙報如下：

一、基本情況：

xx中心校有完全國小4所，教學點1各，專任教師78名，我校落實經費保障機制加強財務管理，嚴格執行《會計法》、《會計基礎工作規範》及省財政廳、省教育廳關於農村義務教育階段中國小預算管理、財務管理、公用經費支出管理暫行辦法的通知，建立規範科學的會計工作秩序，努力提高會計工作水平和資金使用效益，不斷促進全鄉教育事業健康協調發展。

二、各項政策落實情況：

1、學校的一切資金，由財務人員按有關規定統領統支，堅決貫徹執行國家及上級主管部門的有關財務法規，沒有發生在政策法規範圍之外，自作主張處理財務的不良問題，學校任何財務活動必須經領導審批後，方可實施，重大開支項目，都經校務會議集體決定。嚴格財經審批手續，所有報銷發票，做到手續完備，每張發票註明用途，有經手人，驗收人，都經過校長簽字，自覺執行財經紀律，做好財務核算。

2、不斷加強國小財務管理，建立健全內部財務管理制度，規範財務行為，推行財務公開制度，嚴禁擠佔、截留、挪用。全部取消農村義務教育階段學校各項行政事業性收費，堅決杜絕亂收費。

3、會計核算及時準確，依法建帳，沒有“小金庫”和賬外賬行為，沒有發生新的債務現象，會計憑證填制規範，帳證相符。

4、嚴格執行《會計檔案管理辦法》，財務管理制度健全，內部控制制度健全，崗位職責明確，貧困寄宿生補助款按規定足額發放到學生手中，危改資金專款專用，無滯留、挪用。

5、單位沒有違反農村義務教育改革政策的情況存在，不存在商業賄賂，XX年教師的養老保險、醫療保險、住房公積金、失業保險、個人衞生費及時繳納，審驗。

三、主要措施：

1、領導重視，財務人員工作負責，學校配有專門的財務辦公室，配有專職財務人員2人，財務資料櫃2個；區校長經常詢問財務運行情況和聽取財務工作彙報，及時調整財務支出。

2、財務人員具有一定的專業理論素養和較強業務能力，能按照《中小財務制度》的有關財經規定記賬，會計科目使用合理，平時報表準確、及時，數據真實；財務人員能對當天發生的業務，當天登記入賬，日記帳做到日清日結，並根據各項資金的性質，嚴格做到專款專用。

3、明確了財務收支審批程序和審批人的權限和責任，規範了各項資金的使用，提高了資金使用效益；明確經費支出的範圍和開支標準，採取各種有效措施控制經費開支，杜絕了浪費現象的發生。

4、加強有限資金的管理，保證學校正常運行，每學期開學初制定財務工作計劃，通盤考慮，全面管理，合理使用有限資金，集中力量，加大教育教學、教育科研的投入；各項收入做到心中有數，堅持做到了“量入為出，以收定支，略有節餘。”

5、學校成立了理財小組，定期檢驗監督財務運行情況，大項支出經行政會議研究決定。

四、存在的問題：

1、《會計法》是規範財務管理的最高法律，因此要採取多種形式，不斷加大宣傳力度，樹立法制意識，增強法制觀念，進一步維護《會計法》的嚴肅性。

2、對各國小財務人員應通過多層次教育培訓，進一步提高人員的專業知識水平和業務工作能力，努力提高財務管理水平，規範預算執行。

3、塬區生員少，教師緊，在經費使用中，還需進一步加強科學性，計劃性。

五、今後的工作打算：

嚴格執行《會計法》、《會計基礎工作規範》及省財政廳、省教育廳關於農村義務教育階段中國小預算管理、財務管理、公用經費支出管理暫行辦法的通知，建立規範科學的會計工作秩序，提高財務管理水平和資金使用效益，促進全鄉教育事業協調健康發展。

【第6篇】財務會計基礎工作自查報告範文

一、工作組織部署階段

根據工作方案，公司對本次專項活動作出如下組織部署：成立規範財務會計基礎工作專項活動工作領導小組和辦會室，由辦公室負責具體項目實施，x月31日以前，由財務部組織召開動員會議，向各區域財務部和各子公司財務部傳達深證局發[20xx]109 號文《關於在深圳轄區上市公司全面深入開展規範財務會計基礎工作專項活動的通知》中的文件精神，以及公司的工作要求，範文之整改報告:財務基礎工作自查報告。

二、自查階段

本階段的工作內容是公司全體財務人員先通過學習瞭解財務會計基礎工作的相關規章制度，認識財務會計基礎工作規範的重要性和必要性，掌握財務會計基礎工作規範的要求;有了認識之後，根據《關於填報〈深圳轄區上市公司財務會計基礎工作調查問卷〉的通知》以及《關於深圳轄區上市公司會計基礎工作常見問題的通報》中的內容逐條進行自查，發現問題並確定整改計劃。

三、整改提高階段

本階段的主要工作是落實整改措施，提升公司的財務會計基礎工作水平，提高會計信息質量。

四、自查內容、發現問題及整改措施

依據《中華人民共和國會計法》、《企業內部控制基本規範》、《會計基礎工作規範》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》等相關規定，公司逐項對照《調查問卷》和《常見問題通報》進行了認真、全面地自查。自查情況：

1、財務人員和機構設置基本情況

1.1主管會計工作負責人及會計機構負責人情況

主管會計工作負責人由總經理提名，董事會決議聘任。主管會計工作負責人及會計機構負責人未在其它單位兼職，不存在人事關係在其他單位情況，未發現不規範事項。

1.2 會計人員崗位設置情況

會計崗位設置合理，符合內部牽制要求。制定了崗位輪換制度，並按要求執行。儘管公司有迴避制度，但未制定專門的財務人員任用迴避制度。

整改措施：在財務人員管理制度中，增加關健崗位財務人員任用迴避制度。

責任人：財務部

整改期限：10月15號以前

1.3 會計人員專業制度培訓情況

公司有安排會計人員定期或不定期參加企業內外部各種專題培訓，包括參加新會計準則、税務、會計人員繼續教育等內部和外部的相關培訓和講座。公司制定了《員工外出培訓管理規範》，財務部會計人員遵照執行，未發現不規範事項。

