茶葉公司擴充項目策劃書

第一篇：茶葉公司擴充項目策劃書

據歷史考證，自唐朝開始，茶葉已經成為社會生活中必不可少的日用品了，有一句詩“早晨開門七件事，柴米油鹽醬醋茶”就説明了茶葉的重要性。茶葉已經伴隨我們一千多年了，以後我們的生活還是離不開他。

到09年末，內銷茶市場年銷售額約為240-250億元，預計遠期銷售總額將達到年xx億元的規模。但國內茶葉市場一直處於一種雜亂無序的競爭狀況，產區廠家受各種因素影響，基本還處於小農經濟時代，規模小，成本高，技術創新能力弱；加工工藝和設備落後；質量監控體系不完善；受資金、規模等因素的制約，無力打造品牌。銷售市場方面，在全國範圍內，沒有任何一個真正叫得響的名牌產品，已有的一些地方品牌也具有極高的地域限制性，品種單一導致銷售量到了一定規模即遭遇瓶頸，從而導致無力在更大範圍擴張。個體茶莊雖然數量龐大，但是由於規模小，產品質量良莠不齊，價格混亂，導致嚴重缺損社會公信度，外資品牌如立頓等由於產品集中於袋泡茶，很難與大多國人的消費習慣相吻合，雖然有極高的品牌美譽度，但在一個有深厚飲茶傳統的國度，亦很難成為市場主流。

很難想象在市場經濟高度發達的今天，還有一個如此龐大且極具成長性的行業，卻沒有任何一家真正的名牌，也沒有任何一家利益集團來投入資源打造一個知名品牌出來，張一元、吳裕泰出了北京還有幾個人知道？西湖龍井、碧螺春、安溪烏龍、雲南普洱大家耳熟能詳，但又有誰能説出到底哪個牌子的產品才有品質保證呢？

項目主題

以現代連鎖經營模式，以單一品牌整合國內名優茶葉資源，以品質為本、樹信於民，確立安全茶葉的概念，搶佔終端市場，打造茶葉行業的真正名牌。

項目背景和市場現狀

茶葉是中國人的傳統消費產品，也是中國傳統文化的重要組成部分，中國人有着根深蒂固的飲茶習慣，社會生活中有着深厚的茶文化的底藴，茶葉是中國人日常生活中不可或缺的一部分，中國也是世界最大的茶葉消費國、產量第二大國。

消費心理及需要

對處於銷售終端的消費者而言，茶葉市場的現狀令人感覺一團亂紗，無從下手，如今買其他任何一種日用品，你都可以想出至少幾個牌子的商品來購買，但是，茶葉基本上就只能跟着感覺走了，稍微有點這方面知識的消費者根據色香味形，按着價格的高低，腦子裏的概念還可以搞個大概，但是，理化指標如農藥殘留、重金屬含量這些就根本無從談起了，隨着生活水平的提高，消費者對食品安全度的要求有了極大的提高，國家也日益重視食品安全，輿論對茶葉理化指標超標、生產場所不符合衞生標準方面的報道不斷，總體檢測合格率只有60%強使消費者在選購茶葉時明顯有疑惑心理。市場迫切需要打造出一個具有良好美譽度、公信度的強勢品牌來滿足公眾的消費要求，無論是綠茶、花茶、烏龍、普洱，我不想成為專業人士：買茶葉，我只需要一個安全優質的品牌。

可行性論證

一．作為終端市場的佔領者，藉助現代農業概念、環保概念及零售概念，有助於企業進入資本市場。

二．作為農業產業化項目，在行業內具有獨創性，符合國家產業政策，也符合創新發展的路子，易於得到政策的支持。

三．通過產銷直接見面、規模經營的方式，有利於減少中間環節，降低成本，合理控制售價，在控制一部分優質資源的同時，也使生產廠家得到良好的效益，茶農增收，也使消費者能在合理的價位上放心購茶。

四．作為傳統文化的一部分，經營一個優質的茶品牌，帶動茶文化的發揚，使企業極容易取得較高的社會美譽度，從而有利於提升品牌價值。

五．通過在茶葉界首倡的特許專營、連鎖加盟方式，在強勢的品牌營銷策略下，既可以在最大限度內控制固定資產投入成本，也可以迅速佔領終端市場，取得銷售的最大一塊蛋糕，零售利潤

六．茶行業具有良好的成長性，搶先佔領終端就等於搶先佔有了未來的制高點

品牌理念

以質量為本，以品牌為依託，多品種單一品牌連鎖特許專賣方式，打造具有長久生命力，優秀企業文化具有市場公信度和社會美譽度的中國茶葉名牌。

組織架構

總公司、生產廠家、零售終端

總公司主要負責品牌經營及維護，業務物流，質量控制，門店推廣、審核、，財務核算，行政事務。品牌經營部門負責品牌、企業logo、整體風格設計維護，制定企業文化及推廣，媒體聯絡，公共關係，廣告策劃，新產品推廣等事務；業務部門負責產品原料基地、生產廠家選擇、新產品開發物流配送等；質量控制部門負責質量驗收，包裝，檢驗、新產品研發等；門店推廣審核部門負責門店的推廣戰略，加盟商推廣、審核、開業準備、門店撤消、員工教育等，財務部門負責財務核算、成本控制等，行政部門負責日常行政事項，公司制度的建立，計算機網絡維護、電子商務，法律等。

生產廠家通過合同或股份的方式加盟，根據總公司的要求供應符合相應衞生、質量標準的產品。加盟店負責產品的銷售，本地推廣，跟進服務等

經營原則及策略

原則：只銷售自己品牌的茶葉，只銷售符合相應衞生、質量標準的茶葉。

茶葉作為一種商品，既有其他商品的共性，也具有它獨特的個性。全國範圍內不下上百種品種，按命名的不同更不下上千種，每一種又有高中低檔之分，作為單一品牌經營，需要挑選具有代表性的品種，計劃在全國範圍內選擇合適的地域、廠家，前期以不超過15？個大品種為宜，與之以入股或簽約的方式加入，要求廠家必須通過qc認證，產品必須符合相應的衞生、質量標準方可出廠，以衞生標準作為絕對淘汰標準，同時在業務開展初期，總公司需要在要貨量，價格方面有個嚴格的測算，一方面吸引合格的廠家加入，一方面控制銷售風險，這也可能是前期的一個難點。！

第二篇：關於公司產能擴充的考察通知

關於公司產能擴充考察的通知

公司相關單位：

2014年1月公司新投入2台瀋陽數控機牀廠製造的專用套管車絲設備，可生產139.70至339.72範圍內各種鋼級的石油套管，現已安裝調試完畢。經該公司自己檢測其加工質量可以滿足apispec5ct質量要求，套管生產能力可以由原月產3000噸提升至6000噸。

根據公司7月4日向我公司提交的產能擴充考察請示及公司外委管理辦法相關規定，由我部牽頭：請技術質量部、質量檢驗中心、設備保障部安排相關人員參加進行產能擴充考察.

產品製造部

2014.7.14

第三篇：茶葉公司技改、擴建項目商業計劃書

茶葉公司技改、擴建項目商業計劃書

雲龍縣騰龍茶葉有限責任公司

（技改、擴建項目）

摘要

雲龍縣騰龍茶葉有限責任公司通過對聯合開發下屬五大茶廠及周邊茶農基地生態茶園建設項目的調查、研究、論證、分析，雲龍縣舊州茶區地理位置、氣候、海拔獨具，自然條件較好，非常適宜種植發展雲南大葉種茶樹

，在現有“綠色食品”“雲騰”牌“天池碧綠茶”的基礎上，大膽科技創新，保持獨特傳統的加工工藝，引進先進的加工設備和高新技術，不斷提高產品質量，研製開發新產品，大膽的名牌創新，增加市場競爭力，擴大市場佔有率，創出雲龍自己的茶葉品牌，使茶葉產業成為雲龍縣一大優勢產業和特色產業，帶動山區人民脱貧致富，增加收入。項目計劃投資3136.5萬元，公司自籌856.5萬元，茶農投工投勞自籌780萬元，引進資金1500萬元。

該項目如能按計劃投入，並能實現預計的目標，就優質中檔幹茶一項，按每畝生產幹茶60公斤計算，年產量為600噸，年可實現產值2400萬元，可實現税利1080萬元（其中：税收按13計算，則312萬元，純利786萬元），項目實施結束四年後可全部收回投資，茶農收入也相當可觀；若將高檔茶及末茶的開發充分利用，則效益更可觀。從此該項目成為雲龍縣舊州地區一項永續利用的綠色支柱產業，將取得經濟效益和社會效益雙豐收。

第一章企業基本情況

一、公司宗旨

“以質量求生存，以效益求發展。”採用高新加工技術及設備結合傳統手工加工技術生產出純天然綠色食品“雲騰”牌“天池碧綠茶”系列產品，以滿足現代人“迴歸自然，享受健康”的心理和生理保健需求，立志為中國農業產業化發展作出新的貢獻。

