公司年度內部控制體系建設自評報告

公司年度內部控制體系建設自評報告

根據集團內部控制自評專項工作安排，結合公司的控制目標和管控重點，公司高度重視、精心部署，組織專人對截至年度的內部控制體系建設情況、制度執行有效性等方面進行了集中梳理和自評總結，現將有關情況報告如下：

一、年度本公司內部控制體系建設總體情況

內部控制體系貫穿於公司經營活動的決策、執行和監督的各個階段、各個層級，涵蓋了每一項活動的過程始終，是關係公司和職工發展的根本。公司內部控制體系建設一直秉持明確職責、分解任務、落實責任的基本原則，切實發揮制度全局性、穩定性、長期性的作用，積極實現流程細節化、精細化、標準化，堅持謹小慎微、查漏補缺的工作方式，確保本年度內部缺陷數量控制在合理範圍，總體內控工作形勢可防可控、平穩運行。

一是堅持制度建設不放鬆，確保部門責任落實。自去年1月以來，公司深刻把握公司科學發展理念，持續加強制度建設和流程管控，保障各種機制系統性、整體性、協同性運行，進而推動公司內部控制體系建設不斷深入。通過各部門梳理完善，累計新增業務管理、人力資源、資產管理等方面制度，修改黨建事務、人力資源、組織架構等方面制度，有力推動公司治理體系和治理能力現代化、高效化。

二是嚴把流程細節，部署和推進制度執行。通過加強考勤監督，提升OA系統功能優化與全面應用，完善改進公文、印章、合同、簽報等流程設置，堅持從細節入手，持續加強過程管控，及時發現並調整流程中出現的問題，有效促進辦事效率的提升，形成了更加規範、高效的辦公氛圍，增強了各項工作的紀律要求。

三是針對發現的內控缺陷，及時推進整改。結合自查情況，我們發現報告期內主要存在內部控制缺陷。通過對照內控缺陷的類型和成因加以分析，採取積極有效的措施予以整改、完善，並按照既定時間節點持續改進，全面提升各項工作進度，為生產經營平穩運行保駕護航。

四是開展內控相關培訓及專項工作。為加強公司內部控制體系建設，強化風險管控意識和管理責任意識。公司於年內多次組織相關人員參加集團組織的專題培訓，包括內控工作推進會、內控體系手冊解讀、安全生產清單編制等系列會議。統籌開展了廉潔風險點排查、法規知識測試等活動。在集團上級部門發佈內控相關文件時，及時向各部門進行了集中傳達有關精神，促進公司員工，尤其是管理人員進一步明確和掌握內控的概念及其重要意義。

五是加快完成本年度內控體系建設任務。按照公司年初制訂的戰略目標，結合業務發展實際，提前明確了年內內控管理工作理念，公司先後開展了組織機構設置調整、人員劃轉、深化制度、流程改造等一系列優化工作，在較大程度上降低了內部控制風險，避免了大部分潛在程序盲點。

二、自評的主要內容

（一）自評方式

本次內部控制體系自評工作由公司成立評價工作小組，通過對各部門主要業務負責人進行文件精神集中傳達、分別談話詢問、業務環節調研、資料翻閲等方式開展，重點組織梳理了各部門出台制度、業務運行方式、主要問題與困難以及各崗位職責落實情況等，針對制度執行、重點事項督辦等方面進行了專項抽查，進而填寫《部門內控體系建設自評表》，彙總內部控制缺陷，編制整改措施。

（二）自評範圍

內部控制自評的範圍涵蓋了公司領導班子、業務部門、職能部門，重點圍繞組織架構、發展戰略、人力資源、企業文化、社會責任、資金管理、採購業務、業務管理、行政事務、合同管理、全面預算、財務報告、信息系統、風險及內部監督等板塊。

