對基層行反洗錢工作的思考

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 作為XX商業銀行，對於打擊洗錢犯罪，積極開展反洗錢工作有着義不容辭的責任和義務，尤其是基層行在預防、揭露和控制洗錢犯罪中更是起着至關重要的作用。隨着《中華人民共和國反洗錢法》、《金融機構反洗錢規定》及相關配套法規的出台，反洗錢工作要求日益嚴格，但基層行顯得力不從心，時有因違反反洗錢有關規定或操作導致被處以高額罰款或其他處罰。為有效履行反洗錢義務，減少不必要的法律風險，筆者就基層行反洗錢工作談幾點看法。

一、基層行反洗錢工作存在的問題

（一）認識誤區。反洗錢工作是一項全新的領域，基層行員工對此知之甚少，在認識存在以下幾個誤區：一是認為反洗錢工作是人民銀行的事，與我行無關；二是認為洗錢犯罪一般都是發生在**市，不會發生在小地方；三是認為XX銀行面對的客户都是特定的企業，業務類型也比較單一，不會發生洗錢犯罪風險；四是認為反洗錢工作主要是會計部門的事，和其他部門無關。這些錯誤的認知導致對反洗錢工作不夠重視，反洗錢工作開展不力。

（二）反洗錢工作機制不健全。基層行沒有設立專門的反洗錢部門，也沒有專職工作人員，將反洗錢工作交與兼職人員辦理，但相關人員無暇顧及、力不從心。基層行反洗錢工作主要由會計部門牽頭，這讓很多人認為反洗錢工作是會計部門的事，和其他部門無關，加之銀行系統對會計部門的反洗錢專項培訓開展較多，而對客户部門的反洗錢培訓做得相對較少，反洗錢工作還很薄弱。

（三）反洗錢工作操作不規範。反洗錢工作是一項集專業性、技術性、綜合性、複雜性於一體的專業工作，而且當前可疑支付交易具體識別標準較為抽象，少有量化標準，對經辦人員來説，無論是主觀上還是客觀上都容易造成無法識別，對可疑交易難以甄別或甄別不夠準確。上級行雖制定了大額交易和可疑交易信息報告、分析程序和操作規程，但基層行反洗錢工作人員在實際操作中也僅限於進行簡單的系統登記、審批和排除，操作不夠規範、隨意性較強，基層行客户經理對可疑交易的排除的甄別理由過於簡單，流於形式。

（四）重現金支出管理、輕現金收入和大額轉賬業務管理。通過近幾年的規範管理，基層行對大額現金支取能按照現金管理有關規定嚴格審核，但對繳存現金不夠重視，而現金繳存恰好是反洗錢的重要環節。同時，少數基層行一味追求貸款規模，經營指標，過分強調業務“量”的增長，忽略對“質”的監管，放鬆了對風險的監控，忽視管理制度的規定，導致違反《現金管理條例》等行為出現，這樣就給洗錢犯罪留下了潛在的活動空間。

二、加強基層行反洗錢工作的幾點建議

（一）加強反洗錢工作培訓和宣傳。一是加強培訓。認真組織相關人員對《中華人民共和國反洗錢法》、《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》、《金融機構客户身份識別和客户身份資料及交易記錄保存管理辦法》、《XX銀行反洗錢實施細則》、《人民幣銀行結算賬户管理辦法》等制度辦法和操作流程的再學習，增強反洗錢工作重要性認識，提高工作技能，做到盡職履職。二是加強宣傳，走出觀念誤區。逐漸培養基層行人員對反洗錢工作的重要性、緊迫性、參與性的認識，使XX銀行每個員工明確在反洗錢工作中的責、權、利，積極支持、參與和配合反洗錢工作。

（二）健全反洗錢日常運作機制。反洗錢工作是一項協作性很強的系統工程，涉及財務會計部、客户業務部、信貸管理部、內部審計部、信息技術部等多個部門。根據總行最新出台的《XX銀行反洗錢工作管理辦法》要求，各級行主要負責人應當對本行反洗錢工作負責，併成立以行長為組長，各部門負責人為成員的反洗錢工作領導小組，負責全行反洗錢組織協調工作，明確了反洗錢工作領導小組及各個業務部門反洗錢工作職責及崗位職責，解決以往因職責不清，互相推諉而造成反洗錢工作不暢，可疑交易遲報漏報等問題。其中客户部門負責以離櫃方式對客户進行盡職調查及信息採集和管理、提出客户風險等級評定的複評意見，對不合理的客户風險等級提出調整建議以及可疑交易甄別等工作。會計部門為反洗錢工作的牽頭部門，要負責組織全行開展反洗錢工作、反洗錢業務處理系統的日常操作管理、提出客户風險等級評定的初評意見、組織反洗錢宣傳培訓、反洗錢自律評估以及報送反洗錢數據及相關報告等工作。基層行應按照《XX銀行反洗錢工作管理辦法》規定，建立內部協調機制，做好部門間的溝通、協調和配合，切實將反洗錢工作落到實處。

（三）加強客户身份識別。一是建立健全客户身份盡職調查流程，提高可操作性。各行應針對不同業務種類交易活動提出切實可行的、規範的客户身份識別流程，並儘可能細化客户盡職調查內容，形成各種業務類型的客户盡職調查流程。如：開立賬户客户盡職調查流程、現金交易客户盡職調查流程、辦理貸款客户盡職調查流程等。通過規範調查流程，使客户身份調查內容更加完善，更有利於反洗錢工作人員有效深入地瞭解客户。二是嚴格賬户准入制。基層行在為客户開立賬户時，客户經理應當嚴格按照《人民幣銀行結算賬户管理辦法》及有關賬户管理規定，對其註冊名稱、地址、業務範圍、註冊資金、基本財務狀況等有明確的瞭解和掌握。同時，還應準確掌握該法人或其他組織的營業、歇業、被終止或解散、破產的信息，嚴把新客户准入關。

（四）強化現金管理，管好反洗錢重點部位。要嚴格遵守《現金管理條例》各項規定和管理制度，堅持對大額現金繳存實行登記，瞭解客户信息，摸清資金來源，對頻繁存取現金的賬户進行重點監管。對大額現金存取均應嚴格按照大額交易和可疑交易管理辦法要求及時上報。基層行應根據實際情況，加大非現金支付結算工具的宣傳和推廣，引導企業儘可能少用或不用現金。

 （五）及時報告大額和可疑交易。嚴格履行大額交易和可疑交易報告制度，認真按照人行、總行關於反洗錢工作管理辦法、操作規程等有關規定，貫徹執行大額交易和可疑交易報告制度。對反洗錢管理系統中提取的大額交易和可疑交易進行認真核對分析，查看有無系統錯提和漏提等現象，規範反洗錢日常操作行為。