基金績效評價分析情況總結

我公司管理的福建省鹽業發展股權投資合夥企業（有限合夥）（以下簡稱鹽業基金或基金）為福建省財政廳（以下簡稱省財政廳）直接出資的政府投資基金。基金於2019年6月11日完成工商註冊，基金績效評價分析情況如下：

一、 政策性指標分析（一）投資導向作用（共20分，得20分）

1.食鹽為民生用品，基金主要投向我省鹽產業相關企業及鹽產業鏈的延伸，有助於推進供給側結構改革和做好“六穩”“六保”等重點工作開展，因此該項總分8分，得8分。

2.基金目前已投資福建省鹽業集團有限責任公司（以下簡稱省鹽業集團）、福建省鹽業進出口有限公司（以下簡稱鹽業進出口公司）、福建海峽軍民融合產業發展有限公司（以下簡稱海峽軍民融合公司）、福建省泉州鹽業有限責任公司（以下簡稱泉州鹽業公司），投資行業均符合基金設立的初衷、有助於支持我省以國有控股為主的鹽業公司做強做大，因此該項總分6分，得6分。

3.基金投資地域均在福建省內，有助於推動省內相關產業發展，因此，該項總分6分，得6分。

（二）資金引導作用（共20分，得17分）

4.鹽業基金由省財政廳出資4億元，其他資本出資800萬元，政府資金撬動社會資本情況=基金實繳規模/政府部門實繳規模=4.08/4=1.02，因省鹽業基金為解決遺留問題提供政策資金保障而設立的專項基金，沒有撬動社會資本的具體要求，因此該項總分5分，得分3分。

5.財政性資金引導社會資本情況=基金當期投資項目的累計融資金額/政府部門實繳金額=5/3.137=159.39%（鹽業基金對項目投資3.2億元中有3.137億元屬於政府部門出資，鹽業基金投資時共帶動項目股權融資5億元）。該項目總分5分，得分4分。

6.基金對外投資3.2億元，拉動其他投資方對項目投資1.8億元，每個項目均為領投方、較好地發揮了基金的領投作用，該項總分5分，得分5分。

7.基金所投資項目均為鹽產業相關企業或鹽產業鏈的延伸，較好地促進了我省以國有控股為主的鹽業公司做強做大。

其中：省鹽業集團推出全新生態海鹽產品，並獲得全國首家生態海鹽證書認證，增強了產品競爭力；省鹽業進出口公司成功同廣東、浙江、河南三省市鹽業公司在鹽產品代銷代工等方面達成深度合作，並新增了天貓、拼多多、淘寶等電商平台渠道建設，有效開拓省外鹽業渠道建設；海峽軍民融合公司正式對接部隊，完成後勤保障工作，得到部隊的認可；泉州鹽業公司增資工作也於2020年12月底正式完成，後續運營工作正在有序進行。以上工作較好地起到了產業拉動作用，因此該項總分5分，得5分。

（三）政策示範效果（共10分，得10分）

8.基金設立後便通過省國資委網站進行宣傳，較好地開展了相關宣傳工作。該項共2分，得2分。

9.目前基金所投企業皆運行平穩，積極促進了與其他省市級鹽業公司之間的合作，閩鹽品牌不僅入駐各大電商平台，並在上海的九州市場開設了第一家旗艦店，成功塑造了福建生態海鹽品牌形象；基金也在一定程度上解決了歷史遺留問題，於2019年底分紅600萬元，為省鹽業集團鹽政執法費用及退休人員養老費用的支出提供保障，社會效益顯著，因此該項總分6分，得6分。

10.基金管理人每季度向鹽業集團提供國內鹽產業行業分析報告，做好投資增值服務工作，因此該項目2分，得2分。

二、 合規性指標分析（四）實繳出資到位情況（共3分，得3分）

11.截止至2019年6月26日，基金認繳資金4.08億元已全部到資，基金實繳規模/基金認繳規模=1，因此該項目總分1分，得1分。

12.基金不存在未按期出資情況，因此該項目總分2分，得2分。

（五）基金管理機構情況（總分3分，得3分）

13. 基金管理人福建省海洋絲路投資基金管理有限公司（以下簡稱基金管理人）共9位工作人員，其中3名工作人員具有三年以上金融從業經驗；目前基金管理人共管理基金6只基金、併為1只基金的執行事務合夥人，管理規模已達390.84億元，其中實繳規模81.53億元，管理經驗豐富。該項總分1分，得1分。