2、會計核算基礎工作規範性情況

2.1會計憑證編制及管理情況

會計憑證由專人保管。有部分原始單據未附在記賬憑證後單獨裝訂存放的情況(主要是銀聯籤購單、售卡申請表等)，主要是出於便於查詢及管理保存的角度考慮。自查中發現，存在少量自制原始憑證保管不完整、部分憑證或賬簿打印裝訂不夠及時的情況。

整改措施：總部財務部制定記賬憑證附件要求，規範自制原始憑證格式。未及時完成憑證裝訂的賬簿打印的分店在10月15日以前全部整改完畢。各公司財務部嚴格按照公司制度的規定執行，財務部不定期進行抽查。一旦發現憑證原始單據不齊全或憑證、賬簿未及時裝訂的，將作為會計工作質量問題進行通報批評。

【第7篇】會計基礎工作規範考核自查報告

會計基礎工作規範考核自查報告

會計基礎工作規範考核自查報告怎麼寫？下面是小編收集整理的會計基礎工作規範考核自查報告，歡迎閲讀參考！！

為長效保證財務工作質量，加強財務監督檢查，夯實會計基礎工作，促進企業規範運作，根據《關於印發xx股份有限公司會計基礎工作規範的通知》（xx[20xx]30號）文件精神，以及公司財務交叉檢查工作安排，xx公司於20xx年6月21日對xx公司（以下簡稱：xy）進行了會計基礎工作規範財務檢查。

現將檢查情況報告如下：

一、組織實施情況

根據文件精神，20xx年6月，我公司成立了財務交互檢查小組，具體人員如下：

組長：張紅

省公司財務主管：餘青

成員：高紅、張英

此次財務交互檢查，主要對20xx年和20xx年1-5月份財務工作進行互查，通過檢查相關文件以及文件的執行情況，翻閲憑證、現場詢問、報表核對等方法進行。xy的相關工作人員給予了積極的配合和支持。

二、本次財務交互檢查的具體情況

（一）會計機構

1、xy公司獨立設置了財務部門,,目前該部門設財務主任1名、專業會計人員2名、出納1名；制訂了《財務部崗位分工表》。

2、財務人員調動，有工作交接表，簽字齊全。

3、辦公場所配備符合基礎規範要求。

（二）、公司各項內部管理制度的建設和執行情況：

1、全面預算管理內部分解執行情況：xy根據省公司下達的20xx年各項預算指標結合本公司的實際情況進行了內部預算分解，年度預算落實到各部門。

2、財務管理制度：經與本公司財務溝通，xy公司按照省通服制訂的各項財務管理制度執行，內部未制訂相應的財務管理制度。

（三）會計基礎工作方面：

通過對憑證的檢查，主要發現以下問題：

1、會計原始憑證不齊全，如20xx年6月轉賬45#中，陝西昊晨建設公司的工程款9萬元無風險管理部審計報告。 整改建議：根據省公司風險管理部要求，超5萬元工程支出需要進行內部審計後方可列帳。會計人員對超5萬元工程支出需提請省公司風險管理部進行內部審計後方可列帳。

2、外來原始憑證在編制完記賬憑證後，未加蓋證明已報銷的印章。

整改建議：外來原始憑證在編制完記賬憑證後，會計人

員應該在外來原始憑證上加蓋證明已報銷的印章，避免造成附件重複入賬等問題。

3、20xx年6月轉賬54#的原始憑證中，由“雙生通鼎貨運部”出具的金額為84870.00的發票中加蓋的是財務專用章，未加蓋發票專用章。

整改建議：《根據中華人民發票管理辦法》規定，自20xx年2月1日起，除金融行業、正規郵政部門收據等特殊票據類型外，合法的發票上只能加蓋開票單位的發票專用章。

4、xy分公司在20xx年1月27日(省公司發文號為xx陝20xx年16號文）由“xx有限公司物流分公司”更名為“xx服務有限公司中捷科貿分公司”，而20xx年6月轉賬47#、轉賬51#、轉賬52#、轉賬53#憑證附件中的`發票抬頭仍為原公司名。

整改建議：對外取得的發票，必須字跡清晰，其記錄的內容必須真實、準確。對外取得發票的審核應該嚴格按規定執行。

5、銀行調節表中存在的調節項無摘要和產生日期，20xx年6月2833户銀行對賬單無銀行業務專用章。

整改建議：銀行調節表中的調節項應註明摘要和產生日期，銀行對賬單應附原件。

（四）成本費用方面

1、20xx年6月銀付27#、12月銀付4#中招待費發票台

頭為“陝西xx貿易有限公司”應列支在存續賬目，不應該列支x分公司。

整改建議：費用的列支應該儘量做到準確無誤，保證賬實相符。

（五）存貨管理

嚴格執行存貨管理制度，按規定計價，收發、請領手續齊全，財務部門定期與業務部門對賬，對於盤虧盤盈及時按規定手續進行處理。

（六）資金管理辦法

執行總公司資金管理辦法。現金和各種存款及有價證券等按照會計制度認真核算，按期與銀行對賬相符，無懸賬和不符情況，財務專用印鑑、錢、支票、賬認真執行分管制度。

（七）收入管理方面

收入管理方面嚴格按照會計核算要求正確核算，無不合理提前和滯後入賬現象，無截留、挪用和私設小金庫的現象。

（八）往來帳款管理與核算

內部交易內部往來核對一致並充分抵銷，關聯交易核對一致。

（九）固定資產管理

嚴格按照固定資產管理辦法進行管理，按規定進行會計核算，新增固定資產正確計價，入賬及時。後期折舊處理嚴謹合理，定期進行固定資產實物盤點，對於盤點結果按規定進行及時處理。

（十）税務管理

1、印花税計提錯誤。印花税率對物流、倉儲收入印花税均按0.5‰計提，而倉儲服務費印花税率為1‰。

整改建議：應按不同的税目正確計提税金。

（十一）檔案管理

1、歷年會計檔案均在企業會計機構處保管。

整改建議：按照企業檔案管理制度規定，企業檔案管理部門應該定期接收會計檔案，對封裝整理完畢的會計檔案進行統一編號，歸檔管理，保證會計檔案的安全、保密。

三、總結

通過此次財務交互檢查工作，可以對被檢查公司財務工作中存在的問題進行整改，提高了財務工作質量，降低了外部審計的風險。

在此次財務交互檢查工作過程中，我公司也對發現的問題進行了總結，避免在日後工作中出現類似錯誤，同時，也對被檢查單位在各項財務工作中較好的方面進行了學習和借鑑。

xs分公司

20xx年7月12日

【第8篇】財務基礎工作自查報告

財務基礎工作自查報告一

一、專項活動組織與開展情況

(一)根據《工作方案》，公司對本次專項活動作出如下組織部署：

1、公司總經理組織召開專項活動領導小組和工作小組動員會並作出具體部署，要求工作小組高度重視本次專項活動，切實查找存在問題與不足，制訂整改措施並逐項落實到位，使公司財務會計基礎工作得到進一步提高，財務會計基礎工作。

