資金管理制度精品多篇

財務監督管理 篇一

財務監督是貫徹國家財經法規以及財務規章制度、維護財經紀律的保證。單位財務對外要接受財政、物價、審計部門監督，對內接受單位領導及羣眾監督。年度終了，單位財務運行情況進行公開。

財務審計股負責本制度的解釋。

固定資產管理 篇二

單位固定資產指定專人管理，並將固定資產進行分類分項登記、編號，建立財產管理卡片，會計帳簿必須設置固定資產明細帳，定期或不定期地對固定資產進行清查盤點，年度末要進行一次全面的清查盤點，做到帳、卡、物相符。

固定資產一律不準私人侵佔，嚴禁以物易物或贈送、轉讓。工作人員調離原單位時，必須將借用或領用的設備、圖書等歸還，並由相關管理人員簽章清帳後方可辦理調離手續，否則由管理人員負責追回或賠償。

資金管理制度 篇三

一、學校經費預算制度

1、為加強財物管理，合理使用資金，學校及校內各部門必須實行年度預算（包括收入預算和支出預算）。

2、學校預算編制，堅持“量入為出，統籌兼顧，保證重點，收支平衡”的原則，不得編制赤字預算。

3、預算由學校提出預算建議方案，按照國家預算支出分類和管理權限分別上報各有關主管部門審核彙總報財政部門核定預算控制數，學校根據預算控制數編制預算，由主管部門報財政部門審核批覆後執行。

4、預算在執行過程中一般不予調整，如果因國家有關政策或事業計劃有較大調整，對預算執行影響較大，確需調整時，可報請主管部門或者財政部門調整預算。其餘收入項目需要調增、調減的，由學校收入預算調整後，相應調增或者調減支出預算。

