公司專項資金使用制度（2021年制定）

西部（銀川）通用航空投資控股有限公司

專項資金使用制度（2021年制定）

1.目的與適用範圍

為規範專項資金管理，保證專項資金受控併合規、有效使用，根據國家和地方政府專項資金管理有關規定和政策，結合公司實際情祝和公司財務制度，特制定本辦法。

本辦法適用於各級政府安排的專項資金的管理。專項資金是指經公司申請，由中央、地方政府相關職能部門審批後下達到公司，用於指定項目的資金。該資金要求進行単獨桉算，專款專用，不能挪作他用。

2.職責

2.1 財務部負責專項資金申報的資金預算編制、財務評價，負責專項資金的銀行賬户管理、使用審核、向政府職能部門支付報告提交、資金支付，負責建立項目資金專帳與憑證。

2.2 項目申報與實施部：根據項目歸口部門，負責專項資金項目可行性論證與可研的編制，負責專項資金項目備案、申請及報批工作，負責專項資金對應項目評價、對外對上彙報、內外對接，負責項目實施進度安排與督辦，負責資金使用統計、台賬建立、情況説明與總結，負責項目運行各階段的總結及數據統計與分析工作，負責項目驗收準備各項工作、完成驗收。

2.3 其他各相部門：根據歸口及部門職責，負責專項資金項目運行各過程中的配工作，包括項目實施過程中內部加工、委託外協項目材料採購、證照申辦、運營管理，以及協助外來施工、安裝等。

2.4公司高層領導：負責專項資金項目實施方案、招投標等重大事項的集體決策民主集中、會議決定;根據公司財務制度，董事長負責專項資金支出的最終審批。

3.管理要求

3.1 專帳管理：對各專項資金分別建立專帳，或由 部門指定，單獨核算，單獨開支，單獨建賬，專款專用，劃清與生產經營資金的界限，不得互相佔用。

3.2 指定用途：專項資金嚴格按項目批覆的計劃與用途使用，不得擅自變更批覆的建設內容、規模、標準。

3.3 資金配套：公司自籌資金按照批覆要求同步配套，按比例使用，不得優先使用專項資金。

3.4檔案管理：對項目全過程收集和建立檔案資料，包括項目申報、審批、設計、建設、監理、質監、施工、安裝、採購供應、單項驗收等各環節。

3.5外部監管：項目實施過程主動接受質監部門檢查、主動送檢，資金使用主動接受相關職能部門、審批部門、財部門、審計部門的監管和檢查。

4.專項資金的使用流程

4.1 訂立合同：項目涉及的工程、大宗採購均應按規定實行招標、投標，一般物資採購或小型零星工程可採取比價辦法處理;所有工程、採購、安裝等均應簽訂書面合同，約定標的、技術要求、雙方責任義務、驗收辦法、資金支付辦法、質保期等內容。根據公司有關規定，合同須由董事長或委託代理人簽署有效。無有效合同的一律不得申請支付資金。

4.2 預付款與形象進度款：預付款按合同約定的條款，由項目專班提出申請、辦理手續;形象進度款須由工程實施工方提出申請、監理和專班現場人員審核、專班領導批准後，提交付款手續送批。

4.3發票與審批：所有資金支付均須取得相應的正規發票，並取得董事長籤批。無發票的或發票不合規、或者無董事長籤批的，財務部拒絕支付資金。

5.項目驗收

5.1 預驗收：各分包工程、配套工程完工，由項目領導小組申請預驗收。預驗收的目的是系統檢査、確認項目建設全面完工，具備試運行的條件。預驗收由專班、公司相

5.1 預驗收：各分包工程、配套工程完工，由項目領導小組申請預驗收。預驗收的目的是系檢查、確認項目建設全面完工，具備試運行的條件。預驗收由專班、公司相關部門人員組成，必要時聘請外部專業人員。預驗收中發現的題應督查各分包單位整改

5.2 竣工驗收：項目試運行達到項目計劃書的各項指標後。可以申請竣工驗收。竣工驗收應邀請項目的政府職能部門參加

6.其他

本辦法由財務部負責解釋，自文件下發之日起執行。