（三）自評的主要內容

為提高內部管理水平，規範內部控制，嚴格內控手段，加強風險防控機制建設，公司加大監督檢查力度，增強風險防範，推進內部制度工作不斷改進深化。同時，不斷提升全員的內控意識、責任意識、風險意識，培養內控文化，營造制度氛圍，推動內部控制體系逐步完善，着力促進各項經營業務健康、持續、安全發展。

1.重點自查的業務

（1）組織架構

組織機構的設置及調整、支委會、辦公會、規章制度管理、章程制定及修改、領導班子“一崗雙責”及履職管理。其中，由於年內高層人事變動，組織架構、領導班子設置尚有一定缺失，議事規則的細節性還有待完善。

（2）發展戰略

發展目標及戰略規劃管理、年度目標及經營計劃管理。今年，公司制訂並印發了《“十四五”時期發展戰略與規劃》，對公司未來五年的產業設計、經營模式、內部管理等方面形成了較為清晰的工作指引。

（3）人力資源

崗位職能職責的制定與調整、中層領導幹部的選拔與任用、員工招聘管理、離職管理、勞動合同管理、人事檔案管理、教育培訓管理、薪酬福利的計算及發放、經營業績目標管理。年內，公司共組織開展管理人員競聘，提拔中層幹部，進一步完善了人力資源配置，強化了隊伍建設。同時，按照公司制度，與部分員工續簽了勞動合同，持續做好員工教育培訓，積極推動績效考核方案制定工作。

（4）社會責任

安全生產事故管理、安全生產會議管理、突發事故應急管理。面對新冠肺炎疫情的不利影響，公司上下齊抓共管，認真履職，常態化做好安全教育不鬆勁。公司車輛安全行車裏程高達公里，未發生一起負有主要責任的交通安全事故及人員傷亡。按照集團統籌安排，堅持做好值班工作，確保公司平穩度汛，為遭受經濟財產損失。

（5）資金管理

經營性資產實物管理、經營性資產清查盤點、報廢與處置、辦公固定資產購置及驗收管理、辦公固定資產清查盤點、辦公固定資產報廢與處置。集中開展了資產盤點，對公司人員的電腦、打印機、掃描儀等價值相對較高的辦公設備進行了全面清理，發現了少量問題，分析原因主要是前期人員調動交接流程不完善、不清晰，資產移交過程監管不夠，後期將進一步細化管理辦法，着重加以改進，確保資產安全、台賬清晰。

（6）採購業務

招標管理、比選管理、投標管理、辦公用品管理（易耗品）。配合集團經營管理專項審計工作，公司對近兩年的車輛資產採購程序、資料進行了全面整理，基本情況較為良好。另外，投標工作比較規範，未出現違反國家招投標管理規定和招標單位招標要求的情況。辦公用品申購及領用取之有度、數量合理，符合年初相關預算標準。

業務管理

項目建設、招商、市場營銷業務均按照公司制度流程運行，實行全過程監控，資產使用情況合規安全，對外出租，遵循集團和公司招投標管理有關工作要求，目前出租率較高，資產閒置率控制理想，業務管理整體質量較好。

（8）行政事務

收發文管理、印章管理、檔案管理、合同管理、資質證照使用管理、辦公用品管理（低值易耗品）。根據集團相關要求，對公務、印章、合同等制度進行了全面更新和修訂，新出台了資質證照、簽報管理辦法，進一步豐富了公司行政事務制度體系，確保內部管理規範有序。

（9）全面預算

年度全面預算管理、月度資金計劃管理。一方面，嚴格按照財經制度，科學開展公司預算管理，合理報送資金計劃，公司現金流管理相對穩定。另一方面，建立了業務收支台賬和日報表，切實加強應收賬款管理，不斷增強業務盈利水平和經營效益。

（10）財務管理

現金管理、票據管理、銀行印鑑/電子授權管理、銀行賬户管理、支付、報銷管理、財務管理制度的制定和調整、會計記賬、結賬、財務報告編制、財務分析管理、內部審計管理。緊密聯繫財税共享中心，加強財務會計各項管理工作，整體情況平穩有序，公司資金安全可控。

