理財規劃師考試考點整理精品多篇

節 分析客户現金需求 篇一

一、現金規劃需要考慮的因素

（一）對金融資產流動性的要求

1、交易動機

家庭由於收入與支出在時間上的不同步性而必須持有一部分現金及現金等價物的動機屬於交易動機。

2、謹慎動機或預防動機

謹慎動機或預防動機是為了預防意外支出而持有一部分現金及現金等價物的動機。如個人為應對可能發生的失業、疾病等意外事件而需要提前預留一定數量的現金及等價物。如果説現金及現金等價物的交易需求產生是由於收入與支出間（缺乏同步性），那麼現金及現金等價物的預防動機則歸因於未來收入和支出的（不確定性）。

（二）持有現金及現金等價物的機會成本

通常來説，金融資產的流動性與收益率呈反方向變化，高流動性意味着收益率較低。由於（機會成本）的存在，持有收益率（較低）的現金及現金等價物也就意味着喪失了持有收益率較高的投資品種的機會。

二、流動性比率

現金與現金等價物是流動性最強的資產。

流動性比率=流動性資產/每月支出

資產的流動性與收益性通常呈反比，即流動性較強的資產收益性較低，而收益性較強的資產其流動性往往欠佳。

對於那些工作缺乏穩定、收入無保障的客户來説，資產的（流動性）顯然重要得多，因此助理理財規劃師應建議其流動性比率保持較高的流動性比率。通常情況下，流動性比率應保持在3左右。

編制家庭收入支出表需要遵循的原則是真實可靠原則、充分反應原則、明晰性原則。

理財規劃師在確定現金及現金等價物的額度時，可以將該額度確定在個人或家庭每月支出的（3-6倍）左右。

拓展：職業前景 篇二

隨着過去近30年中國經濟的快速發展，中產階級和豪富階層正在迅速形成，並有相當一部分從激進投資和財富快速積累階段逐步向穩健保守投資、財務安全和綜合理財方向發展，因而對能夠提供客觀、全面理財服務的理財師的要求迅猛增長。麥肯錫的一項調查資料表明，2006年中國的個人理財市場將增長到570億美元，專業理財將成為中國最具發展潛力的'金融業務之一。與理財服務需求不斷看漲形成反差，中國理財規劃師數量明顯不足。中國國內理財市場規模遠遠超過1000億元人民幣，一個成熟的理財市場，至少要達到每三個家庭中就擁有一個專業的理財師，這麼計算，中國理財規劃師職業有20萬人的缺口，僅北京市就有3萬人以上的缺口。在中國，只有不到10%的消費者的財富得到了專業管理，而在美國這一比例為58%。

以第三方的身份為客户提供理財服務。1997年，美國理財師年薪的平均數是11萬美元，相當於大公司的中層經理。不同的是，他們中的很多人每年僅工作600小時。2001年，美國在包括總統等職位在內的“工作職位評鑑”排名中，理財師位列第一。

據瞭解，美國理財規劃師的平均年收入是11萬美元，香港理財規劃師最高收入達200多萬港元，國家理財規劃專家委員會祕書長劉彥斌認為，國內理財規劃師的年薪“應該在10萬到100萬元人民幣之間”。參考中國的宏觀經濟形勢，不難預見理財規劃師將成為繼律師、註冊會計師後，國內又一個具有廣闊發展前景的金領職業。

個人理財規劃是理財規劃工作的重中之重。個人理財規劃是一個長期的過程，一個努力達到終生的財務安全、自主、自由和自在的過程；對客户而言，理財規劃又是一項綜合服務，它是由專業理財人員通過明確個人客户的理財目標。它不侷限於提供某種單一的金融產品，而是針對客户不同階段的各種理財目標進行的金融服務創新，是一種全方位、多層次、個性化的服務。個人理財規劃的具體內容包括現金規劃、消費支出規劃、教育規劃、風險管理與保險規劃、税收籌劃、投資規劃、退休養老規劃、財產分配與傳承規劃等八個方面。