14.基金管理人無任何違法違規行為，該項共2分，得2分。

（六）基金日常運營情況（總分4分，得4分）

15.省財政廳針對該基金髮布了《福建省鹽業基金管理暫行辦法》，基金日常運營嚴格按照管理辦法執行，因此該項目2分，得2分。

16.基金普通投資決策經投決會委員過半數通過，基金關聯交易依據合夥協議的約定，均經全體投決會委員審核通過，因此，該項總分1分，得1分。

17.基金託管行為招商銀行股份有限公司，截止目前基金嚴格遵守託管制度，運行平穩，該項總分1分，得1分。

（七）管理要求落實情況（總分4分，得4分）

18. 基金已於2019年7月26日完成中國證券投資基金業協會備案，於2019年7月25日通過福建省政府投資基金服務平台齊備性審查。該項總分1分，得1分。

19. 基金管理人定期更新基金業協會備案系統及財政部財政部系統季度更新，在每個基金項目投資後向財政廳企業處報送投資報告，並每年度向各合夥人報送基金年度報告。該項總分2分，得2分。

20.基金管理人每次投資後均向省財政廳報告相關報告，截止目前，基金尚無其他重大事項，該項總分1分，得1分。

（八）內部流程執行情況（總分6分，得6分）

21.基金所投項目都經完整盡職調查，並形成盡職調查報告（申報書、投資報告）。該項總分1分，得1分，

22.管理人將盡職報告及投資方案提交投決會審議，投決會審議通過後開始進行簽約等交割事項；在投資後將所有盡調材料整理歸檔流程。所投項目都經過了投資決策委員會委員通過，所投項目合法合規。該項總分1分，得1分。

23.管理人在項目投決前出具《項目合規風控評估報告》，並在投後每季度出具基金投後報告，及時跟進所投企業運營情況，把控基金風險。該項總分1分，得1分。

24.在財務上，基金資金使用情況皆按照基金公司內部財務流程規範使用，保證基金財產安全。該項總分1分，得1分。

25.管理人針對鹽業基金建立專門的基金檔案，將所有基金相關材料歸檔留存。該項總分1分，得1分。

26.基金管理人每季度對所投資項目進行現場/非現場檢查，並出具投後報告，投後管理執行到位，該項總分1分，得1分。

三、 業績性指標（九）投資管理情況（總分12分，得12分）

27.基金期限5年，目前已經過了約1年7個月，期限已過31.66%，目前已投資規模佔基金規模的78.43%，遠遠超過了時間進度。因此該項總分4分，得4分。

28.基金雖然目前暫無退出項目，但是基金所投項目皆由福建省輕紡控股（集團）有限公司及省鹽業集團承諾回購，保證本金安全，基金所投項目退出渠道通暢。因此該項總分4分，得4分。

30.為提高鹽業基金閒置資金使用效率及資金收益水平，鹽業基金統籌資金使用計劃，綜合考慮安全性及收益性原則，充分考慮基金項目投資進展並嚴格根據市場比選情況分批配置結構性存款，目前基金已購買了17筆結構性存款，累計收益達1299.71萬元，收益較好。該項總分4分，得4分。

（十）投資回報情況（總分3分，得3分）

33.截止至2020年12月，基金總資產4.16億元，較初始投資額4.08億元基金已實現增值。2019年12月，經合夥人大會批准，鹽業基金進行了第一次收益分配，分配金額600萬元，根據《福建省鹽業發展股權投資基金管理暫行辦法》及《福建省鹽業發展股權投資合夥企業（有限合夥）合夥協議補充協議》福建省財政廳將受益讓渡給鹽業集團，基金收益分配及時，流程合規。該項總分3分，得3分。

鹽業基金目前運營狀況良好，運作流程合法合規，有效的完成了基金設立任務，並推動福建省內鹽業轉型升級，實現基金保值增值，保證財政資金安全。綜上，年度評價時29、31、32不做評價，則總分為85分，鹽業基金得分82分，換算成百分制，最終得分96.47分。