2、公司財務負責人組織相關人員認真學習福建監管局《通知》、《福建轄區上市公司財務會計基礎工作調查問卷》和公司現有的各種財務制度與文件。

3、公司財務負責人佈置專項活動工作安排，就自查階段的分工、要求與時間安排等作出部署，要求相關人員按規定時間認真完成自查內容，形成工作底稿和初步自查情況提交財務負責人審核。

4、公司審計部按照董事會審計委員會及工作方案的要求，制訂審計計劃並及時開展審計。

(二)根據《工作方案》，本次專項活動開展情況如下：

1、公司財務人員根據《調查問卷》分類整理、彙總自查內容，開展規範財務會計基礎工作專項活動自查報告，逐條檢查，詳細説明情況，並形成自查工作底稿。

2、財務部經理對財務人員的自查工作底稿與自查結果詳細複核，對自查發現存在的問題進行重點核查，並提出相應的自查核查結果，提交財務負責人審核，工作總結《財務會計基礎工作》。

3、財務負責人對財務部經理的自查結果進行了審核，對自查底稿的內容完善提出指導意見，要求財務部按時提交專項活動自查報告。

4、按《工作方案》要求，財務部將自查底稿與自查報告提交公司審計部。

5、審計部按照制定的審計計劃，依據福建監管局相關文件要求對自查報告內容逐項稽核，審查自查底稿並就與財務控制相關內容進行審核，同時向審計委員會報告專項活動開展情況，聽取審計委員會對自查工作的指導。

6、財務負責人就自查階段工作開展情況、自查內容、發現問題或存在的不足、整改措施、整改期限和責任人等情況向總經理作出全面彙報。審計部就專項活動的稽核結果與建議形成內部審計報告提交董事會審計委員會審議，並向總經理作出通報。

7、根據自查情況與內部審計情況，形成了專項活動的自查報告提交董事會審議。

二、自查工作的內容

依據《中華人民共和國會計法》、《企業內部控制基本規範》、《會計基礎工作規範》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》等相關規定，公司逐項對照《調查問卷》進行了認真、全面的自查。公司在財務管理組織架構和人員配置、會計核算基礎工作規範性、資金管理和控制、財務管理和會計核算制度建設和執行、財務信息系統使用和控制、母公司對子公司財務管理和控制等方面的財務會計基礎工作較為規範，同時按相關文件的要求也存在一定不足之處需進一步加以完善，公司為此提出整改措施、整改期限和整改責任人，認真加以落實。

三、自查結果及整改措施

(一)財務人員和機構設置基本情況

1、公司依據《中華人民共和國會計法》的規定，設置會計機構及財務人員。

2、公司按照國家《會計基礎工作規範》要求和公司章程、公司《財務會計管理制度》的規定，選聘主管會計工作負責人和會計機構負責人。公司主管會計工作負責人和會計機構負責人在財務管理方面具有良好的管理經驗，有較強的溝通協調能力。

3、公司對主管會計工作負責人和會計機構負責人有明確的崗位職責和考核制度。主管會計工作負責人、會計機構負責人為公司經營班子成員。

4、主管會計工作負責人和會計機構負責人人事關係均在本公司，未在本公司以外的'其他單位領取薪酬。主管會計工作負責人系董事長之妻弟，會計機構負責人與控股股東、實際控制人和上市公司董事、監事、高級管理人員不存在親屬關係，未在其他單位(上市公司母公司、子公司以及參股公司以外的主體)兼職。

5、公司依據《會計基礎工作規範》要求，根據會計業務需要設置會計工作崗位，配備會計人員。崗位職責和考核制度明確，崗位設置符合內部牽制要求。現有財務會計人員均具備相關專業知識和專業技能，具備會計從業資格。

6、公司《財務會計管理制度》依據《會計基礎工作規範》要求，對會計人員的離職交接做了規定，會計人員離職交接嚴格按制度中的規定辦理。

7、會計人員的工作崗位嚴格實行定期輪換，會計人員任用實際採取了迴避，但尚未形成書面制度。

財務基礎工作自查報告二

一、工作組織部署階段

根據工作方案，公司對本次專項活動作出如下組織部署：成立規範財務會計基礎工作專項活動工作領導小組和辦會室，由辦公室負責具體項目實施，7月31

日以前，由財務部組織召開動員會議，向各區域財務部和各子公司財務部傳達深證局發[2010]109 號文《關於在深圳轄區上市公司全面深入開展規範財務會計基礎工作專項活動的通知》中的文件精神，以及公司的工作要求，財務基礎工作自查報告。

二、自查階段

本階段的工作內容是公司全體財務人員先通過學習瞭解財務會計基礎工作的相關規章制度，認識財務會計基礎工作規範的重要性和必要性，掌握財務會計基礎工作規範的要求;有了認識之後，根據《關於填報〈深圳轄區上市公司財務會計基礎工作調查問卷〉的通知》以及《關於深圳轄區上市公司會計基礎工作常見問題的通報》中的內容逐條進行自查，發現問題並確定整改計劃。

三、整改提高階段

本階段的主要工作是落實整改措施，提升公司的財務會計基礎工作水平，提高會計信息質量。

四、自查內容、發現問題及整改措施

依據《中華人民共和國會計法》、《企業內部控制基本規範》、《會計基礎工作規範》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》等相關規定，公司逐項對照《調查問卷》和《常見問題通報》進行了認真、全面地自查。自查情況：

