現金出納崗位工作彙報

一、現金出納工作內容

1、日常涉及現金的收支業務。

2、日常開具票據業務。

3、所有業務數據進“金算盤”系統基礎錄入工作。

4、家屬區和門面的租金、水電物管費收款和開票工作。

5、兼任工會出納工作。

6、其他科室領導安排的工作。

二、工作中注意（存在）問題及解決方法

1、禁止使用“白條”進行抵庫。白條抵庫是庫存現金管理工作中一種非常典型的違法行為，所以要引起重視杜絕此類情形。

2、禁止大量現金過夜。一旦收取大量現金，出納一定要及時存入銀行。一方面是遵守現金管理規定，另一方面可以有效的保證現金安全。

3、家屬區和門面租金、水電物管費的繳費情況。後勤部對門面租金、家屬區水電物管費的管理不規範，錄入數據不準確，造成收費的不準確；存在較多欠費情況，未及時催繳；部分門面租賃合同管理不規範（如合同到期不及時催繳，不及時續簽），造成收款麻煩；需要多和後勤相關人員溝通，定期報送欠費情況給後勤並做好記錄。

4、開具收據、發票情況。

臨時偶爾發生的超經營範圍的開票（車輛租賃費、房款補差、託管食堂收入等）；因門診系統停用的部分收費項目，開不出門診發票（蛋白營養粉款、外單位出診醫療保障費等），對方交款又有索要發票的權利；本着發生真實的應税業務原則，只有臨時添加税收分類收費項目，多諮詢税務局有關税率等問題，開具增值税普通發票。

臨牀試驗費開票存在延期開票的問題，導致容易重複開票；年底扎堆開票，導致12月份增值税額多；延期開票，增加票據歸檔的工作量。今後多和藥機辦溝通，強調當月收款儘量當月開票。（現問題已基本解決）

三、下一步工作計劃

繼續認真做好日常工作，當日工作必須當日完成。現金出納都是日事日畢、日清月結的工作，當天及時盤點核對現金賬，保證賬實相符，賬實不符立即查明原因，及時更正。認真做好每日現金日記賬登記工作。工會工作方面，着手更換結算人和主要負責人印鑑信息，開通工會賬户網銀。