二、公司簡介

公司註冊名稱：雲龍縣騰龍茶葉有限責任公司

公司法定地址：雲龍縣舊州鎮

註冊資金：200萬元人民幣

本公司是在雲南省大理州雲龍縣登記註冊的民營有限責任公司，主要進行製茶業、種植業的經營，兼營農副土特產品的加工、銷售。

三、組織機構及人員

目前公司有正式員工66人，季節性用工平均每天在200人以上，其構成為：擁有大專以上文化程度4人，中專文化程度10人，擁有高級職稱2人，中級職稱3人，其中下崗員工10人。組織機構圖如下：

總經理

生產部

財務部

銷售部

行政辦公室

採供部

質檢部

質檢人員

採供人員

四、公司發展歷史

雲龍縣騰龍茶葉有限責任公司是巍山縣安夏有限責任公司在雲龍縣舊州地區五大茶廠公開招標轉讓五十年生產經營使用權的競標中奪標，成立於2014年2月，是在舊州茶廠，目前擁有茶園2144畝，資產923萬元。四年來共投入生產開發資金400多萬元，生產優質中檔幹茶近200噸，實現產值960多萬元，實現利税260多萬元，資產負債率為28.5。公司生產的“雲騰”牌“天池碧綠茶”系列產品通過中國綠色食品發展中心的“綠色食品”認證，榮獲2014年第四屆中國昆明國際旅遊節“名特優旅遊商品獎”和大理州地方產品“金花獎”。

五、公司的優勢和劣勢

（一）現公司具有七個優勢：

1、水利設施優勢：茶園基地附近有充足的水源和暢通的水路及良好的設施。

2、固定資產優勢：五個茶廠有價值170多萬元的廠房、辦公樓及製茶機械設備，能滿足未來5年以上的茶葉初制生產加工需要。

3、資源優勢：我公司五個茶廠，現年產優質幹茶50多噸，如使這2144畝茶園成為豐產茶園，可年產幹茶100多噸，若種植發展為萬畝茶園，則可年產500多噸優質幹茶。

4、技術優勢：現請高級農藝師陳敬光和農藝師李月張為公司技術指導，負責育苗至茶葉加工的技術指導和培訓，採取紮實科技措施。二00一年至二00三年在五大茶園基礎上進行品種升級改造和種植雲抗10號優良品種800多畝，為生態茶園和產品優良化奠定基礎。

5、產品加工執行標準和加工經驗：五個茶廠有加工生產車間，能保證成茶質量，交通、電力及其它條件便利，整個生產工藝嚴格按綠茶gb/t14456國家標準及中國綠色食品標準執行，有完善的加工技術和多年從事生產加工的技術人員，能確保理化指標的實現。

6、市場和區位交通優勢：公司地處功表公路幹線旁，距蘭坪90公里，到下關、保山、德宏、蘭坪十分便利；東部市場有下關、昆明乃至大西南沿線城市，南部市場有保山、瑞麗以至緬甸熱帶重鎮，西部市場有六庫、片馬及部分緬甸省份，北部市場有蘭坪，交通便利；加之雲龍縣境內瀾滄江流域電站的建設及雲龍天池和虎山自然保護區生態旅遊業的開發，對產品的市場發展和改善也有積極的推動作用。公司的“雲騰”牌“天池碧

綠茶”已佔領省內大部分市場，運銷上海、青海、香港及台灣等省市，產品深得消費者的青睞。

7、政策和茶葉種植優勢：省、州、縣進行加快農業產業結構調整步伐，加大對茶業的扶持力度，並制定茶葉種植收購加工銷售的相關優惠政策。公司周邊農户種植茶樹有3000多畝，在政府統籌安排下，以我公司為龍頭走“公司加基地帶農户連市場”的模式，把舊

州茶區擴建為一萬畝生態茶園，為壯大我公司產品和富民興縣作貢獻。

（二）公司劣勢為：由於統籌規劃，聯合開發，需要投入大量資金，而我公司處於發展初期，缺乏資金投入，在經營管理、市場開拓等方面與現代標準企業存在差距，使公司發展緩慢。

六、擬建項目情況介紹

立足於當地茶葉資源優勢，抓住中國入世給我們帶來的發展機遇，結合省、州進行農業產業結構調整，積極響應建設綠色經濟強省的號召，大力發展茶葉產業，形成產業鏈的種植、生產、加工、銷售一體化的經營模式，將產品從粗放型轉換為名、特、優、精產業化的集約型發展，充分提高茶葉的附加值，為此公司決定對下屬五大茶廠及周邊茶農基地進行聯合開發。

項目計劃投資3136.5萬元，公司自籌856.5萬元，農户投工投勞自籌780萬元，引進資金1500萬元。項目分三步走，第一步力爭用3年時間搞好萬畝生態茶園基地建設；第二步搞好基礎設施的擴建工程；第三步計劃在大理州高新技術開發區建設符合國家綠色食品標準化的生產廠房、成品車間1500平方米，半成品車間3000平方米，綜合樓2600平方米，購進先進生產設備及引進茶葉深加工的高新技術。本建設項目如能按計劃投入並能實現預期產量和產值，就優質中檔幹茶一項，計劃年產量為600噸，實現產值2400萬元，實現利税1080萬元。該項目是個投資少、利潤高且可持續發展年限長的好項目。

第二章項目建設條件

一、公司的區位環境條件

公司位於雲南省大理州西部的雲龍縣，全縣佔地4401平方公里，是我州佔地面積最大的一個縣，地域遼闊，居住分散，可種植茶樹的面積約佔全縣總面積的30。雲龍縣東接永平、漾濞、洱源；南臨保山；西畔蘭坪、劍川；北臨滬水，是大理、保山、怒江三地州七縣交界。公司茶園基地位於瀾滄江中游，據專家考證，瀾滄江中下游流域是茶樹真正起源地，該區的大葉種茶有優良出眾的內在品質，成為茶類中的上品，為飲料消費首選佳品。雲龍縣舊州茶區歷來是“魚米之鄉”，從清代就有種茶的記載，山清水秀無工業污染，有優質茶葉資源。

二、地理位置和水利條件

舊州茶區地理位置為東徑99°12′至99°51′，北緯25°30′至25°40′之間，海拔1700～2200米之間，坡向東北坡，坡面被箐溝分成適宜茶樹種植的小區地塊，山箐內有向東流水源，水源充足，適宜種茶麪積逾2萬畝，有暢通的水路和水利設施。

三、生態茶生長髮育的主要條件是自然條件

（一）温度：該區屬南温帶氣候帶，中暖平壩山區，年均年温14.8℃～17.5℃之間，≥10℃的活動積温為6410.3℃～5064.3℃，極端最低温為-1.8℃～-4.4℃。低緯度、高海拔地形地貌複雜多變，立體氣候明顯，成為“冬無嚴寒，夏無酷暑”的大葉種茶樹最佳適宜生長區。

（二）降雨量和空氣温度：該區年降雨量為889.9㎜～1029.9㎜，6～10月為雨量集中季節，由於河谷上升氣流受山勢阻撓，使空氣相對濕度為70～90。能增強茶幼芽的持嫩性，對茶樹生長有利。

（三）光照：該區空氣濕度較大，地形地貌複雜，雲霧繚繞，有效的使直射陽光轉化為光質較好的温反射光，符合茶樹喜陰的生理特點。

（四）土壤：該區土壤屬黃紅壤，土層深厚，層次結構不明顯，有機質含量高，並且表現為較濕潤、無石灰反應，經化驗分析，土壤ph值在4.0～5.8之間，並且冬季無凍土層，是茶樹生長的理想基質。

四、自然資源和植保

依託良好的氣候資源優勢，公司對茶產品的無公害、無污染十分重視，在多年的管理中倡導施有機肥，主要以廄肥（特別是羊糞）、油餅、綠肥為主；在植保方面，杜絕施用一切劇毒、高殘留的農藥，在環保方面取得較好的效果，生產出安全、衞生的優質“雲騰”牌“天池碧綠茶”系列產品，為生態有機茶基地建設創建良好條件。

五、社會條件

（一）政策：藉着國家西部大開發的東風，我州、縣政府制定了調整農業產業結構，建設生態茶園的戰略，並且還制定了以我公司為龍頭企業，鼓勵進行茶葉收購及加工的優惠政策。

（二）企業法人李建利有很強的社會關係和多年企業信譽的無形資產，經我地區各商業銀行和工商、税務部門綜合評估，信用度為4a級，貸款信用額度為900萬元/年。

（三）我公司“雲騰”牌“天池碧綠茶”系列產品通過中國綠色食品發展中心認證為“綠色食品”，在省內外佔有一定的市場份額，有一定的品牌價值，在同類產品中有較強的競爭力。

第三章項目發展思路和投資規劃

公司的茶園基地、機械設備、水利、電力設施等基礎設施方面已形成了一定的框架，具備一定的基礎，但就完備程度、茶園豐產程度以及五個茶廠周邊農户的茶園基地建設等還存在相當的不足，急待進行改造和配置，以利於建設萬畝生態茶園基地和茶葉深加工項目的投資實施，進行聯合開發，將公司發展成為獨具特色的茶葉加工企業。為此，擬定了項目發展思路和投資規劃。

一、項目發展實施思路

（一）對茶園基地及基礎設施等方面的規劃。將對五大茶廠基地及茶農基地的分散經營、管理不善的狀況進行整改，實施聯合開發，統一規範管理，充分發揮土地資源優勢，變荒山為“寶山”，走“公司加基地帶農户連市場”的發展道路；對茶園基地的生產管理、基礎設施建設等方面採取引進先進的技術設備和管理經驗，從而實現企業向嚴管理、精加工、上檔次、高效率的方向發展。