1、財務人員和機構設置基本情況

1.1主管會計工作負責人及會計機構負責人情況

主管會計工作負責人由總經理提名，董事會決議聘任。主管會計工作負責人及會計機構負責人未在其它單位兼職，不存在人事關係在其他單位情況，未發現不規範事項。

1.2 會計人員崗位設置情況

會計崗位設置合理，符合內部牽制要求。制定了崗位輪換制度，並按要求執行。儘管公司有迴避制度，但未制定專門的財務人員任用迴避制度。

整改措施：在財務人員管理制度中，增加關健崗位財務人員任用迴避制度。

責任人：財務部

整改期限：10月15號以前

1.3 會計人員專業制度培訓情況

公司有安排會計人員定期或不定期參加企業內外部各種專題培訓，包括參加新會計準則、税務、會計人員繼續教育等內部和外部的相關培訓和講座。公司制定了《員工外出培訓管理規範》，財務部會計人員遵照執行，未發現不規範事項。

2、會計核算基礎工作規範性情況

2.1會計憑證編制及管理情況

會計憑證由專人保管。有部分原始單據未附在記賬憑證後單獨裝訂存放的情況(主要是銀聯籤購單、售卡申請表等)，主要是出於便於查詢及管理保存的角度考慮。自查中發現，存在少量自制原始憑證保管不完整、部分憑證或賬簿打印裝訂不夠及時的情況。

整改措施：總部財務部制定記賬憑證附件要求，規範自制原始憑證格式。未及時完成憑證裝訂的賬簿打印的分店在10月15日以前全部整改完畢。各公司財務部嚴格按照公司制度的規定執行，財務部不定期進行抽查。一旦發現憑證原始單據不齊全或憑證、賬簿未及時裝訂的，將作為會計工作質量問題進行通報批評。

【第9篇】會計基礎工作自查情況報告

會計基礎工作自查情況報告

根據《關於落實公司xxxx年三季度財務資產工作例會相關要求的通知》，我廠開展了有關會計基礎工作的自查工作，現將財務會計基礎工作自查情況報告如下：

1、建章建制的情況

結合本單位工作實際，在建立並實施內部監督和控制制度過程中，現已制定並試行了《資金申請及審批制度》，並《財務管理制度》已成稿，後續將會逐步完善對制度的建設。

2、會計核算工作的情況

在工作過程中嚴格遵守規章制度，有效地實施內部監督和控制，保證會計工作的真實性、完整性以及單位財產的安全，杜絕各種漏洞的發生。做好日常的會計核算工作，加強會計憑證的審核和檢查，保證基礎會計數據的準確記錄和會計資料的真實完整。

3、資金支付審批流程情況

嚴格按照《資金申請及審批制度》執行。由經辦人員填寫用款申請單，報部門負責人審核後，報分管領導審批，在報廠長審批，由財務資產部核付。

4、銀行餘額調節表及銀行賬户管理情況

我廠在銀行賬户方面，只有一個收入賬户及一個基本賬户。在工作中，加強對銀行日記賬與銀行對賬單的核對，同時對未達賬項的真實性進行核查。在銀行存款業務方面，每月月終及時將銀行存款日記帳與銀行對帳單進行核對，並編制“銀行存款餘額調節表”，將兩者餘額調節相符，做到月結月清。

5、往來款的核對和確認以及債權債務的清查情況

加強了對應收賬款、應付賬款、預收賬款、預付賬款、其他應收款、其他應付款的核對工作，及時清理了長期的預付款項，以杜絕潛虧的出現。

6、會計檔案整理歸檔情況

嚴格按照財政部、國家檔案局制定的《會計檔案管理辦法》管理會計憑證、計帳薄、會計報表和其他會計資料，定期整理、立卷、歸檔。指定專人負責會計檔案，妥善保管。會計檔案的調閲、銷燬等手續嚴格按照國家統一規定執行。

7、合同管理情況

建立了合同管理制度，逐步完善了從合同審簽到簽訂的流程，明確了授權和審籤的流程。所有經濟業務都需簽訂了合同、協議，並明確授權和審籤的流程，禁止因沒有簽訂合同導致經濟糾紛。

8、發票管理情況

購領發票時，提出購票申請，持簿購買發票。保管發票時，專人保管，並設置發票登記簿，已登記領用情況。嚴格杜絕轉借、轉讓、代開發的情況出現。

9、現金管理情況

我廠由於離銀行較遠，交通不便，庫存現金限額，一般按照報銷人員在報銷日之前預約報銷金額報財務核定，財務按照核定金額取現，以杜絕產生庫存現金過多的情況。除核定的現金庫存限額外，其餘必須存入銀行，各單位經濟往來，必須通過銀行轉賬結算。

【第10篇】提升基礎工作自查報告

提升基礎工作自查報告

根據縣委、縣政府要求，我監管辦為紮實推進監管工作提速、提質、提效，着力加強幹部作風建設，在深刻學習領會上級和縣委、政府有關作風建設的一系列文件精神的基礎上，在發展提升年活動中，積極開展好“治庸、治懶、治散”活動，工作作風明顯改善，工作效率全面提升。

一、活動開展情況

我監管辦將“發展提升年”活動與員工思想實際相結合；與監管工作要求相結合；與強服務提質效相結合；與促進地方經濟的快速發展相結合，將“發展提升年”活動不斷引向深入並富有成交，主要表現在以下幾個方面：

一是加強領導，精心佈置。為開展好“發展提升年”活動、進一步抓好“三治”工作，年初專門召開“發展提升年”活動動員大會，並制定了活動實施方案。對“發展提升年”活動進行深入廣泛的動員，進一步提升了全體幹部職工的思想認識，並要求全體人員認真按照縣委及分局的統一安排抓好各項工作任務的落實，特別是查找解決機關效能和服務工作中存在的不足和差距。根據活動方案要求，有條不紊地開展自查自糾工作，研究解決辦法，逐條制訂整改措施。

二是強化學習，領會精神。在“發展提升年”活動”中，我辦認真組織員工學習了江西省和x市創業服務年活動總結表彰暨“發展提升年”活動動員電視電話會議精神，以及江西省、x市和江西銀監局關於開展“發展提升年”活動有關文件資料；學習了中央、地方黨政和銀監會系統有關提升發展質量和水平方面的政策文件以及有關法律法規；學習了銀行業金融監管的有關法律法規以及工作制度、工作紀律等，並積極組織員工參加銀監會組織的“三大模塊”學習，取得了優異的成績。