（11）信息系統

OA日常運維管理、汽車租賃業務後台系統、信息審核及報送。公司按照無紙化辦公的目標，加快推進OA系統功能增加和優化工作，新增審批表單，調整原有流程。同時，業務台系統實現版本升級至2.0，進一步實現了數據統計和智能分析功能。截止目前，公司基本實現內部管理和業務流程信息化，為規範運行和環節監督提供了可靠的技術支撐。

（12）風險及內部監督

內控控制評價管理、風險自評、信訪維穩管理。基於本次內控工作梳理，以及前期參與的各項培訓，公司更加重視該項工作，要求各分管領導、部門負責人充分認識風險管控、程序合規的重要性，進一步改進工作方式，加強相互間的交流與監督，從而形成良性工作機制和法制意識。公司計劃今年內，啟動內控體系建設工作，對相關具體事項進行初步安排，為明年全面實現內控管理目標打下堅實基礎。

2.內部控制評價包括以下工作程序：

（1）成立評價工作組。成立以董事長為組長，總經理為副組長，其他領導班子成員、總經理助理、職能部門中熟悉業務、參與日常監控的業務骨幹為成員的評價工作組。同時明確了評價主體範圍、工作任務、人員組織與分工。

（2）開展自我評價工作。部門按照通知開展內部控制自我評價工作，在規定時間內報送評價工作組。

（3）開展現場抽查工作。評價人員按照工作分工，綜合運用集中通知、個別訪談的方式，運用部門制度反查流程開展情況。

（4）彙總評價結果。編制內部控制缺陷彙總表,評價工作組對評價工作進行分析，編制缺陷彙總表。

（5）制定缺陷整改措施。根據內部控制缺陷表，按職責分工制定了缺陷整改措施。

上述業務和事項的內部控制涵蓋了公司經營管理的主要方面，不存在重大遺漏。

三、內部控制缺陷認定及整改情況

（一）內控缺陷認定情況

結合自評價情況，按照《集團內控自評缺陷等級認定方法》，我們發現報告期內存在內部控制缺陷，其中設計缺陷，執行缺陷。重大缺陷，重要缺陷，一般缺陷。詳見附表。

（二）缺陷整改計劃

當前，公司已由內控建設小組牽頭，統籌組織開展缺陷梳理工作，其他各部門配合內控建設小組，進行缺陷反饋、制定整改計劃和缺陷整改具體工作。目前已完成缺陷整改，已制定整改計劃，正在落實整改計劃。詳細內控缺陷認定及整改見附件。

四、一般缺陷及整改計劃

（一）教育培訓問題

1.缺陷性質及影響

公司業務種類較多，需要具備市場營銷、工程建設、材料製作、財務税務等方面的知識，但相關工作人員的基礎理論知識和實際工作技能尚不熟練，公司還沒有組織專業配套培訓，屬於設計缺陷。

2.缺陷整改情況

公司積極參加上級公司組織的各類教育培訓，但針對性與公司所需有差異。

3.整改計劃

綜合管理部擬於下一年度徵求各部門培訓意見，開展專業性、技能性的業務知識培訓，持續加強管理人才、專業人才培養培訓，滿足不同層次、不同業務領域的人才需求，預計下一年度上半年完成。

（二）業務軟件系統問題

1.缺陷性質及影響

因公司業務交易量大，由此產生的數據非常繁雜，為便於數據彙總、統計，公司採買了新型業務後台系統來滿足日常工作所需，但該系統的信息化系統與日常工作尚未完全匹配，功能尚不夠科學實用，屬於執行缺陷。