二、編報年度決算制度

編報年度決算，要認真總結一年中的預算安排、計劃執行，平衡收支、財務管理，資金效果等方面的經驗教訓，為改革學校財務管理創造條件。

1、年度終了後，財務室應主動與上級財務部門核對各項撥款，核清追加。

2、年終前，清理暫存暫付，應收應付等款項，不得長期掛賬或以領代報。

3、年終前，財產物資部門對各項財產物資清查盤點，做到賬物相符。

三、現金管理制度

1、學校範圍內一切現金、支票均通過會計辦理。

2、收入的現金按規定日期送交開户銀行，庫存現金不得超過銀行規定限額。

3、各部門一切繳款，均應填寫收據，加蓋現金收訖及出納印章，收據作為收款和記賬憑證，收據聯單之一退給繳款人作為憑證。

4、在市內採購，須在借款後三日內報銷，去外地採購借款，須在返校後三天內報銷，並返回多餘現金，前次借款未報銷，不準再借款。

5、現金當面點清，事後概不負責。

6、現金收討須逐筆記清，不準白條抵庫，不準坐支現金。

7、出納員每天要核算庫存現金，如發現多款或短款時，立即查找原因，及時向領導彙報。

8、單位收入的現金不準以個人或部門的名義存入儲蓄所，或利用銀行賬户代替其他單位和個人存入或支出現金。

9、在本市購買物資辦理業務的超過轉賬起點即10000元以上都採用轉賬支付，不得以現金支付。

四、現金支票、轉賬支票的管理制度

1、不準簽發空白現金支票。空白現金支票一律不得借出。

2、現金支票、轉賬支票和支票印鑑必須分管，不得由一人兼管。

3、開出現金支票要有合法憑證為依據，發放轉賬支票要做好登記工作。

4、現金支票存根和作廢的支票必須保存完整。

5、現金支票簽發後，要及時記賬；轉賬支票發出後應在一星期內報銷。

五、內部牽制制度

1、內部牽制制度是財務人員明確職責，相互制約和對每一筆經濟業務事項發生進行核實、審核的主要環節。

2、出納員不得兼會計檔案保管和收入、費用等賬目的登記工作，財務印章應專人保管，做到管賬不管錢，錢賬分管，管錢不管物。

六、借支、報銷審核制度

1、借款由借款人填寫借款單，經校長簽字，交會計審核，由出納員辦理付款。

2、採購物品報銷時，購物單據必須是正式發票，發票字跡應清楚，大小寫數字一致，單據背面應有經辦人、主管校長簽字，並附有“驗收單”方予報銷。

3、如報銷單據不是發票而是收據類憑證，必須用財政部門統一收據，特殊情況須經校長批准，並要寫明情況。

4、旅差期間的補貼標準，按財政部門的有關文件規定執行，會議期間不享受交通費補助。

5、因公出差或購辦公等物品向財務借款，回來一週內到會計室報銷，如因其他原因，借款後又不用的，應在三天內到財務上辦理退款手續，若不按時報賬或退款，又無正當理由，財務有權扣發當事人的工資。

資金管理制度 篇四

貨幣資金管理制度

1、目 的：為規範公司貨幣資金管理，特制定本辦法。

2、適用範圍：本規定適用於公司及各分子公司。分子公司應在本規定權限內製定本單位貨幣資金管理權限的實施細則，並同時將實施細則報公司財務部備案。

3、貨幣資金日常管理

貨幣資金是指企業在生產經營活動中停留於貨幣形態的那部分資金，包括現金、銀行存款和其它貨幣資金。一切收支必須嚴格遵守國家和本公司的有關規定。對貨幣資金必須有效控制，各單位不得將生產經營資金挪作他用、不得以任何理由為外單位墊付資金和貨款。

3.1財務部的管理權限

3.1.1公司財務部內部銀行是本公司貨幣資金集中管理的機構。對外辦理融資業務，對內集中管理銷貨回款、按計劃及工作進度向分公司和控股子公司撥付生產經營資金、辦理公司總部其他資金收、付業務。分子公司未經公司批准無權自行對外融資；

3.1.2公司財務部對貨幣資金實行計劃管理，對其收支進行綜合平衡，嚴格控制，確保生產經營所需資金及時籌措和合理使用。貨幣資金的支付，必須根據公司的審批權限經由公司主要負責人或分管領導審批，並在財務部內部銀行辦理相應手續後才能支付；

3.1.3財務部（含分、子公司財務部，下同）根據各職能部門提供的貨幣收支計劃，進行綜合平衡，按年、季、月編制公司資金平衡計劃，經領導批准後，嚴格按計劃執行，並認真做好貨幣資金收支的日常管理工作；

3.1.4財務部有權拒絕支付計劃外資金。特殊情況須經有關領導批准，辦理追加計劃手續，財務部視其當時資金狀況，予以安排支付。

3.2各職能部門的管理權限

3.2.1總工辦負責執行材料物資採購支出計劃和多餘材料物資銷售處理，並有效控制存貨（儲備資金）、應付帳款（含預付帳款）的資金佔用水平：負責備品備件採購支出及購進固定資產指標，並有效控制庫存設備、備品備件、應付帳款（含預付帳款）的資金佔用水平；負責並有效控制藥政、質量管理等方面的費用支出計劃；

3.2.2商務部負責產品銷售收入和營銷費用指標，有效控制存貨（發出產品）、應收帳款的資金佔用水平；按公司年度銷售政策有效控制營銷費用指標；

3.2.3負責生產的分公司、子公司除負責水、電、氣和製造費用指標，有效控制在產品、自制半成品的資金佔用水平，還需有效控制原材料採購、成品存貨資金佔用水平；

3.2.4廣告部負責廣告費用支出指標，按公司批准的計劃有效控制廣告支出總額並按工作進度使用資金；

3.2.5總經辦負責業務接待費、小車費用及其他辦公費用支出指標，在保證公司業務正常開展的前提下，勵行節約，減少支出；

3.2.6信息部負責公司信息及網站建設維護支出指標，按公司計劃有效控制支出總額；

3.2.7市場部負責市場研發支出指標，按公司計劃有效控制市場研發支出總額；

3.2.8證券部負責公司信息披露費用支出指標，按公司計劃有效控制支出總額；

3.2.9、人力資源部負責公司員工工資及工資性補貼支出指標，及員工基本保險、員工賀儀與奠儀以及員工生日等福利支出指標，按公司計劃有效控制。

3.3貨幣資金收支信息反饋

3.3.1財務部是貨幣資金收支信息集中、反饋的職能部門。其它職能部門凡涉及貨幣資金的收支信息，必須及時反饋到財務部。對外簽署的涉及款項收付的合同或協議，應向財務部提交一份原件，以便根據有關合同、協議辦理手續。無合同、協議的（或無有效合同、協議），財務部有權拒絕辦理；