三是強化督導，注重實效。我監管辦在開展“發展提升年”活動中進一步完善了效能監察方式，進一步加強了日常督查工作力度，並充分運用監管人員相互監督、銀行機構外部監督，以及受理效能投訴等多種手段，對“發展提升年”活動開展情況進行監督檢查，並及時通報監督檢查結果，以更及時解決“發展提升年”活動中存在的突出問題，確保“發展提升年”活動取得明顯成效。一年來，為改善金融服務，我監管辦在加大信貸投入，引導信貸投向，強化服務設置建設，防範金融風險方面做了大量的工作。特別是在行政審批效率方面，我監管辦本着特事特辦，急事爭辦的原則，審核優化網點設置2個；審核增設atm機4台；審核高管人員10名，以上16項行政許可事項均提前在規定的時限前辦結，得到了轄內銀行業機構的高度評價。

二、自查發現的問題

我監管辦採取單位自查和外部徵求意見的形式，多渠道全方位地查擺問題及不足，狠抓“治庸、治懶、治散”。通過自查，一至認為近年來監管辦過開展“發展提升年”活動，工作作風得到了明顯改善，嚴謹、務實，嚴格、公正、文明監管蔚然成風，工作效率明顯提高。

但目前監管辦尚屬x銀監分局的派駐機構，在人員方面實行定編管理，目前只有3人身兼多崗，且經常被抽調到外地參加交叉檢查。在費用方面實行報賬制，且每月公共經費只有2500元。由於人員少費用緊造成不能及時或較好地完成地方政府佈置的有關中心工作，特別是“三送”工作，雖然我們盡了的'努力積極參與，並在節日期間發動員工捐款送温暖，但很難與村民“三同”，特別是村民提出的一些要求我們也很難得到其滿足。

三、今後的努力方向

在今後的工作中，我監管辦將在縣委、縣政府及分局常委的正確領導下，繼續深入開展“發展提升年”活動，並將“治庸、治懶、治散”作為一項長期性的工作來抓，不斷加強隊伍建設，轉變工作作風，提升工作效率。特別是努力克服困難，創造條件，正確處理好條條與塊塊的關係，在全力做好本職工作的同時，積極支持、參與縣委、縣政府的各項中心工作、重點工作，為打造“四個”全南做出新的貢獻。

【第11篇】辦公室基礎工作自查報告

辦公室基礎工作自查報告

根據縣財政局《關於在全縣深入開展會計基礎工作規範化創建活動的通知》要求，我局領導高度重視，組織專門班子，依據會計基礎工作規範化的標準要求，對全系統的財務會計基礎工作進行了全面自查，進一步提升了財務會計工作規範運作水平，現將自查情況報告如下：

一、高度重視，工作安排全面。

縣財政局《關於在全縣深入開展會計基礎工作規範化創建活動的通知》下發以後，我局領導高度重視，專門召開了局屬單位領導和財務人員會議，就此項工作做了專題安排，要求各單位要成立領導機構，確定專人認真開展創建工作。同時組織全體領導和會計人員認真學習《會計法》、《會計基礎工作規範》、《會計檔案管理辦法》等有關法律法規，使全體領導和會計人員進一步增強了對會計基礎工作規範化的瞭解，並能夠高度重視，積極參與自查整改，切實做好全系統財務管理的各項工作，共同促進全系統的會計基礎規範化建設工作。

二、嚴格標準，工作紮實開展。

按照《中華人民共和國會計法》、《陝西省會計管理條例》、《會計基礎工作規範》、《會計基礎工作規範化考核標準》等文件要求，我局及局屬各單位認真細緻的從會計機構設置和會計人員任用、會計核算、會計監督、制度體系、會計電算化實施情況等進行了全面細緻的自查：

1、各單位都能依法設置會計機構、配備會計人員，並組織會計人員按時參加繼續教育學習。局屬各單位都能按規定配備財務人員，核算中心納管單位設報賬聯絡員一名，核算中心未納管的單位設會計一名，出納一名，各單位主要領導為財務負責人。出納、會計分工清楚，職責明確。財務人員變動移交手續健全。

2、各單位能依法建賬，嚴格按照《會計法》和《會計基礎工作規範》的要求和國家統一規定設置會計科目，開展會計工作，會計政策運用準確。

3、原始憑證的格式正確、內容完整、要素齊全，填制方法、審核程序等符合會計制度要求；記賬憑證內容、填制方法、所附原始憑證、更正錯誤方法等符合會計制度要求，是經有關責任人簽章，字跡清楚，裝訂整齊。

4、各單位都能按規定設置總賬、明細賬、日記賬和備查賬，賬薄啟用規範，賬薄登記字跡清楚、要素齊全、摘要明確，結賬、錯誤更正方法都符合會計制度的規定。能做到賬證、賬賬、賬實相符，現金和銀行日記賬按日逐筆順序登記，結出餘額，銀行存款與銀行對賬單及時核對。

5、財務人員能按時、按照規定編制財務報表，財務報表數字真實、計算準確、內容完整、説明清楚、報送及時。

6、會計檔案管理人員對會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料都能按照國家規定定期整理歸檔，妥善保管，會計檔案的調閲、複製及時登記，會計檔案的銷燬符合規定手續。

7、各單位內部控制機制已經建立，內部審計制度健全，會計出納分設，印鑑分管，按時按要求進行財產清查，財產清查的範圍、組織程序明確。

8、內部會計制度健全，執行到位。貨幣資金業務辦理，支票管理，發票領用、繳存、銷燬等符合內控制度要求，資產配置、處置符合國有資產管理辦法。

9、建立會計電算化各項管理制度，配備會計核算專用計算機，按規定設置操作權限和密碼，打印、裝訂賬薄、憑證，會計電算化工作符合規範的要求。

三、查漏補缺，確保自查成效。

通過自查，我係統財務會計基礎工作總的情況是好的，各單位都能嚴格遵守《會計法》，會計基礎工作比較規範，但與會計基礎工作考核標準相比，還有一定的差距，主要存在以下不足和問題：