（二）搞好萬畝生態茶園建設。結合州、縣政府建設生態茶園的規劃，立足於原有云南大葉羣體品種茶的基礎上，力推茶樹良種化，對老茶園進行升級改造和新建生態優質茶園，嚴格按照良種化、標準化、規範化的要求建設萬畝生態茶園為擴大生產規模奠定基礎。

（三）擴大科技隊伍，搞好科研開發。為了切實加強茶園的生產管理和基礎設施建設，公司聘請雲龍縣農業局陳敬光高級農藝師和李月張農藝師對茶園的育苗栽培到茶葉的加工技術把好質量關。同時在條件許可的情況下與昆明真元食品科研所等專業院校和科研機構進行新產品研製開發，利用碎茶葉、茶老葉、茶梗等茶的低植物，生產高附加值的茶多酚、茶色素、茶多糖、兒茶素和預防心腦血管病的茶紅素保健食品，同時還可開發旅遊產品，實施袋泡茶和藥物保健茶飲品工程，以滿足消費者“迴歸自然，享受健康”的心理和生理保健需求。

（四）加強銷售隊伍，拓寬產品銷路。建立科學的銷售管理體系和制度，加強銷售隊伍的培訓和實踐鍛鍊，注重客户開發、營銷策劃及品牌建設，將“綠色食品”“雲騰”牌“天池碧綠茶”系列產品在立足於滇西八地州市場，向昆明地區和東盟地區市場輻射的同時，打開向東部、中部全國各大市場及國際市場的綠色通道，達到以銷促產，帶動雲龍茶葉產業化體系的形成，為富民強縣做出一定的貢獻。

二、項目投資規劃

（一）規範茶園管理需投入352.5萬元。對茶園進行標準化、規範化的管理，全面進行修剪、薅、追工作，需投入25000個勞動工日，每個工日按15.00元計，則工價為37.5萬元，需投肥200噸，計28萬元，農藥（以生物製劑為主）5萬元，規範高產生態茶園年生產管理費為70.5萬元，五年合計投入352.5萬元。

（二）水利設施建設需費用29萬元。茶園基地引水主體工程已解決，但旱季少雨時不能完全滿足茶樹需水，需新建10個能容40m3的蓄水池，單價0.6萬元，則需資金6萬元；增建10m3容量的小水池50個，單價0.3萬元，則需15萬元；修建損壞水路8000米，購部分鋼管8000米和膠管5000米進行修復水路和茶園澆灌用，共需投入資金8萬元。

（三）機械設備購置費用75萬元。為了提高產品質量和市場競爭力，需更新購置五套國內較先進的多功能名優茶葉加工設備，包括揉捻機、烘乾機、炒幹機、殺青機及配套設備，共需投入資金75萬元。

（四）產品包裝廣告宣傳投入費用60萬元。產品商標製版和訂製各類高、中、低檔系列產品包裝盒（袋）及媒體廣告宣傳所需費用計60萬元。

（五）新產品研製開發費用50萬元。充分利用茶葉資源優勢，與昆明真元食品科研所等科研機構合作，生產出對茶葉深加工的茶多酚、兒茶素、茶紅素保健食品，實施袋泡茶和藥物保健茶飲品工程，增加公司新產品開發力度和發展後勁，需投入研製開發費用50萬元。

（六）實施茶園節水噴灌技術工程需費用420萬元。為了保護茶園周圍的生態環境、提高茶葉生產的社會效益和經濟效益，採用科學自動節水噴灌技術對茶園進行分期實施。每畝投入資金2014.00元，2144畝茶園共投入資金420萬元。

（七）舊州地區茶園升級改造和重新種植生態茶園建設資金需2014萬元。公司在現有5000多畝茶園基地基礎上，將舊州地區茶園擴墾為萬畝生態茶園基地，每畝開墾種植需700元，新開墾5000畝，投入資金350萬元；茶園開墾種植需三年連續管理，每畝管理費2200元，按7500畝計算，則需1650萬元資金；此外建設100畝無性系茶樹良種苗圃基地需50萬元資金。

（八）新建精製加工廠，需投入購買土地及前期啟動費用100萬元。

綜合上述各項分析共需投入資金3136.5萬元，公司自籌856.5萬元，農户投工投勞自籌780萬元，需引進資金1500萬元。

三、投資效益分析

（一）社會效益分析

1、解決農村部分剩餘勞動力的就業，增加農民的收入，對社會用工的壓力起緩解作用。公司對茶園的升級改造和生產管理，每年可安排200個農村剩餘勞動力就業，每個農民每年進行150個工日可創收3000元。

2、加強管理，為國企下崗職工和國內大中專畢業生提供就業渠道和崗位。公司實施聯合開發茶園基地和茶葉深加工項目後，項目實施初期每年可安排60多人從事茶葉生產、加工、管理、銷售，並隨着市場的拓展，對人才的需求量將隨之增加，這對政府實施下崗職工再就業和大中專畢業生自謀職業工程起積極的推動作用，能夠解決部分國企下崗職工和大中專畢業生的就業難題。

3、帶動當地山區羣眾致富奔小康，促進山區經濟發展，直到富民強縣的作用。公司通過該項目的聯合開發，使當地山區羣眾利用荒山荒坡調整種植產業結構，大力發展優良品種茶樹的種植，由公司統一技術指導，統一保護價收購，增加農民收入和農業產值，使羣眾致富奔小康，促進山區經濟發展。

4、不斷拓展銷售市場，打開國際國內市場。該項目的實施使公司的“雲騰”牌“天池碧綠茶”系列產品不僅銷往滇西八地州市場，而且還銷往昆明乃至全國和國際大市場，從而形成完善的國內銷售網絡和一定的國際銷售渠道，廣大消費者都喝到公司的優質“綠色食品”“雲騰”牌“天池碧綠茶”，提高公司和產品的知名度，樹立公司良好形象及美譽度。

5、增加當地財政收入。項目的實施，將為地方財政增加新税源，對地方財政創收和發展縣域經濟作出積極的貢獻。

二、經濟效益分析

實施項目，建成萬畝生態茶園，經過三年管理進入初產期，五年後進入產量穩定期。農户將鮮茶葉交售給公司進行加工銷售，鮮葉款按年度償還建園所耗投資，現將優質中檔幹茶一項單位直接成本測算如下：

1、鮮葉成本（已包含全部農業投入）每公斤2.00元，每公斤幹茶10.00元。

2、加工成本（含電費燃料、工資、包裝物等）計每公斤4.00元。

3、全年管理人員工資、產品銷售等費用每公斤6.00元。

4、其它費用每公斤2.00元。

所以，每生產1公斤優質中檔幹茶的成本應為：10.00 4.00 6.00 2.00＝22.00元，以現行“雲騰”牌“天池碧綠茶”中檔產品出廠價按平均每公斤40.00元計算，則每公斤中檔幹茶能實現利税18.00元。本項目如能按計劃實現產量和產值，就優質中檔幹茶一項，按畝產60公斤優質中檔幹茶計算，年產量為600噸，年產值2400萬元，年税利1080萬元（其中：税收按13計算，則312萬元，純利768萬元），項目實施結束四年後就可收回全部投資。若將高檔茶及碎茶葉綜合深加工開發，則效益更可觀。此外茶農也有喜人的收入，當地財政收入也將可觀，該項目的實施會取得很好的經濟效益和社會效益。

第四章投資風險與防範措施

合資公司將面臨以下多個風險：

一、系統風險

1、政治環境：隨着我國改革開放的不斷深入及加入wto後，國家出台大量政策法規，並在不斷修訂和完善，公司的生產經營及收益會隨着我國的政治和社會環境變動而變動。

2、經濟環境：在計劃經濟向市場經濟不斷轉化過程中，政府在資源配置、定價、資產管理方面的作用不斷減弱，市場將發揮主導作用。通貨膨脹、gdp增長率及任何經濟政策的變動會給我公司的生產經營及收益帶來一定的影響。

3、法律環境：我國正在建立健全及規範法律體系，但在公司組織、税法等方面仍不完善，法律的不完善會對公司的生產經營帶來不可預料的影響。

二、公司特有風險

1、市場：雲龍縣騰龍茶葉有限責任公司資源屬季節性產品，產品單一屬於傳統加工食品，新產品研製開發投資大，顧客的消費形態改變，會對產品銷售產生一定的影響。

2、技術：現有生產技術科技含量低、保密性差、屬於半機械化作坊式生產。

3、競爭：雲南是我國的產茶大省，雲南茶葉市場處於供大於求的過剩狀況，其他眾多生產廠家與我公司生產銷售同類產品，會對我公司資源分配、產品銷售有一定的影響。

4、管理：如果公司管理層經營中決策失誤，會對公司帶來難以預計的損失。

三、風險防範措施

1、系統風險方面：公司將請專業公司或個人作為企業經濟顧問和法律顧問。

2、市場與競爭風險方面：資源配置上，公司採用“公司加基地帶農户連市場”的經營管理模式，確保原料供應。在傳統茶葉加工基礎上公司將引進“昆明真元食品科研所”的茶紅素保健食品和茶葉深加工的茶多酚、兒茶素技術作為拳頭產品，實現單個產品無競爭化。此外還研製開發旅遊產品，實施袋泡茶和藥物保健茶工程。公司計劃投入新產品開發研製費50萬元，並開展分批投入50—80萬元的廣告宣傳活動和有效的市場營銷及品牌策劃活動，以提高產品的品牌價值和樹立企業的良好形象。