3.3.2公司財務部內部銀行應按日向銷售公司提交銷貨回款清單，定期與分公司、子公司財務部核對資金往來帳務；

3.3.3財務部應於當日下午下班前向有關領導報送貨幣資金收支日報表，按月報送貨幣資金收支情況表，並提出相應建議；

3.3.4財務部應及時掌握貨幣資金收支信息，有權參加產品銷售會議，物資訂貨會議以及重大合同協議的簽署，隨時掌握貨幣資金收支動態。

4、現金管理

4.1現金使用範圍包括：

4.1.1支付職工工資、津貼、獎金；

4.1.2支付個人勞務報酬，包括講課費、稿費、諮詢費及其他各項勞務報酬；

4.1.3根據國家規定頒發給個人的科學技術、文化藝術、體育等各種獎金；

4.1.4支付各種勞動保護費、福利費用以及國家規定的對個人的其它支出；

4.1.5向不用銀行結算的個人或單位收購農副產品和其它物資的價款；

4.1.6出差人員必須隨身攜帶的差旅費；

4.1.7結算起點以下的零星支出；

4.1.8人民銀行規定的需要支付現金的其它支出。

4.2現金庫存限額。根據的遠近和交通便利與否等具體情況，依據三至五天的正常開支的需要量，由銀行核定庫存限額。現金庫存限額一經核定，必須嚴格遵守。超過庫存限額的現金，必須立即送存開户銀行。需大額支付現金時，提前與開户行聯繫，取款當日將現金支付完畢。

4.3財務部設立訂本式“現金日記帳”，由出納人員按日登記；同時由其他專職人員將有關業務錄入電腦記帳。月末“現金日記帳”餘額應與電腦記錄的“現金總帳”餘額和庫存現金數額相符，做到帳帳、帳實相符。

4.4出納人員工作職責

4.4.1出納人員必須根據會計人員填制的內容完整、手續齊全的現金收付憑證，按照業務發生的順序逐筆登記“現金日記帳”；

4.4.2現金收付款憑證必須大小寫金額相符，原始單據齊備，且審籤手續齊全，收款人在收支憑證上簽字後，出納人員才能收付款項，並當麪點清；

4.4.3收付款項辦理完畢，出納人員在收付款憑證上加蓋“收訖”、“付訖”及出納員名章戳記，對報銷的附件加蓋“附件”戳記；

4.4.4對內容不完整、手續不完善、原始單據不齊備的現金收付業務，出納人員有權拒絕辦理；

4.4.5每日終了，出納人員應計算當日現金收入、支出合計數和結存數，並同庫存現金實存額核對，做到帳實相符，日清月結；

4.4.6在實現電算化條件下，現金日記帳與總帳的核對，收支憑證與帳簿的核對，帳存與實存的核對，仍由出納人員負責。

4.5現金內部控制

4.5.1出納人員無權進行現金帳務的處理，不得先收或付款後，才將單據交會計人員制單；

4.5.2收付款事項，必須有人經手、有人驗收、有人批准，做到憑證規範、手續齊全。原始憑證不得塗改；不得超過國家規定範圍和限額使用現金；不得超過銀行核定的庫存限額留存現金；不得坐支現金；不得以“白條”充抵庫存現金；不得保留帳外現金（公款）；

4.5.3審核人員要定期或不定期對庫存現金進行抽查、核實，確保現金帳帳相符、帳實相符。

5、銀行存款管理

5.1嚴格執行《銀行帳户管理辦法》和《銀行結算制度》，保證銀行結算業務的正常進行。根據工作需要，在銀行開立（人民幣）基本存款帳户、一般存款帳户、臨時存款帳户。但只能在銀行開立一個基本存款帳户，不得在多家銀行機構開立基本存款帳户。開立基本存款帳户必須憑人民銀行核發的開户許可證辦理。其餘存款帳户的開立，也必須按照銀行帳户管理辦法規定進行。