1、部分單位會計人員無會計從業資格證書。

2、個別記賬憑證的空行未註銷。

3、內部會計制度有待進一步健全和完善。

4、對財務人員的業務培訓和繼續教育學習還有待進一步加強。

針對自查中發現的問題，我們堅持標本兼治的原則，採取有效措施，靠實整改責任，逐條逐項進行了認真的整改：

一是督促無證人員積極參加會計從業資格證培訓考試，力爭全系統財務人員都持證上崗。

二是對記賬憑證空行未按規定註銷的，逐憑證整改完善，確保每一張記賬憑證都符合規定。

三是舉辦財務人員培訓會，加強對財務人員的業務培訓，提高財務人員的綜合素質和適應新形勢發展的能力，全面提升財會隊伍素質。

四是進一步健全和完善內部會計制度，建立會計基礎工作規範化管理的長效機制，使全系統財務工作的整體水平進一步提高。

【第12篇】自查報告 ：會計基礎工作自查報告

xxx年，在市銀監分局及市、縣人行的正確領導下，精心組織幹部職工認真學習黨的xx大會議精神，圍繞“兩個翻番，兩個率先”目標，堅持以統計數據質量為中心，突出統計“雙基”建設和統計信息化建設兩個工作重點，創新思路、求真務實、內強素質、外塑形象，全縣幹部職工的精神面貌、工作環境煥然一新，管理秩序井然有序，統計服務水平和統計隊伍素質明顯提高，圓滿完成了各項工作任務。現將本次自查情況報告如下：

一、認識明確，精心組織

此次開展統計執法、統計質量大檢查非常必要，統計數據是否真實準確，關係到國家宏觀經濟決策的科學性和貨幣政策決策的正確性。為此，我們認真開展了一次普法宣傳教育，組織全體幹部、職工和統計人員認真學習了《中華人民共和國統計法》、《統計法概論》、《金融統計管理規定》，增強了全員的統計法律意識，通過宣傳、學習，使廣大統計人員認識到準確、及時地提供統計數據是《統計法》規定的每個統計人員和統計組織應盡的義務，不履行義務要承擔相應的法律責任，從而提高依法統計的自覺性。

經查，所報資本充足率報表、信貸違約客户情況、信貸諮詢登記、現金統計表等各類統計報表均能及時、保質、保量地報送，各類統計報表、統計數據能做到及時整理並歸檔保存，不存在虛報、瞞報、偽造、拒報、屢次遲報統計數據的現象。

二、隊伍建設情況及存在的問題

全縣所轄機構均設立了統計崗，各社都設立了一名統計員，做到了人員配備到位，但由於人員缺乏，一直以來統計崗均由各社主辦會計兼任，沒能設置獨立的統計崗，配備專職統計人員，且基層統計人員業務素質低，缺乏專業經驗，統計歸屬概念不清，此外，一些企事業單位在填寫原始憑證時款項來源、用途用詞模糊、不規範，造成會計部門記賬失誤，致使統計歸併錯誤，其次，由於基層人員變動頻繁，且沒能實現辦公自動化，各類統計數據還需手工計算等原因，造成統計數據的估報、串項等錯誤。

三、採取措施

1、依法進行金融統計工作，要嚴格執行《中華人民共和國統計法》、《金融統計管理規定》，堅持實事求是，依法進行金融統計工作。

2、切實加強統計隊伍建設，保證統計員隊伍的穩定，加強崗位培訓和崗位練兵，努力提高統計人員素質。

3、逐步改進和完善金融統計報表制度，以適應經濟體制改革和金融體制改革對金融統計工作要求，不斷提高金融統計工作水平。

4、加大對金融統計工作的科技投入，儘快健全和完善覆蓋面廣、效率高、共享性強、規範的數據信息管理體系，保證金融統計工作快捷、高效地進行。

【第13篇】財務會計基礎工作自查報告

財務會計基礎工作自查報告

根據xx證監局《關於開展規範上市公司財務會計基礎工作專項活動的通知》(廈證監發〔20xx〕18號)(以下簡稱“通知”)精神和要求，為切實加強新華都購物廣場股份有限公司(以下簡稱“公司”)財務會計基礎工作，提升財務會計核算水平、提高財務信息披露質量，公司制訂了《關於開展規範財務會計基礎工作專項活動的工作方案》(以下簡稱“《工作方案》”)，併成立專項活動領導小組。根據上述文件規定和工作方案的安排，本次專項活動時間為20xx年4月至10月，分為三個階段，4月至6月為公司自查自糾階段、7月至9月為實施專項檢查階段、10月為整改提高階段。

截至本自查報告日，公司完成了自查自糾的階段性工作，形成了《新華都購物廣場股份有限公司關於開展規範財務會計基礎工作專項活動的自查報告》(以下簡稱“《自查報告》”)，並經公司董事會審計委員會和第xx屆董事會第三次會議審議通過。現將本次專項活動的組織開展情況、自查內容和發現問題以及擬訂的整改措施等報告如下：

一、專項活動組織與開展情況

(一)專項活動的組織

1、公司根據《通知》精神，成立了以周文貴董事長為組長的專項活動領導小組。

2、按照“統一領導、分級管理”的原則，實行公司總部與子公司的分級管理：公司總部負責實施方案的制定、佈署、組織檢查及制度完善工作;各子公司負責本單位規範化的具體實施。

3、由財務部、審計部對公司財務會計基礎工作進行對照檢查。公司其他部門人員配合、協助本次專項活動的開展。

4、董事會審計委員會對自查工作進行監督與指導。

(二)專項活動的開展

1、各獨立核算單位依據《中華人民共和國會計法》、《企業內部控制基本規範》及其應用指引、《會計基礎工作規範》等規定，對《xx上市公司規範財務會計基礎工作專項活動調查表》所列的自查事項進行逐條對照，全面、深入地查找存在的問題，分析原因;在自查自糾過程中，邊查邊改，對可以馬上解決的，立即整改;對一時難以解決的問題報告總部，經確認後統一整改。

2、自查自糾期間，審計委員會指派內部審計部門採取審閲資料、現場走訪、約談相關人員，對公司自查進行指導、督促、形成工作記錄。

3、各獨立核算單位自查結束後，公司抽調骨幹力量組成小組進行抽查。

4、制度梳理：根據最新指引文件，結合公司實際情況對公司現有制度進行修訂、完善，對公司缺少的制度，加以制定。使公司的規範財務會計基礎工作更有成效。

二、自查工作的內容

依據《中華人民共和國會計法》、《企業內部控制基本規範》、《會計基礎工作規範》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》等相關規定，公司逐項對照《調查問卷》進行了認真、全面的自查。公司在財務管理組織架構和人員配置、會計核算基礎工作規範性、資金管理和控制、財務管理和會計核算制度建設和執行、財務信息系統使用和控制、母公司對子公司財務管理和控制等方面的財務會計基礎工作較為規範，同時按相關文件的要求也存在一定不足之處需進一步加以完善，公司為此提出整改措施、整改期限和整改責任人，認真加以落實。

