盡職調查報告提綱

一、基本情況調查

1、 公司主營業務簡介

2、 公司歷史沿革及改制重組情況

3、 公司歷次出資及驗資情況

4、 公司歷次股權變動情況

5、 公司當前股權結構圖及組織機構圖

6、 公司控股及參股公司情況

7、 公司高管及職工持股情況

8、 公司主要股東及實際控制人的基本情況

9、 公司員工及其社會保障情況

10、 公司高級管理人員情況

11、公司獨立性情況

二、行業發展情況及公司的行業地位

1、行業背景情況

1.1國家政策對行業發展的影響

1.2行業的法律、法規及規範性文件對行業發展的影響

2、行業基本特徵

2.1行業的市場狀況、市場容量、市場細分、市場化程度

2.2行業的供求狀況、進入壁壘、競爭狀況

2.3行業利潤水平和未來變化情況，

2.4行業技術水平及技術特點

2.5行業的週期性、區域性或季節性特徵

2.6行業經營模式、業內企業的主要商業模式、銷售模式、盈利模式；

3、上下游行業與本行業的聯繫

3.1本行業產品在上下游行業中的價值鏈作用分析

3.2上下游行業的變化與波動對本行業的影響

4、行業領先企業情況及公司在行業內地位

5、行業發展有利因素

6、行業發展不利因素

三、經營情況調查

1、主要產品及生產保障情況

1.1 公司主要產品及市場情況

1.2公司主要產品的生產工藝流程圖（生產類企業）或系統功能圖（服務類企業）

1.3公司主要產品的行業標準、產品的性能指標參數及產品的行業標準達標情況

1.4公司主要產品生產工藝、產品質量穩定性情況、

1.5公司主要產品對比同行業企業產品的先進性情況

1.6公司主要產品生產保障情況，主要產品生產能力及歷年產能情況

1.7公司產品的成本分析及競爭力、盈利能力、分析

1.8公司產品的成熟度、用户（市場）對產品的反映情況

1.9公司主要產品的質量控制體系

1.10 公司環境保護及安全生產情況

2、核心技術人員、技術與研發情況

2.1 公司研發管理制度運行情況以及研發團隊、核心研發人員情況

2.2 公司知識產權或技術的領先情況和合規情況

2.3核心技術人員的激勵與約束機制

2.4公司研發能力、近二年又一期的研發投入

2.5研發的產出情況

3、目標市場情況及銷售情況

3.1目標市場容量

3.2 目標市場未來發展趨勢

3.3同行業其他企業針對目標市場的主要銷售策略

3.4本公司銷售模式、銷售策略、銷售渠道、市場競爭能力

3.5 公司二年又一期前十大客户銷售列表

3.6 公司銷售收入確認方法

3.7公司產品售後服務政策

3.8 公司銷售激勵制度

4、生產情況

4.1 公司生產組織情況

4.2 公司存貨管理情況

4.3 主要的生產設備

4.4主要原料及成本結構

4.5 公司採購政策

4.6 公司二年又一期前十大供應商

四、財務情況調查

1、公司財務規範、合規、真實性調查

1.1公司會計基本原則

1.2公司兩年近一期財務真實還原情況

1.3公司兩年近一期應收賬款、其他應收賬款明細情況

1.4公司兩年近一期存貨明細情況

1.5公司兩年近一期盈利能力、營運能力、長期償債能力情況

1.6公司財務風險、經營風險情況

2、公司關聯方、關聯關係、關聯交易情況

2.1公司關聯方、關聯關係情況

2.2公司關聯交易價格情況

2.3公司關聯風險情況

3、公司收入、成本、費用配比情況

3.1公司收入、成本、費用比例趨勢

3.2公司收入、成本、費用配比合理性

4、公司納税情況

4.1公司兩年近一期納税政策、税種、納税金額

4.2公司税收處罰、補繳税收的風險

五、組織結構與內部控制情況調查

1、公司章程及其規範運行情況

2、公司組織結構和“三會”運作情況

3、公司管理制度制訂、執行情況

4、公司管理層、執行層、普通員工的制度認識和遵守情況

5、銷售內部控制情況

6、採購內部控制情況

7、生產內部控制情況

8、公司信息系統控制情況

9、公司財務管理控制情況

10、公司日常經營決策風險控制情況

六、其他相關情況調查

1、公司發展戰略和發展目標

2、公司融資投向與發展目標的關係

3、融資投向及使用情況

4、公司重大合同情況

5、公司訴訟和擔保情況

七、盡職調查意見

1、公司產品發展方向是否符合國家產業發展政策；

2、公司產品技術領先程度，產品功能與性能；

3、公司內部控制環境治理情況；

4、公司管理層綜合評價情況；

5、公司的法律風險；

6、公司的財務風險；

7、公司的獨立性；

8、公司的三年財務預測；

9、公司的持續經營能力。