3、技術方面：公司將有償委託專業院校及研究所對新產品進行研製開發。同時公司將和相關技術人員簽訂《技術保密合同》，並制定關聯的技術保密補貼實施細則。

4、管理方面：公司將請專業經濟顧問、法律顧問、技術顧問、生產代表、銷售代表，對公司經營決策一事一議，確保決策與市場接軌，避免或減少管理失誤。

第五章產品與技術

一、產品介紹

“雲騰”牌“天池碧綠茶”系列產品由我公司生產，原料產於瀾滄江熱區西岸灌木林地帶的原始天然環境中，該產品運用高新技術和獨特的加工工藝，生產加工出具有潤肺、化痰、防熱解暑、消食熱提神、降壓抗癌之功效的“雲騰”牌“天池碧綠茶”；該茶湯色碧綠透亮、香味醇正、條索肥厚、口感舒適、經久耐泡、回味甘甜。公司現加工出“雲騰”牌“天池碧綠茶”炒青、烘青茶系列產品及“天池碧螺春”、“天池毛峯”、“天池龍井”等各種高檔精品茶，深受國外廣大消費者的歡迎。

二、產品工藝流程和品質特徵好範文版權所有

我公司以生產綠茶為主，綠茶加工依工藝流程不同可生產出炒青、烘青、蒸青、曬青四種綠茶，為了滿足廣大消費者喜飲綠茶的需求，我公司特推出“雲騰”牌“天池碧綠茶”炒青和烘青系列綠茶。

（一）炒青：下山鮮葉，經過殺青、揉捻後的茶胚通過烘乾機烘二青（散發大量水分），炒幹機炒三青（造型階段）、薄攤涼、炒幹機揮鍋（繼續散發水分和整形，併產生香氣），此工藝生產出的成品稱為炒青綠茶。它具有“外形條索緊曲、勻整、有鋒苗、不斷碎、色澤起輝、調和一致、淨度好；內質香高持久，具熟板栗香、純正；湯色黃綠明亮，滋味濃醇爽口，葉底嫩綠完整”的品質特徵。

（二）烘青：下山鮮葉，經過殺青、揉捻後的茶胚通過烘乾機組，分別經過毛火（温度為110℃—120℃）、薄攤涼、足火（100℃—110℃）三道乾燥程序，從而產生了“外形呈長條形、微帶彎曲、色澤深綠、白毫顯露；內質香氣平和，清幽久遠；湯色清澈、淺綠、明亮，滋味鮮爽，葉底嫩綠完整”的優質烘青綠茶特徵。

第六章市場與競爭

一、國內市場

中國茶文化源遠流長，茶有健身、解渴、療疾之功效，又富欣賞情趣陶冶情操，與咖啡、可可並稱世界三大飲料，為二十一世紀健康飲品之首，消費羣眾為城市和農村各年齡層次和各類收入的人羣，畢竟人人有飲茶習慣。我公司的產品主要集中在各大中城市和農村有一定經濟收入的家庭，其年齡不限，市場細分情況為：

1、按地理位置細分：

（1）各大城市消費量為30。

（2）各中小城市消費量為40。

（3）農村市場消費量為30。

2、按年齡細分：

（1）5—20歲消費量為10。

（2）20—30歲消費量為30。

（3）30歲以上消費量為60。

3、按心理和行為細分：

（1）追求時尚、追求享受的消費量為20。

（2）追求內在利益，注重健康的消費量為80好範文版權所有。

二、國際市場

世界各國有華人集中的地區，都有茶葉消費的需求。我公司的產品主要集中在亞洲地區，以東南亞市場為主；其次隨着東盟自由貿易區的建立，茶產品也可出口銷往東盟各個國家。在亞洲以日本市場為主，韓國、中國台灣地區、香港、新加坡、泰國、馬來西亞等華人集中地，這些消費羣體絕大多數以消費中低檔茶葉為主，佔國際市場的消費量為20。此外消費羣體除集中在華人圈，還主要集中在娛樂行業（夜總會、ok廳等）和各旅遊景點，佔國際市場的消費量為20。

結論：根據上述分析，茶葉市場是一個需求廣闊，有強大的市場潛力和消費需求空間，消費者有長期需求和強大的購買力。因此如果經營管理好，產品質量過硬，則會有較高而穩定的收益和吸引人的發展前景。

三、公司市場優勢

由於公司產品通過“綠色食品”的論證，加上公司所屬五大茶廠始建於八十年代末九十年代初，入市早，已在顧客心中樹立一定的品牌形象和過硬的產品質量保證。公司的“雲騰”牌“天池碧綠茶”已佔領雲南省內大部分市場，還銷往上海、福建、安徽、四川、黑龍江、青海、甘肅、陝西、香港及台灣等省市，產品深受消費者的青睞。公司和國內多家大型連鎖超市建立長期穩定的合作關係，並和多家經銷商建立夥伴聯盟關係，同時公司還在大理設立營銷辦事處和產品專營店。

四、目標市場

結合上面的市場需求、市場細分及產品特點，我們將選擇以各中小城市為主，各大中城市和農村市場居次的消費市場作為我們的目標市場，並以積極的保健消費理念，優質的產品和優惠的價格吸引各方面的消費羣體，力爭在8年時間佔領這一市場15的份額。我們的目標市場主要由三部分組成。

1、全國連鎖超市：是我們產品的主要客户，近年來，連鎖超市已遍佈全國各大中城市，顧客的商品購買基本都由超市供應，原因是超市貨源多、品種齊、價格適中、購物便利。

2、全國各地總經銷商：是好範文版權所有我們產品重要客户之一，其特點為：貼近消費者、樹立產品品牌形象。防止偽劣假冒產品進入市場，能及時反饋顧客的消費習慣和消費動機。

五、產品競爭優勢

1、高質量的產品：我們擁有一定的優質鮮茶葉基地為原料，還擁有一流的加工技術和先進的生產設備及多年的生產實踐管理經驗，經過嚴格的全面質量管理，能生產高質量的產品，公司的產品已經在中國綠色食品發展中心認證為“綠色食品”。

2、適當的價格：由於我公司實行“公司加基地帶農户連市場”的經營管理模式，擁有充足的鮮茶葉供給基地，使生產成本低於同行業20，因此，可制定適中的市場價格。

3、獨特的品質：由於我公司所處環境優越，區位獨特，土壤、温度、濕度、氣候適中，生產出的茶葉具有湯色碧綠透亮、香味醇正、條索肥厚、口感舒適、經久耐泡、回味甘甜等特點。

4、保健功能：我公司產品具有優良的品質，經專業人士論證得出：常飲“雲騰”牌“天池碧綠茶”有潤肺化痰、防熱解暑、消食提神、健胃減肥、養顏美容、降壓抗癌之功效，是真正的茶葉珍品。

六、產品競爭策略

為了能迅速有效打開我們的產品市場，獲得長久發展，我們將以公司發展戰略為核心，從產品形象、市場銷售、生產質量、技術發展四個方面系統規劃品牌競爭策略。

1、樹立鮮明品牌形象：鮮明的產品形象是創建成功品牌、打開市場的基礎，為此，我們將努力做好以下工作：

（1）簡明、形象、實用的產品設計。

（2）有針對性的廣告宣傳。

（3）積極公共關係活動。

2、建立廣泛市場營銷網絡。（參見第七章營銷計劃與策略）

3、嚴格控制生產成本和生產質量。

低成本、高質量是我們公司好範文版權所有整體戰略之一，同時也是我們獲得競爭優勢，贏得市場的重要保障。

（1）嚴格控制生產成本。我公司建成萬畝生態茶園基地和對茶農進行統一價格收購，我們的鮮茶葉的原料成本比同行業的低20，加上加工過程中強化成本管理，這種嚴格控制生產成本的做法必能給我公司帶來巨大的收益。

（2）嚴格控制產品質量。“以質量求生存”，“質量是產品的生命”，我們將實行定員全面質量管理，建立並完善相應的質量保證體系，我公司產品已經被中國綠色食品發展中心認證為“綠色食品”，同時我們計劃在5年內通過iso900國際質量認證和有機食品認證，這將有利於我們最終市場目標的實現。

4、持續的技術發展。

創新是企業發展的靈魂，在我公司的發展過程中，將關注新產品研製開發，發展多元化產品，重點是從生產技術和生產工藝兩方面不斷創新，在降低生產成本、提高產品質量的同時，提高產品的附加值和文化藝術含量，使產品更具優勢。公司將依靠昆明真元食品科研所等科研機構作後盾，進行多個產品的研製開發，如茶多酚、茶色素、茶咖啡因、茶紅素保健食品、茶保健酒和茶保健飲料等產品。並逐步建立自己的科研隊伍和體系，為進一步的市場開發奠定堅實的基礎。