2.缺陷整改情況

結合公司業務拓展、運營管理的需要，加強與後台製作方聯繫，加強公司信息化建設和大數據分析，推進公司信息化建設及運行效率提升。

3.整改計劃

以信息管理中心為責任部門，針對現有功能，多方面開發、運用系統自帶功能，擬於下一年度6月底前，完成所有人員對系統現有功能的完全使用。

（三）OA辦公信息系統問題

1.缺陷性質及影響

因公司對簽報、議題籤審、印章使用、資質證照使用流程進行規範化管理，統一通過OA系統實現全部經辦流程，部分業務人員對OA系統的使用理解有差異，造成操作錯漏，屬於執行缺陷。

2.缺陷整改情況

綜合管理部具體經辦人員運用業務辦結的方式對OA系統使用進行細緻講解，引導使用人員正確使用OA系統相關功能。

3.整改計劃

以綜合管理部為責任部門，以部門內勤為中心進行講解，發散至各部門成員，計劃於下一年度3月實現全員熟練OA系統審批操作。

（四）全面預算管理

1.缺陷性質及影響

從預算編制過程看，部分管理層認為預算只是財務部門的事，僅是把上一年度的生產、銷售、財務數據略加改動，就照搬到預算表中，在企業及其各部門的活動變化較大時，用該辦法制定的預算指標，就會缺乏客觀性，難以成為考核和評價員工的有效基準，根本起不到預算管理的作用。

2.缺陷整改情況

通過年初召開預算編制會，逐步把全面預算管理的理念融會貫通於每一個部門、員工的具體工作中，提高全員、全過程的參與意識。

3.整改計劃

公司全面梳理預算管理工作流程，細化職責、分工和權限，明確各環節的考核機制和工作協調機制，由財務管理人員牽頭，各部門配合，做好下一年度預算管理工作。

（五）組織架構問題

1.缺陷性質及影響

辦公會會議決定履行情況不佳。個別事項在會議審議通過後，要求儘快修訂完善或重新提交方案，未能按時完成，或者完成後仍沒有達到預期效果；要求立即推進執行的，實施進度緩慢，任務明顯滯後。屬於執行缺陷。

2.缺陷整改情況

自去年11月開始，梳理年度所有決策會議議題，根據議題擬寫執行台賬，倒查各項議題進度情況，及時推進執行情況。

3.整改計劃

公司擬訂工作督辦清單，根據事務大小、難易程度，合理設置辦結時限，督促各部門快速高質量推動相關工作落實落地。由綜合管理部牽頭，各部門配合執行，進一步深化公司內部改革，全面提升執行能力。

五、內部控制自評結論

經過自評價，報告期內，公司對納入自查範圍的業務與事項均已建立了內部控制，並得以有效執行，基本達到了公司內部控制的目標，不存在重大缺陷，僅存在X個一般缺陷，在可控可調的範圍內，總體評價較為良好。

六、下一年度內部控制工作計劃

內部控制建設是一項長期的、需要與時俱進的系統工程，持續改進和健全公司的內控制度，並根據外部環境的變化、政策的規定及企業內部經營發展的實際需求，適時對內部控制制度加以調整，使內部控制與經營規模、業務開展、市場競爭和風險管控等相適應。在以上主體思想的基礎上下一年度主要工作計劃如下：

一是深入內部控制宣傳工作。由綜合管理部牽頭，開展教育培訓，包括管理制度培訓、專業技能培訓、崗位職責描述等內容，學習並引進其他企業先進的內控管理知識，大力宣傳內控機制建設的重要意義。

二是強化制度建設。加大制度建設和清理完善力度，有效防止制度機制風險。以職能、業務部門為主體，根據公司自我建設要求，繼續完成制度新增、修訂、廢除的工作，確保公司內部制度建設跟上上級監管部門的要求。

三是優化運行流程。健全完善工作決策、執行、監督等程序，針對公司出台的制度，按制度進行流程管控，流程管理從初度階段逐步向系統化、規範化發展，確保流程可驗證、可追溯。

四是嚴格缺陷整改。針對發現的缺陷，按照時間節點，在制訂整改措施的同時，完善流程與執行力，使內部控制管理工作步入自我檢查、自我改進、不斷完善的階段。