三、自查結果及整改措施

(一)財務人員和機構設置基本情況

1、公司依據《中華人民共和國會計法》的規定，設置會計機構及財務人員。

2、公司按照國家《會計基礎工作規範》要求和公司章程的規定，選聘主管會計工作負責人和會計機構負責人。公司主管會計工作負責人和會計機構負責人在財務管理方面具有豐富的管理經驗，有較強的溝通協調能力。

3、公司對主管會計工作負責人和會計機構負責人有明確的崗位職責和考核制度。主管會計工作負責人、會計機構負責人為公司經營班子成員。

4、主管會計工作負責人和會計機構負責人人事關係均在本公司，未在本公司以外的其他單位領取薪酬。主管會計工作負責人，會計機構負責人與控股股東、實際控制人和上市公司董事、監事、不存在親屬關係，未在其他單位(上市公司母公司、子公司以及參股公司以外的主體)兼職。

5、公司依據《會計基礎工作規範》要求，根據會計業務需要設置會計工作崗位，配備會計人員。崗位職責和考核制度明確，崗位設置符合內部牽制要求。現有財務會計人員均具備相關專業知識和專業技能，具備會計從業資格。

6、公司《財務管理制度》依據《會計基礎工作規範》要求，對會計人員的離職交接做了規定，會計人員離職交接嚴格按制度中的規定辦理。

7、會計人員的工作崗位實行有計劃地進行輪換，但尚未形成書面制度。

整改措施：修訂公司《財務管理制度》，對會計人員的工作崗位實行有計劃地輪換作出明確規定。

整改期限：20xx年7月10日前

整改責任人：主管會計工作負責人。

8、公司重視會計人員的專業培訓，鼓勵會計人員自行參加各類會計職稱及執業資格考試。公司按照國家《會計基礎工作規範》要求，每年組織會計人員參加財政部門組織的會計人員繼續教育培訓，最低不少於24課時;並不定期多次以外派人員參加培訓、向外聘請專家學者到公司講座、以及公司內部的培訓等多形式對員工進行培訓，提升會計人員的專業素質。

9、會計人員任用實際採取了迴避，但尚未形成書面制度。

整改措施：修訂公司《財務管理制度》，對會計人員任用迴避原則作出明確規定。

整改期限：20xx年7月10日前

整改責任人：主管會計工作負責人。

(二)會計核算基礎工作的規範性

1、公司根據《會計基礎工作規範》及公司財務管理制度的要求，記帳憑證所附的原始憑證合法有效單據齊全，部分由母公司開具的發票清單因量較大另行裝訂與每月的憑證一起存放。

2、採購業務記賬憑證後通常附有增值税發票、應税勞務銷貨清單、商品驗收單、進價變更單、用款申請單、付款銀行回單。原始單據齊全。.

3、記賬憑證的編制：在憑證的編號上，採用按照發生經濟業務的`先後順序編號，對一筆經濟業務涉及兩張以上記賬憑證時，採取分數編號;“摘要”填寫對所記錄的經濟業務的簡要説明;將經濟業務中所涉及的全部會計科目，按照先借後貸的順序記入“會計科目”欄中的“一級科目”和“二級及明細科目”，並按應借、應貸方向分別記入“借方金額”或“貸方金額”欄;憑證分別由有關人員簽章，明確經濟責任。

4、憑證的審核：為了保證會計信息的質量，在記賬前由財務經理(或審核人員)對記賬憑證進行嚴格審核，主要審核記賬憑證是否有原始憑證為依據，所附原始憑證的內容與記賬憑證的內容是否一致，審核其項目是否填寫齊全;審核科目是否正確;憑證金額是否正確。

5、公司各科目的明細賬由記賬憑證自動過入系統。

6、公司使用用友nc財務系統，記帳憑證每日打印每月裝訂成冊，總賬、明細賬按年打印並訂裝。

7、公司單體財務報表是由系統自動生成，在編制單體財務報表前都與集團內有關企業先進行對賬。

8、公司每月編制合併報表，合併範圍內各主體對於同一經濟事項的具體核算原則一致，母公司系通過對公司各項業務製作賬務處理範例而達成。

9、公司會計估計變更實際履行董事會審批程序，但尚未形成書面制度。

整改措施：修訂公司《財務管理制度》，對會計估計變更須履行董事會審批程序作出明確規定。

整改期限：20xx年7月10日前

整改責任人：主管會計工作負責人。

10、對公司會計政策變更需履行哪些審批程序尚未形成書面制度。

整改措施：修訂公司《財務管理制度》，對會計政策變更須履行的審批程序

出明確規定。

整改期限：20xx年7月10日前

整改責任人：主管會計工作負責人。

(三)資金管理和控制情況

1、公司制定了資金管理的相關制度，貨幣資金日常管理由財務部負責，財務總監負責公司資金的統籌、融資及預付款的審批。對外投資、對外擔保、技改基建、風險投資等審批權限分別集中於股東大會及董事會。

2、資金管理嚴格按照制度執行，審批人在授權範圍內進行審批，不超越權限審批。

3、公司資金管理業務的負責人與控股股東、實際控制人和上市公司董事、監事、高級管理人員不構成親屬關係;出納人員與控股股東、實際控制人和上市公司董事、監事、高級管理人員不構成親屬關係，與上市公司主管會計工作負責人、會計機構負責人不構成親屬關係。

4、公司按照《支付結算辦法》和《銀行賬户管理辦法》開設和管理銀行賬户，不存在以個人名義開設賬户，財務由專人編制銀行餘額調節表，公司開通了網上銀行支付功能，支付、審核權限符合《支付結算辦法》、《銀行賬户管理辦法》和內部控制要求。資金的支付審批、複核與執行崗位分離;資金的保管、記錄與盤點清查崗位分離;出納人員未兼任稽核、會計檔案保管、收入、支出、費用、債權債務賬目的登記工作。