第七章營銷計劃與策略

一、營銷理念

公司將為消費者提供價格適中、質量高的茶製品，並讓消費者瞭解保健功能性茶食品的益處，併為消費者的購買提供最大便利，為消費者的健康作貢獻。

二、營銷機遇

（一）眾多的消費者與巨大的空白市場構成公司發展的潛在商機和良好條件。

（二）隨着國家人事制度和體制的改革，下崗分流人員和大中專畢業生及社會各界剩餘勞動力、資源充足，為公司發展所需人力資源提供眾多人才來優選。

（三）公司有健全完善的培訓制度和科學合理的管理體系，完全有能力適應局部市場的競爭和需求，從而在同行業競爭中取勝佔領市場。

（四）公司高素質的決策羣體為企業的發展確立正確的方向，為塑造品牌，實現“資本化運營、品牌化經營”的理念打下堅實基礎，為公司發展壯大提供了無形保證。

（五）公司產品入市以來，其品質和口感深受消費者青睞，並且據市場調查結果茶葉市場還沒有形成特色經營，由此可見通過公司產品的優勢來拓寬銷路搞好特色經營。

三、營銷計劃

1、營銷機構和營銷人員：公司將組建新的營銷管理機構及市場營銷人員。具體為：成立“市場部”，由營銷副總經理負責管理總計劃實施，設立區域市場部經理管理區域市場營銷人員及負責區域市場開拓。前期市場部設置為15人（不包括營銷副總）。

2、營銷渠道的選擇和營銷網絡的構建：公司將採用間接銷售的策略，通過連鎖超市、批發商、特許經銷商、零售商進行產品銷售。公司將盡量減少中間流通環節，減少營銷成本，其營銷網絡構成如下：

市場拓展

批發商

連鎖超市

特許專營店

各地超市

零售商

消費者

3、廣告和促銷計劃：公司將分批和按計劃實施投入廣告費用，通過電視、報刊、雜誌、户外户內pop進行多層次、多渠道、選擇性區域的廣告投放活動，力爭以最小投入產生最大的廣告效果。公司前期廣告計劃費用投入為50萬元，使用分配情況如下表（以後每年遞增20～30萬元）：

分類廣告名稱

廣告實施單位

計劃投入

備註

電視

各地電視台

20

選擇收視率較高的電視台，簡明實用的廣告製作，能突出產品及企業的品牌形象。

雜誌

各種期刊如《經營與消費》

10

有一定知名度雜誌，有固定讀者，主以產品招商為主。

報刊

全國性和地方性報紙

5

介紹產品，宣傳公司品牌，樹立良好的企業形象。

户外廣告

各區域性廣告公司

10

樹立本公司及產品在各地的形象。

户內廣告

廣告公司、包裝設計公司

5

製作店內海報、廣告購物袋、宣傳小冊子等。

在進行各項廣告實施過程中，公司將配合各地經營方進行多種形式的促銷活動，如：開業促銷、店慶促銷、節假日促銷、事件促銷等，並開展針對性的促銷及公共關係的活動，針對營銷網絡計劃如下：

（1）連鎖超市：配合超市的各種促銷活動，提供各種贈送禮品、產品樣品贈送、產品廣告購物手提袋及組織產品的發佈會，開展消費者免費品嚐及產品建議活動。

（2）批發商：主要通過折扣政策、銷售競賽、贈送公司內刊、宣傳冊、贈品廣告等促銷活動。

（3）特許專營店：主要以從業人員教育培訓、樣品贈送、派遣店員、提供pop廣告、組織消費者免費品嚐及產品評價活動，開展消費者按質給價付款獎勵活動。

（4）零售店：提供店內pop廣告宣傳資料、贈送銷售用具、給予銷售技術指導、贈送銷售信息卡，對銷售業績好的零售商給予一定物質獎勵，並設為代理店，可享受滯銷商品換貨等優惠政策。

具體促銷費用如下表：

單位：萬元/年

促銷單位

單位數

預計促銷次數

總促銷次數

促銷費用

費用總計

連鎖超市

10

12次/年

120次

0.2萬元/次

24萬元/年

批發商

5

1次/年

5次

2萬元/次

10萬元/年

特許專營店

20

2次/年

40次

0.3萬元/次

12萬元/年

零售店

3000

2次/年

6000次

0.002萬元/次

12萬元/年

四、營銷策略

1、品牌策略：公司將使用“雲騰”牌“天池碧綠茶”的品牌知名度進行品牌策劃實施品牌化經營。同時深度挖掘雲龍天池屬雲貴高原橫斷山脈的明珠和雲龍天池與吉林長白山天池、新疆天山天池的形象和聲譽，進行結合本公司及產品展開樹立品牌形象的品牌推廣活動。

2、產品包裝策略：公司將委託專業知名廣告設計公司進行產品外包裝設計，同時進行對產品的概念、功能內涵進行了延伸性包裝，能突出產品特點、功能及企業品牌形象外，還突出產品的文化附加值、情感附加值等人性化、人文化的涵義，且通過包裝體現出公司的企業理念、精神和企業文化，使包裝有環保功能和自然功能外，還突出產品的社會功能、精神功能。

3、價格定位策略：公司將採取動態價格策略，根據不同地區的綜合情況進行市場定價（消費能力、消費習慣、市場競爭）。以市場滲透為目標，快速收回投資為根本，結合需求導向、成本導向和競爭導向為實施依據，進行理解價值定價和產品組合定價。

4、公共關係策略：對內進行公關活動，主要是對業務員進行獎勵促銷機制，讓業務員分組定時或不定時對經銷商進行助銷促銷策略；對外針對經銷商、茶室及其服務員進行銷售產品、茶道技能的服務推銷技巧培訓的活動外，還組織季度、年度經銷商評級或獎勵促銷的廠商聯誼會，還可針對消費者舉行老年協會品嚐活動和組織茶會及其它公益活動，還可參加行業食品展銷會進行促銷產品外還能招商。

五、市場營銷中意外情況的應急對策

1、假冒偽劣產品：在市場經營活動中，由於公司品牌及企業形象不斷樹立，市場佔有率的不斷提高，可能會出現假冒偽劣產品，會給企業造成有形或無形的損失。應對措施為：進行積極宣傳，從產品的包裝到產品質量，讓消費者能從基礎區別方式中分辨真假；配合各地工商、公安、質檢、消協、經銷商進行廣泛的打假行動，對有功的單位或個人給予重獎。

2、傾銷和竄貨：在實際經營過程中，有些經銷商為完成銷售指標，會採用低價銷售和跨地區低價銷售，給正常的銷售環境造成不穩定因素，並損害部分經銷商的利益，如防止和控制不嚴會造成惡性循環，給公司造成無法估計的損失和後果。防止方法為：跟總經銷商簽訂《產品銷售實施細則》，明確其銷售的活動範圍和傾銷的申請條件，並制定相關的銷貨返利綜合評審規則。

3、區域性消費意識及消費習慣造成產品滯銷情況：由於不同地區的收入情況、生活習慣及消費理念的不同，會造成部分產品銷售困難或滯銷。解決辦法為：適時調整產品結構組建新的營銷模式，根據消費者的建議，生產適銷對路的產品。

第八章企業管理

一、管理

1、管理層介紹

（1）董事長：由合資企業董事會選派或由原雲龍縣騰龍茶葉有限責任公司選派。

（2）總經理：由合資企業董事會選派或由原雲龍縣騰龍茶葉有限責任公司總經理樑衞國擔任。樑衞國，男，現年38歲，白族，大專學歷，高級會計師，曾在財政部門工作，歷任巍山縣安夏有限責任公司總會計等職，有一定的企業管理及工作實踐經驗，能獨立組織完成董事會的生產、銷售任務。

（3）營銷副總及生產副總：營銷副總的要求：大專以上的專業文化程度，有一定市場營銷經驗及業績，有良好的工作作風及敬業精神，能進行策劃營銷戰略戰術，並加以實施取得好的績效。生產副總的要求：要有一定的企業管理經驗和豐富的生產實踐經驗，熟練掌握茶園的種植及鮮茶葉的生產加工技術，並能制定和組織實施生產管理計劃和措施。

（4）財務經理和行政辦公室主任：財務經理要求有多年財務管理工作經驗，有相應資質證書，熟悉中外合資企業法、公司法、合同法、税法及各種財務管理法規和成本管理。行政辦公室主任：要求相關專業的大專及以上文化，有一定的組織、協調和溝通能力，熟練各種法律法規，能制訂並實施公司的各項管理規章制度。

2、質量管理

為了生產高質量的茶葉產品，公司制訂了“雙控”質量措施：一是由公司負責集中控制；二是由生產部門進行質量監督控制。同時，根據國家相關質量標準如iso900或gmp認證，從產品設計到原料採購和產品加工、包裝，採用全面定員品質控制體系。

3、市場管理

公司在現有市場營銷網絡基礎上，增設多個營銷市場部，加大對客户的開發管理力度，進行營銷策劃和品牌整合營銷傳播，建立消費者對公司和產品的忠誠度，通過市場調查展開有力的營銷攻勢，擴大公司的市場佔有率。

4、人力資源管理

公司將建立系統的選人、育人、用人、留人的人力資源開發與管理體系，打造高績效的員工隊伍，建立團隊合作的學習型組織，激發員工的潛能，讓員工盡心完成各自職責範圍內的任務。