專門從事理財規劃業務的從業人員稱為理財規劃師。理財規劃師忠實、客觀地為客户長期服務，在很多家庭往往享有準家庭成員的地位。

一般認為現代理財規劃起源於20世紀30年代美國保險業，二戰結束後，經濟的復甦和社會財富的積累使美國個人理財規劃進入了起飛階段。美國的理財規劃師職業認證對美國乃至全球個人理財規劃行業的發展起到了關鍵的推動作用，使理財規劃業務逐漸發展成為一個獨立的金融服務行業，並出現了以客觀、公允為執業準則的專業技術人員——理財規劃師。他們的主要業務不再是從銷售金融產品及服務中獲取佣金，而是幫助客户實現其生活、財務目標進行專業諮詢，並通過一個規範的個人理財服務流程來實施理財建議從而防止客户利益受到侵害。

節 制定現金規劃方案 篇三

一、現金規劃的一般工具

（一）現金

（二）相關儲蓄品種

1、一般儲蓄業務

（1）活期儲蓄

人民幣1元起存，港幣、美元、日元和歐元等起存金額為不低於1美元的等值外幣。

（2）定活兩便儲蓄

人民幣50元起存。存期<3個月，活期計息；3個月→半年，3月期整存整取打六折；半年→1年，半年整存整取打六折，存期超1年（含），1年期整存整取打六折。

（3）整存整取

人民幣50元起存，港幣50元，日元1000元，其他幣種為原幣種10元起存。

人民幣存期：3個月、6個月、1年、2年、3年和5年；外幣存期1個月、3個月、6個月、1年、2年。

（4）零存整取

人民幣5元起存。存期1年、3年、5年。

（5）整存零取

人民幣1000元起存。存期1年、3年、5年。取款間隔1個月、3個月、半年。

（6）存本取息

人民幣5000元起存。存期1年、3年、5年。取息間隔每月、每季或每半年。

（7）個人通知存款

起存金額5萬，最低支取金額5萬。外幣起存金額約為等值人民幣5萬元（含）。

（8）個人支票儲蓄存款

2、特色儲蓄業務

（1）定額定期雙定存單

定額定期儲蓄是存款金額固定、存期固定的一種定期儲蓄業務；定額定期儲蓄存期為一年，到期憑存單支取本息，可以過期支取，也可以提前支取；不能辦理辦理部分提前支取；存單上不記名、不預留印鑑、也不受理掛失，可以在同一市縣轄區內各郵政儲蓄機構通存通取。

（2）定活通。既有定期存款的收益水平，又有活期的方便存取。

（3）定期存款可自動轉存

（4）綠色存款

（5）禮儀存單

（6）喜慶存單

（7）金條、基金當利息

（8）旅行儲蓄

（9）四方錢

（三）貨幣市場基金

貨幣市場基金應當投資於以下金融工具：

（1）現金；

（2）1年以內（含1年）的銀行定期存款、大額存單；

（3）剩餘期限在397天以內（含397天）的債券；

（4）期限在1年以內（含1年）的債券回購；

（5）期限在1年以內（含1年）的中央銀行票據；

（6）中國證監監會、中國人民銀行認可的其他具有良好流動性的貨幣市場工具。

貨幣市場基金不得投資於以下金融工具：

（1）股票；

（2）可轉換債券；

（3）剩餘期限超過397天的債券；

（4）信用等級在AAA級以下的企業債券；

（5）中國證監會、中國人民銀行禁止投資的其他金融工具。

1、貨幣市場基金的特點

（1）本金安全

（2）資金流動性強

（3）收益率相對活期儲蓄較高

（4）投資成本低。買賣貨幣市場基金一般免受手續費，認購費、申購費、贖回費都為0。

（5）分紅免税。基金面值永遠保持1元。投資收益按天計算，每日都有利息收入，投資者享受的是（複利）；同時，銀行定期存款享受的是（單利）。每月分紅結轉為（基金份額），分紅免收所得税率。

2、貨幣市場基金的申購

申購或認購貨幣市場基金的最低資金量要求為（1000）元，貨幣市場基金與其他開放式基金最主要的不同點在於其（單位資產淨值）是固定不交的。

3、貨幣市場基金的收益指標。一是七日年化收益率；二是每萬份基金單位收益。

4、影響貨幣市場基金收益率的主要因素

（1）利率因素

（2）規模因素。並非規模越大，收益越高。存在一個最優規模。

（3）收益率趨同趨勢

5、如何選擇貨幣市場基金

（1）認購還是申購

（2）什麼時間購買

（3）選擇哪一隻貨幣市場基金

二、現金規劃的融資工具

（一）信用卡融資

1、信用卡簡介P16

信用卡有廣義信用卡和狹義信用卡之分；廣義上的信用卡包括貸記卡、準貸記卡、借記卡；從狹義上説，信用卡主要是指金融機構或商業機構發行的貸記卡，即無需預先存款就可以貸款消費的信用卡。