5、收付原始單據由出納人員加蓋現金付訖或轉賬付訖字樣。銀行收支憑證由專門會計人員進行賬務處理，出納人員均有核對收付款憑證。

6、公司禁止開據加蓋銀行預留印鑑的空白票據。

7、公司財務印鑑有財務專用章、法人代表章、發票專用章分人管理，避免印鑑保管風險。

8、公司日常票據主要有支票和銀行承兑匯票。銀行承兑匯票設置票據登記簿管理。支票領用人在支票存根簽名，

9、個別子公司作廢票據能及時註明作廢字樣，但仍由出納保管備查，4月起改由會計保管備查。

(四)財務管理制度建設及執行情況

1、公司根據《中華人民共和國會計法》、《企業會計準則》、《會計基礎工作規範》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》、《企業內部控制基本規範》等相關規定製訂《財務管理制度》。公司的財務管理制度下設十三個章節，包括總則、財務會計工作、財務管理的基礎工作、流動資產管理、非流動資產管理、負債管理、成本費用管理、財務報告與財務分析、會計電算化、股利政策、內部審計、事務管理等內容。同時制訂了有關費用、收入、固定資產等十二項的內控制度。公司財務管理制度能有效地保障公司及全體股東的合法利益，保證公司的資產安全。

2、公司財務管理制度實行由公司財務部門負責制定及修改，由總經理審定，董事會批准的分級審核制度。

3、公司統一制定下屬子公司的財務管理制度，統一制定下屬子公司的會計政策，並督促其按財務管理制度、會計政策執行。

4、公司對重大會計差錯更正需履行的審批程序未作出相關規定。

整改措施：修訂公司《財務管理制度》，對重大會計差錯更正須履行的審批程序作出明確規定。

整改計劃：在20xx年7月10日前

整改責任人：主管會計工作負責人。

(五)財務信息系統使用和控制情況

1、公司使用用友nc版財務軟件，模塊運行正常，基本能滿足公司目前的運營需要。

2、公司財務信息軟件系統日常的管理和維護由系統管理員負責，數據庫每週備份一次;系統服務器由信息部專人負責維護，技術問題由用友公司負責處理，公司購買軟件系統的合同條款裏明確規定了專業機構的維護人員不得泄漏公司財務信息。

3、公司對用友nc軟件系統訪問及操作權限根據不同的職責與崗位進行了設置。不屬於財務部門的人員無法訪問及獲取財務信息。

4、公司財務信息系統在結賬後進行“反結賬”操作時需要履行向總部財務總監申請及審批程序。

(六)母公司對子公司財務管理和控制情況

1、母公司對子公司財務人員的管理情況

子公司財務經理為子公司財務負責人，子公司的財務負責人由母公司任命，其對母公司負責;子公司財務負責人的考核由子公司進行初評，母公司財務總監進行復評，最終由母公司總裁確認。

子公司其餘財務人員的招聘、任免均由母公司負責。母公司對子公司一般財務人員的任職資格要求與母公司一致，須持有會計從業資格證。母公司不定期組織對子公司財務人員的專業培訓。

2、母公司對子公司的資金管理情況

子公司每日下班前須向母公司財務總監報送《資金日報表》，每週一報送《周資金收支預算及執行情況表》;每月、每年均需報送月資金預算及執行情況表、年資金預算及執行情況表，便於母公司瞭解子公司的資金管理及運營情況;由母公司負責統籌安排資金需求。

母公司不允許下屬子公司之間發生日常經營業務以外的資金往來，子公司對外拆借資金、對外擔保和大額對外投資等須經母公司批准;母公司對子公司實行全面預算管理。

子公司開立銀行賬户須經母公司審批。

四、自查總結

通過此次專項活動的開展與自查，公司董事、高級管理人員和財務部門對公司存在的問題進行了總結並認真進行分析和反思，提出了整改方案及措施，規範了公司的運作水平，增強了公司財務人員對會計基礎工作的認識，提高了財務人員的業務水平和整體素質。公司將以此為契機進一步規範財務會計基礎工作運行體制，形成促進財務會計基礎工作規範開展的長效機制，提高公司規範運作意識和治理水平。

【第14篇】基礎工作自查報告

基礎工作自查報告

我委根據文件精神，從12月上旬起，結合本單位的實際情況，對本單位會計基礎工作情況進行了認真的自查，現就自查情況報告如下：

一、財務收支情況

在財務工作過程中，本單位嚴格按照《會計法》的規定，依法設置會計賬簿，並保證其真實完整，根據本單位實際發生的業務事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務會計報告，嚴格執行國家有關財務法規，所發生的各項業務事項均在依法設置的會計賬簿上統一登記、核算，依據國家統一的會計制度的規定進行會計核算，確保數據真實、有效。在安排支出時，分輕重緩急，保證常規和重點支出需要，既體現實際工作需要，又考慮財力可能，根據辦公室各項工作任務，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點，統籌安排，合理支出。

二、單位內部控制制度建立和執行情況

根據本單位工作實際，在建立並實施內部監督和控制制度過程中，制定了《財產管理制度》。建立和完善各項制度的同時，相關人員在工作過程中嚴格遵守這些規章制度，有效地實施了內部監督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產的安全，加強了對本單位財產物資的監督和管理，杜絕了各種漏洞的發生，達到了以下三點要求：

1、明確了記賬人員與審批人員、經辦人員的職責權限，使其相互分離、相互制約，以明確責任，防止舞弊，各項業務事項得以有序進行。

2、明確了財務收支審批程序和審批人的權限和責任，規範了各項資金的使用，提高了資金使用效益。

3、明確經費支出的範圍和開支標準，採取各種有效措施控制經費開支，杜絕了浪費現象的發生。

三、固定資產管理和使用情況

為了加強固定資產管理和使用，在固定資產購置時，嚴格按照採購程序進行採購，並根據有關規定，建立了賬簿、款項和實物核查制度，通過建立健全制度，會計人員對各項財物、款項的增減變動和結存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關財物、款項的結存數同實存數一致；另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對，保證賬賬相符。無固定資產不入賬，公物私用及其他違規問題。

四、存在問題

通過自查，我委在財務管理和財務工作過程中還存在一些不足，在實施內部監督制度和內部控制制度時，還未能完全達到《會計法》所規定的要求，預算管理制度、財務分析制度、稽核制度尚未建立健全，今後要進一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。