5、財務管理

為適應社會主義市場經濟發展和現代化企業制度的基本要求，遵循一系列財會法規，結合我公司實際情況，制定符合本公司發展的財務管理體系和相應的財務條例，明確總公司與分廠的財務機構職責，加強資金資產管理和成本管理，完善成本費用管理、銷售收入管理及對外投資和收益的管理，制訂相關財務報表及財務分析報表，根據上級財政、税收等部門要求編制相關財務報告。

二、組織結構

1、董事會：由合資企業出資各方組成，設7個董事席位，其中1名董事長，2名執行董事（副董事長），1名監事，3名董事。

2、行政管理部：設總經理1名，營銷副總經理1名，生產副總經理1名，財務部經理1名，行政辦公室主任1名，質檢部經理1名，採購部經理1名，行政後勤人員8人。

3、生產車間及分廠：設車間主任1名，分廠廠長5名，生產工人60人，臨時工260人。

4、營銷部：營銷區域經理10名，營銷員30人。

5、研製開發部：研發經理1名，研發員5名。

總經理

分廠廠長

產品開發部

區域營銷經理

車間主任

行政辦公室

營銷

人員

財務人員

三、人員

（一）人力資源

公司的發展壯大，需要增加各類管理人員和普通員工，其中最主要吸收的是市場營銷和產品研製開發人員。公司在選才時優先吸收國家體制下的“下崗分流”人員和各大中專院校畢業生來充實公司的各部門崗位。

1、營銷部人員：隨着企業的不斷髮展壯大，需增加區域營銷經理10名，條件為大專文化程度，有本行業及相關行業的營銷管理和開拓市場的實踐經驗，能完成營銷任務並及時回籠貨款，有較強的公關協調能力，月薪計劃1200—1800元；還需增加市場營銷人員50人，條件為：中專以上文化程度，能吃苦耐勞，有一定營銷工作經驗和商務談判溝通能力，月薪計劃600—900元。

2、研製開發部人員：企業為適應不斷髮生變化的市場需求，以及消費習慣、理念也發生變化的顧客的要求，適時推出新產品，成為企業新的利潤增長點，需引進科技人才組建自己的產品研製開發部，以實現“生產一個，儲存一個，開發一個”的研製開發戰略，不斷站在市場需求的前面。研製開發部經理1名，條件為有大學本科以上文化程度，食品研製開發專業，有自己的研製開發成果，有豐富的組織、協調和管理經驗，且有主持搞好研製開發工作的能力，年薪計劃10—15萬元；研製開發人員5名，條件為大專以上文化程度，有參與產品研製開發工作實踐經驗，能夠協同他人共同完成研製開發任務，年薪計劃每3—8萬元。以上科研人員可據開發新產品所產生利潤程度，給予一定的物質、經濟或股權獎勵。

（二）激勵約束機制

1、實行產權激勵機制：對為企業發展作出重大貢獻的員工將進行無償贈股、低成本轉股和知識技術股等形式外，還讓人力資本持股，集中表現為產權激勵，充分調動員工工作的積極性、主動性和創造性。

2、進行培訓升遷發展激勵：對企業作出貢獻或在做企業工作中表現優秀的員工，公司將出資對他進行培訓或派其出廠考察學習參觀。公司實行全員績效考核和輪換培訓制度，以公正、公平、公開的原則進行競聘上崗，實行末位淘汰制，以實現“能者上，平者讓，庸者下”的內部競爭機制，從而激發員工的潛能，盡力做好本職工作

3、實行企業文化激勵：公司將以“以質量求生存，以效益求發展”的企業理念和精神，引導全員重視質量管理，向企業管理要效益，全公司上下朝着一個共同的目標而努力工作，增強公司的凝聚力，一心一意搞好工作，從而使公司取得良好的經濟效益和社會效益，對員工進行持久的激勵。

4、建立完善管理的約束機制：公司通過制定各項管理制度，讓制度來管人，一切按規章制度對員工進行約束和監督，在公司內部實現“制度管人，感情動人，事業留人”的理念，公司還將藉助外部的法律、道德、市場及社會輿論和大眾傳媒進行對人監督和約束，從而使公司員工得以遵守公司的規章制度，不違法亂紀做出有損於公司和消費者及社會的事來。

四、信息系統

1、市場信息

（1）消費者反饋信息：根據消費者反饋信息及時掌握消費者的購買動機、消費習慣、消費能力，及時制定生產、銷售計劃及市場價格定位策略，主要以產品購買反饋卡及專業市場調查顧問公司或營銷人員進行信息收集。

（2）連鎖超市、批發商反饋信息：根據批發商提供的產品市場銷售情況報表及營銷員提供的零售商銷售情況報表，進行組合產品生產，確定單個產品生產計劃和廣告宣傳計劃及市場計劃。

（3）特許專營店和零售商反饋信息：從特許專營店和零售商處收集的信息中可瞭解和確定產品終端銷售價格及單個產品需求量，對企業制定產品生產計劃及產品市場價格定位提供依據。

2、企業內部信息

（1）人員信息：及時掌握企業管理和營銷人員的工作情況，根據人事工作調查表、員工考勤月報表和員工合同報表，進行綜合調查分析，合理、有效的安排員工工作、生活，避免因人員的流動造成企業的多方損失。

（2）原料信息：及時調查掌握本地區的原料供應數量、質量、市場價格和各企業市場需求情況，以便制定合理正確的原料採供計劃及方案。

（3）設備信息：通過國內外的一些設備期刊及互聯網調查和了解產品設備的最新研製情況；通過內部和生產設備利用表及設備維護計劃表，進行合理安排生產，提高設備的綜合利用率，儘量避免使之閒置。

（4）生產信息：瞭解全國及主要競爭對手的產品開發生產銷售情況，及時調整公司產品生產結構。依據《成本及質量控制月報表》、《原料庫存月報表》、《市場對路產品銷售月報表》及《產品的技術、配方改進計劃報表》進行綜合安排生產計劃和調整生產情況。

（5）社會信息：主要通過社會上的各種新聞媒介機構的新聞報道，瞭解市場的變化情況及消費者的需求情況，及時掌握有關政策及經濟組織的市場綜合調節情況，通過宏觀經濟、微觀經濟及緊縮經濟進行企業的綜合生產銷售調整，收集信息將委託專業的信息諮詢公司或專業人士進行信息收集。

（6）行業信息：通過行業協會、企業協會、傳媒及專業市場調查機構的綜合反饋信息，重點了解行業及其發展趨勢和競爭對手的產品、市場情況，以便調整公司的生產和銷售計劃，制定出富有競爭力的企業產品生產計劃和市場開拓策略。

第九章財務分析

一、公司現有財務狀況

（一）主要會計政策

1、會計年度自公曆1月1日至12月31日止。

2、採用借貸複式記帳方法。

3、所有的會計報表科目均按權責發生制及實際成本價。

4、計提壞帳準備、存貨跌價準備及投資增值準備。

5、生產成本以品種法進行核算，銷售成本以先進先出法核算。

6、固定資產按使用年限法計價核算。

7、無形資產、遞延資產按受益年份攤。

二、融資計劃

1、資金需求狀況：初步估算項目實施需3136.5萬元，具體用款計劃如下表（9-1）所示：

投資項目

金額

（萬元）

備註

茶園管理費

352.5

主要用於茶園生產管理和投工投肥投藥

水利設施建設費

29

用於修復水路和新建水池

生產及輔助設備費

75

主要用於購產品加工設施及配套設備

產品包裝廣告宣傳費

60

用於產品商標製版和定製各類高、中、低檔系列包裝盒（袋）及媒體廣告宣傳

新產品研發費

50

引進科研成果或技術研究的費用

節水噴灌技術工程

420

實施節水噴灌技術的支出

擴建生態茶園

2014

墾田、建苗圃、三年茶園管理種植的支出

精加工廠

100

用於購買土地、建廠房、辦公樓及前期運作費用。

2、合作方式：公司主要採用合資合作為主，融資貸款為輔，依靠投資企業的資金、管理經驗、市場營銷網絡進行多方位合作。

3、股權結構：投資方投入1500萬元，可佔合資企業的55的股份，我方佔45的股份，投資方可佔董事會4席，我方佔3席。

4、投資回報與退出：公司將從每年税後利潤中提取10的法定公積金和5的法定公益金，另以10提取任意公積金，剩餘75可作為分配利潤。具體分配方案為從可分配利潤中提取2作為投資方的結轉權益金，其餘可分配利潤按雙方出資比例進行分配，如果虧損按雙方出資比例各自承擔債務。投資方的退出方式主要以合夥人或管理層回購股權形式進行，回購條件為：投資方必須允許合夥人或管理層進行二次融資，所得資金主要用於回購投資方股權和企業再投資。另外公司將重點考慮投資方將所持股權轉讓給國內外上市公司或大型企業集團。如果在國內創業板上市，公司將優先考慮上市融資，將企業內部股轉化成公眾股，讓投資方以最佳的方式退出投資企業。