2、信用卡、準貸記卡和借記卡的比較

信用卡、準貸記卡、借記卡的一個共同特點是，持卡人刷卡消費（不必支付手續費）。

信用卡可以在信用額度內免息透支，準貸記卡透支要支付利息，借記卡不能透支。

3、信用卡的功能

（1）符合條件的免息透支

有些銀行會在信用卡核准的信用額度外給予客户一定比例的上浮信用額度，但對於超出信用額度的消費金額，銀行一般會收取超額部分的（5%）作為超限費用。

（2）免息分期付款

（3）高透支額度調高臨時額度

信用卡可以臨時調高信用額度，但一般在（30）天內有效。

（4）預借現金

通過信用卡取現，每卡每日取現金額累計不超過人民幣（2000元）。信用卡預借現金不僅沒有免息期，還要承擔每筆預借現金金額的（3%）計算的手續費，最低收費額為每筆30元人民幣或3美元。

（5）循環信用

掌握P19頁，例1-3。

（6）支出記錄與分析

（7）支出管理

（8）建立信用

4、信用卡的還款方式

5、操作提示

（1）免息還款期的計算問題

（2）超額透支不能享受免息還款待遇P22

（3）當心部分償還不能享受免息待遇

（4）信用卡提現並不享受免息期待遇

（5）信用卡存錢無利息

（6）免年費，並非年年免

6、減輕信用卡債務的方式（四版新增）

（二）其他銀行融資方式

1、貸款方式

2、優缺點

3、操作提示

（三）保單質押融資P24

1、保單質押

對於符合質押條件的保單，投保人既可以向銀行也可以向保險公司進行保單質押。

（養老保險、年金保險等具有儲蓄功能的保險）的保單可以用來質押取得貸款，獲取短期資金。

保單質x貸款的期限較短，一般不超過6個月。最高貸款餘額不超過保單現金價值的一定比例，各保險公司對這個比例有不同規定，一般在70%左右；銀行則要求相對寬鬆，貸款額度可達到保單價值的90%。

以死亡為給付保險金條件的合同所簽發的保單，未經被保險人書面同意，不得轉讓或者質押。

2、優缺點

3、操作提示

（四）典當融資

1、典當

典當期限由雙方約定，最長不得超過（6個月）。

典當當金利率按中國人民銀行公佈的銀行機構6個月法定貸款利率及典當期限折算後執行。

典當期限屆滿後5日內，經雙方同意可以續當，續當一次期限最長為6個月。逾期不贖當也不續當的，視為絕當。

典當行應按照下列規定處理絕當物品：

（1）當物估價金額在3萬元以上的，可以按照《中華人民共和國擔保法》的有關規定處理，也可以雙方事先約定絕當後由典當行委託拍賣行公開拍賣。拍賣收入在扣除拍賣費用及當金本息後，剩餘部分應當退還當户，不足部分向當户追索。

（2）絕當物估價金額不足3萬元的，典當行可以自行變賣或者折價處理，損溢自負。

（3）對國家限制流通的絕當物，應當根據有關法律、法規，報有關管理部門批准後處理或者交售指定單位。

（4）典當行在營業場所以外設立絕當物品銷售點應當報省級商務主管部門備案，並自覺接受當地商務主管部門監督檢查。

（5）典當行處分絕當物品中的上市公司股份應當取得當户的同意和配合，典當行不得自行變賣、折價處理或者委託拍賣行公開拍賣絕當物品中的上市公司股份。

可以進行典當的動產、不動產通常包括以下幾種：

（1）汽車典當。汽車送去典當時要“四證齊全”，行車證、完税證、機動車登記證、已交養路費憑證。

（2）房產典當。一般兩證齊全的房產的放貸額度在50%以下。

（3）股票典當。資金兩個工作日以內到賬。期限1-6個月。未流通股不典當，有的公司要求ST股不能典當。

2、優缺點

與銀行對借款人的資信條件近乎苛刻的要求相比，典當行對客户的信用要求（幾乎為零），而且典當行的抵押物要求是（動產或不動產）。

3、操作提示

三、客户收入支出管理

工作要求

工作程序