三、財務預測

1、基本條件

（1）公司遵循的國家和地方現行法律、法規、政策和經濟環境無重大變化。

（2）現行的信貸利率、匯率及市場行情無重大變化。

（3）賦税基準及税率無重大變化。

（4）公司生產經營發展計劃、銷售計劃和科研計劃如期實現並無較大變化。

（5）無其它人力不可抗拒及不可預見因素造成的重大不利因素。

2、財務計劃簡述：根據我們的發展計劃，我們計劃在財務方面實現以下目標。

3、主要財務報表：

成本費用表（9-2）

單位：萬元/噸

序號

項目

投產期

達到能力生產期

第一年

第二年

第三年

第四年

第五年

1

生產製造費

1.4

1.4

1.3

1.3

1.2

2

工資福利

0.62

0.65

0.8

0.9

0.9

3

管理費

0.1

0.1

0.05

0.05

0.05

4

銷售及廣告費

0.25

0.25

0.2

0.2

0.2

5

其它費用

0.2

0.2

0.1

0.1

0.1

6

折舊

0.15

0.15

0.15

0.15

0.15

7

利息支出

0.08

0.1

0.05

0.05

/

8

經營費用

0.1

0.1

0.1

0.1

0.1

9

總成本

2.9

2.95

2.75

2.85

2.7

預計損益表（9-3）

單位：萬元

年份

項目

第一年

第二年

第三年

第四年

第五年

商品銷售收入

1200

1600

1800

2014

2400

銷售折扣

60

80

90

100

120

商品銷售淨額

1140

1520

1710

1900

2280

商品銷售成本

750

1000

1100

1250

1400

經營費用

20

20

30

30

30

商品銷售税金

45

60

70

76

91

商品銷售利潤

325

440

510

544

759

管理費用

30

30

20

20

20

財務費用

20

20

20

20

10

利潤總額

275

390

470

504

729

預計資產負債表（9-4）

單位：萬元

年份

項目

第一年

第二年

第三年

第四年

第五年

貨幣資金

320

540

750

742

859.8

應收帳款

10

20

40

60

70

存貨

120

160

180

200

200

流動資產合計

450

720

970

1002

1129.8

固定資產原值

1640

2014

2240

2440

2196

累計折舊

164

204

224

244

219

固定資產淨值合計

1476

1836

2014

2196

1977

無形資產

80

100

120

150

200

遞延資產

20

20

20

30

40

無形及遞延資產合計

100

120

140

180

240

其他資產

689

554

484

366

322

資產合計

2715

3230

3610

3744

3668.8

短期借款

100

100

長期借款

300

400

500

300

100

負債合計

400

400

500

400

100

實收資本

2014

2440

2640

2840

2840

資本公積

27.5

39

47

50.4

72.9

盈餘公積

27.5

39

47

50.4

72.9

未分配利潤

220

312

376

403.2

583

所有者權益合計

2315

2830

3110

3344

3568.8

負債及所有者權益合計

2715

3230

3610

3744

3668.8

預計現金流量表（9-5）

單位：萬元

年份

科目

第一年

第二年

第三年

第四年

第五年

產品銷售收入

1200

1600

1800

2014

2400

固定資產投資

1640

200

200

200

100

流動資金投資

320

經營成本

750

1000

1000

1250

1400

銷售税金及附加

45

60

70

76

91

所得税

免

免

108

120

144

淨現金流量

-1235

340

322

354

665

累計淨現金流量

-895

-573

-219

446

基準折現率p/f＝10

4、財務分析

（1）v＝446萬元，遠遠大於0，經濟效果良好。

（2）5年內即可收回全部投資。

（3）該項目是一個投資少、利潤高的項目。

結論：通過財務分析可以看出，該項目具有很高抗風險能力，我們相信，在我公司員工共同努力下，我們的公司、產品將擁有一個光明美好的前景。

第四篇：建立茶葉公司商業策劃書正式

商業策劃書

1商業策劃書

1 公司概況

1.1 公司簡介

1.2 目標市場

因為綠茶保健與飲品的雙重功效，我公司的主要目標市場是主要飲茶者及茶葉愛好者。

1.3 盈利模式

通過業務的不斷髮展深入，擴大知名度，提升綠茶銷售量。

2 項目概況

2.1 項目概況

本項目是由午子綠茶公司和華之傑塑料建材有限公司合資/合作建立初期以茶葉銷售為主的新公司。

3 營銷戰略

3.1 營銷目標

首先我們關注的是營業額、利潤額 、市場佔有率等質的目標，詳情可見財務報表中的對未來五年的預期。總結如下，營業額在__800___萬左右。利潤額在第一年預計__300萬____。

其次是如提高企業形象、知名度、獲得顧客等其他目標。企業形象及知名度的建立有利於吸引客源，從而擴大規模。

3.2 營銷戰略

通過以下等方面增加銷售量

1.網絡營銷：通過企業網站銷售、入駐淘寶網

2.茶藝樓經營

3.電視媒體：名人效應

4.實體連鎖專營店

5.慈善活動的宣傳

6.街邊廣告燈箱

3.3 營銷策略

3.3.1 價格適眾

價格的定位是影響營銷成敗的重要因素。價格高低直接影響的購買行為。本企業價格定位，是通過市場調查後進行價格定位。

3.3.2 品牌提升

所謂品牌提升策略，就是改善和提高影響品牌的各項要素，通過各種形式的宣傳，提高品牌知名度和美譽度的策略。本企業通過多種宣傳（包括媒體宣傳公益宣傳等）途徑對綠茶進行宣傳。提高該綠茶品牌知名度於美譽度。

3.3.3 刺激源頭

將消費者視為營銷的源頭，通過營銷活動，不斷地刺激消費者購買需求及慾望，實現最大限度地服務消費者的策略。加大綠茶保健作用方面的宣傳，讓消費者從內心認為需要購買我們的產品。

3.3.4 動態營銷

本企業會定期做市場調研，不斷改進本企業的營銷策略，以跟更好地瞭解消費者的需要，適應當代消費需求。

4 財務分析

4.1 財務預測

4.1.1 資金使用計劃

資金用於產品宣傳、週轉、銷售、員工的工資、工資基本運行及庫存費用。

4.1.2 未來預測

第一年銷售額達800萬，公司成熟後可通過召開股東會決定投資建設新的茶生產基地或生產茶的製品的生產廠，購置生產線，從而提高公司業績。

4.1.3 收入預算

首年內銷售額突破800萬，利潤達到300萬。

5 風險預測

本次午子綠茶公司與華之傑塑料建材有限公司合作/合資的風險預測是為了預測在合作過程中以及工作結果中可能出現的未預料到的風險，並制訂相應對策從而預防事故發生或減小損失。可能遇到的風險如下：

5.1 廣告宣傳

5.1.1 宣傳效果不到位

我方營銷手段主要分為五部分，即網絡、電視媒體、實體連鎖、慈善活動、廣告燈箱等手段進行全方位宣傳。具體營銷策略可見營銷策略一節，由於營銷手段的到位與企業產品及自身的吸引力，打開市場應該可以按部就班達到預期，但是為防萬一，如果打開市場的過程低於預期，我方將採取兩方面措施。其一，尋找之前營銷策略預期中與實際情況不符的部分，加以改進或使之更符合實際，使得營銷情況改觀。其二，如果研究發現只是宣傳力度不夠，則加強宣傳力度，堅定之前的營銷策略。

6 發展戰略

6.1 擴大營業面

公司前期以銷售綠茶為主，後期根據發展狀況，可是投資建設新的茶

基地或生產茶製品的生產廠、生產線，以達到公司的持續發展。

第五篇：宣城品茗茶葉公司營銷策劃書

宣城品茗茶葉公司營銷策劃書

2014-08-14 10:52

宣城品茗茶葉公司營銷策劃書

1、基礎知識

1、策劃內容：

茶葉營銷策劃推廣策劃書

2、客户：

宣城市品茗茶葉有限公司

3、策劃時間：

2014年4月20日

4、執行時間：

2014年6月－2014年5月

5、廣告公司：

安徽省蕪湖市太一廣告有限公司

6、策劃人：

策劃部市場策劃專員 李韻

7、策劃目的：

提升“品茗”牌茶葉的市場地位，以全國4大茶市的蕪湖為中心，輻射拉動全省市場，全面佔領全國市場，弘揚宣茶文化，成就宣茶地位！

二、市場調查

1、品“茶”

茶，作為一種大眾飲品，在中國已有數千年的歷史，當今隨着人民生活水平的顯著提高，一方面各類飲品蜂擁興起，新花色、新品種層出不窮，另一方面飲茶依舊使廣大中國人的傳統習慣。就目前茶葉現狀而言，市場是巨大的，整體的茶葉需求量也是很大。

茶文化，歷來是國人的主要文化之一，中國茶文化的方向，已被形成氣候的各大茶業基地所引領，我省又是以茶聞名於世，有着獨特的茶文化嚮導，如：黃山毛峯、六安瓜片等，早以成熟於國人心間。

2、茶市場分析

目前，茶業市場的營銷力度，相比其他行業來説，是比較被動的，這根據茶業行業的獨特性、傳統性有關，大部分市場被全國知名的茶業巨頭所佔據。當代飲品文化中，又出現了一種飲料與茶的飲品，比如：康師傅綠茶、紅茶等，雖然對茶葉市場沒有直接的影響，但負面影響還是有的。從消費對象來講，中老年人為主，社會地位呈現趨同形態，有文化、有知識的人羣比較多，結構層次感比較強，人民對傳統的茶有種情結在裏面；而宣茶的地位，在全國茶市場中，概念比較模糊，缺少品牌概念的認識與認同。

3、公司分析

宣城品茗茶葉公司是一家集產、供、銷為一體的大型茶葉公司，擁有一流的茶園、一流的技術、一流的管理。現今宣城品茗茶葉公司提出“弘揚國飲，振興宣茶”，推出“品茗”牌系列茶品，肩負起了“振興宣茶”的領軍重任，是以帶給廣大消費者高品質的系列茶品。

隨着社會的不斷進步，人民生活水平的不斷提高，人們的消費觀也在不斷的轉變，而品茗公司推出的“品茗”系列高品質茶品，從產品定位方面主要針對白領階層、品茶愛好者、機關企事業單位人員、知識份子等有一定消費水平的廣大羣體。

從“品茗”的消費層來説，其消費場所主要是以高檔茶樓、茶鋪、各大商場、專賣店、酒店、中高檔娛樂場所，以及機關、大中型企業單位人員、會議為主的集團性消費。

宣城品茗茶葉公司“品茗”牌系列茶以“高品質的承諾，數量的保證，售後服務的完美”三大承諾為中心，滿足消費者的需求。在市場經濟的觀念指導下，品茗茶葉公司市場營銷根據“品茗”茶的定位和消費羣眾狀況，運用市場營銷組合，採取各種策略和手段，去佔據目標市場，讓廣大消費者及早品嚐到“品茗”的風采，力爭在一年的時間內，立足蕪湖，輻射全省，達到年銷售額1500萬元以上。隨着品茗公司的不斷壯大，爭取兩年內佔領全省走向全國。

三、 營銷思路及實施手段

1． 營銷思路：

品茗公司根據市場狀況，成立營銷部，招聘30名業務骨幹，負責市場的開拓。首先對業務員進行茶葉及營銷知識方面的培訓，灌輸品茗公司“弘揚國飲，振興宣茶”的理念。樹立起“品茗茶”的“品質、數量、服務”三大承諾為中心的責任感。在營銷計劃中，將營銷思路分為2個部分，一方面以中高檔產品為主打方向，強化“品茗”這一品牌意識，通過品牌戰略吸引消費者，另一方面針對大眾檔次以（低檔茶為主）非品牌戰略面向廣大普通消費者，通過部分批發渠道或直接進入低檔茶鋪、茶館。

2. 實施手段

根據“品茗”的產品定位和消費羣體（場所），將業務員分成若干個業務小組，從各個領域去開發市場。

第一階段：按消費行業及場所分類或按區域劃分組建以下業務組（主要以蕪湖地區市場為主打目標）

1.中高檔茶樓業務組 5人

2.大中型商場超市業務組 5人

3.企事業單位、會議（集團消費）業務組 5人

4.賓館、酒店、高檔娛樂場所業務組 5人

5.有實力的幹雜店、批發零售商業務組 5人

6.省市茶葉公司及批發商、大眾茶鋪組 5人

以上六大業務組力爭在三個月時間內全面拓展業務，迅速佔領市場，同時配合以各種促銷手段和廣告宣傳，力爭在蕪湖市區茶飲行業掀起一股“品茗”浪潮。 各業務組安排如下：

1.高中檔茶樓業務組：

蕪湖地區高中茶樓約260家，分佈在市區五城區，根據東西南北四各區域，我們選定200家茶樓作為當前“品茗”直銷單位，由該業務組5位組員劃區域分頭負責。按照每人2家/天的推進方式，與各茶樓建立商業營銷關係（包括鋪貨層序、經濟合同的鑑定和回款制度），這樣可以在一個月內與100家茶樓建立起關係。業務員在和茶樓的聯繫過程中，公司將配合各種形式的廣告宣傳，同時，可以委託進行“品茗”的專門宣傳，比如贈送或懸掛pop標識，簡單而精美的張貼畫，贈送小禮品介紹茶葉知識，讓消費者感受到來茶樓就應該喝“品茗”在此基礎上以“三大承諾”負諸於茶樓和消費者。

2.商場，3.超市業務組：

商場，超市為廣大消費者流動或者專門購買物品的場所。我們選取蕪湖市各大中

型商場 超市（連鎖店）約80家，同樣也劃為4個片區，由5名業務員負責建立商業關係，預計20天左右，將“品茗”鋪貨上櫃。大型商場經接洽後可建立20家左右的專櫃經營，配合pop和精美廣告樹立自身形象，以強有力的促銷手段吸引消費者購買。

4.企事業單位團體消費業務組：

企事業單位的勞保用茶及各類會議的集團性消費茶葉市很大一部份，根據各企業單位的性質，可按照行業分類進行系統劃分，可分為20個領域，例如：公檢法系統、農業系統、工業系統等，每人負責4個方面的業務聯繫，因為每個系統內部是可以相通的。通過這樣我們可選取各類企事業單位約1000家建立起“品茗”的商業關係，逐步實行個單位的勞保用茶或長期供貨渠道。

5.賓館、酒店及高檔娛樂場所業務組

（在茶文化宣傳基本到位後）賓館、酒店當前茶葉消費主要以袋泡為主，“品茗”可製成類似海飛絲洗髮簡裝袋的袋裝茶葉進入各大賓館、酒店。同時賓館、酒店的娛樂場所和社會其他高中檔娛樂場所同樣是茶葉消費的場所。採用同樣劃分片方式，由業務員直接與各場所建立供貨關係。

5． 有實力的幹雜店和小型商店業務組（品牌和非品牌同時營銷）

大多數人的消費偏重幹雜店和小型商店，因為茶葉為易耗品，廣大消費者隨機購買機率較大，同時也着重偏向於中低檔大眾茶。我們同樣在全市區劃片選定500家作為“品茗”的直銷點，懸掛pop廣告，由4名業務員負責接洽 ，力爭在2個月左右全部鋪貨到位，並建立起相互信任的商業關係。

6、市茶葉公司和茶葉批發商業務組（非品牌營銷）

省、市茶葉公司是經營茶葉的老渠道，品茗公司應與其加強合作關係，同時蕪湖是茶葉的一個集散地，有計劃地選擇5-10家茶葉批發商，作為以上直接銷售的強有力補充，該批發商重點以非品牌經營方式（主要以大眾茶經營），遍佈蕪湖市各大公園茶鋪、路邊茶鋪等。

第二階段：6月--9月

品茗公司經過3個月的努力，基本上蕪湖市區主要茶葉經營及消費網點已建成。在強大的廣告配合下，“品茗”已進入較為正常的營銷領域，為了擴大經營範圍，應開始在蕪湖周邊12個市區縣建立營銷網點，在營銷部的業務員中可以抽取12位組成周邊營銷業務組，每人負責一個市，區或縣，直接與當地的茶樓、

商店、或賓館以及茶葉公司建立直銷關係，也可根據當地實際情況，待到時機成熟時，委託當地1-2家茶葉代理商全權代表“品茗”的經營和銷售。

第三階段：2014年底前

隨着品茗公司不斷的經營發展，在立足蕪湖市的基礎上，逐步輻射全省，讓“品茗”走進省內其他消費城市。我們選取具有一定經濟實力和消費水平的省內10座二級城市：淮北、淮南、巢湖、黃山、滁州、蚌埠、宿州、亳州、合肥作為營銷網絡城市。在這些城市設立辦事處或分公司，由宣城品茗公司總部派一名長駐人員負責當地個經銷點的業務聯繫工作。辦事處或分公司其他工作人員可以從當地招聘，從而進一步更好的拓展業務渠道。

第四階段：2014年以後

“品茗”在全省站穩腳跟後，逐步拓展省外業務，有計劃、有步驟的在全國省會城市建立分公司或辦事處，或者委託當地一家茶葉代理商全權代理營銷。

四 銷售預測

第一階段：1.茶樓業務組

(1) 茶葉均價 100元/斤

(2) 200家茶樓每家日銷售2斤 (淡季，中等茶樓)400斤/家

(3) 按“品茗”佔銷售的50% 200斤/200家*100*365(天)=730萬元

2.大中型商場、超市業務組

(1) 按每月每家售5000元

(2) 80個商家(暫定目標)5000*80*12=480萬元

3.企事業單位、機關、會議(集團消費)業務組

(1) 選定1000家

(2) 平均每家年消費3600元 3600元*1000=360萬元

4.賓館、酒店，娛樂場所業務組

(1) 每家平均消費2014元

(2) 選定200家 2014*200=40萬元

5.小商店、有實力的幹雜店業務組

(1) 選定500家

(2) 平均每家年售1500元 1500*500=75萬元

6.省市茶葉公司及批發商 估計80--100萬7.元

第二階段預計：

蕪湖市周邊12個市、縣區

每地全年10萬銷售額 10*12=120萬元

宣城品茗茶葉公司全年茶葉銷售總額

總計：730 + 480 + 360 + 40 + 75 + 80 + 120萬 =1885萬(保底1500萬元)

五 . 營銷管理

1.營銷人員管理

2.營銷工作程序

3.營銷工作任務的核定及獎懲辦法

六、營銷評估（略）