5.2子公司的基本賬户一般交公司財務部內部銀行管理，經公司財務部同意，可以在工作就近地開設一個一般存款賬户，以辦理資金支付業務。特殊情況需使用基本賬户的，需經公司總經理同意。

5.3在銀行開立的存款帳户，只能辦理本身的業務活動，不得出租和轉讓帳户。

5.4按照《銀行結算制度》規定，正確運用銀行結算方式。目前採用的結算方式一般有：銀行匯票、商業匯票、銀行本票、支票結算、匯兑結算等。

5.5銀行存款內部控制

5.5.1財務部內部銀行設置“銀行存款”科目進行銀行存款總分類核算。並設立訂本式“銀行存款日記帳”，對銀行存款的收付結存進行序時登記。出納人員根據銀行存款收付憑證，按業務發生順序逐筆登記入帳。“銀行存款日記帳”的月末餘額必須與“銀行存款”總帳的月末餘額相符；

5.5.2月份終了，“銀行存款日記帳”應與“銀行存款對帳單”核對。如有未達帳項需將已經入帳而銀行未入帳的項目和銀行已入帳而未入帳的項目編制“銀行存款餘額調節表”。經過調整後，銀行存款帳面餘額應與銀行對帳單餘額相符；

5.5.3各公司需要支付的款項，超過國家規定的現金使用限額以上的，應通過銀行辦理轉帳結算。各單位在請款時，必須提供對方單位名稱、開户銀行、帳號、税務登記號以及請款的用途、金額，按程序履行各級審籤手續後，財務部方得付款；

5.5.4財務部內部銀行一般不得簽發空白支票，不準簽發遠期或空頭支票；

5.5.5空白支票由出納人員保管。簽發支票必須憑審籤手續齊全、審核無誤的原始單據或請款單作為依據。簽發支票，必須有兩人或兩人以上辦理；支票有效圖章，必須由兩人或兩人以上分管；簽發時，分管圖章的人員要同時蓋章，才能作為銀行付款有效憑證（支票）。嚴禁在空白支票上預先蓋上印鑑。填寫錯誤的作廢支票，要加蓋“作廢”戳記，並與存根一併保存。發生支票遺失，要立即向銀行辦理掛失，在掛失前已造成損失的，應由丟失支票人負責；

5.5.6財務部負責人及審計人員要定期或不定期對“銀行存款”、“銀行存款日記帳”、“銀行存款餘額調節表”進行審查、核實，對支票和印鑑的保管進行檢查，以確保銀行存款的安全完整；

5.5.7銀行存款日記帳、銀行對帳單、銀行存款餘額調節表、憑證及帳目要妥善保管，按時歸檔，不得丟失或毀損。

6、其他貨幣資金管理

6.1其他貨幣資金是指除現金、銀行存款以外的其他貨幣資金。其種類有外埠存款、銀行匯票存款、銀行本票存款、在途貨幣資金、信用證存款和保函押金等。

6.2其他貨幣資金必須分類建立明細帳，以反映其他貨幣資金的增加、減少、結存情況。其使用情況應經常進行清理。

6.3信用卡的開設，實行主要負責人“一支筆”審批制度。持卡人要正確使用信用卡，不得違約和透支。如有違反由此而產生的一切經濟責任，由持卡人負責。財務部對持卡人使用信用卡的情況嚴格進行監控。

7、外幣業務管理

7.1外匯資金收支，必須逐筆登記，妥善保管，並注意手續必須齊備。要堅持貨幣計量原則，合理確定記帳本位幣；要正確設置外幣項目，實行雙重計價制。凡是發生了外幣業務，除按記帳本位幣統一記錄外，還應按實際收付的外幣在相應的外幣項目中進行記錄。

7.2外匯資金應合理選用摺合匯率。外幣業務發生時，為增加核算的準確性，可選用外幣業務發生當日國家公佈的匯率作為摺合匯率。

7.3匯兑損益

7.3.1期末國家外匯牌價摺合為記帳本位幣金額與帳面記帳本位幣金額的差額，即為匯兑損益。凡是由於匯率變化造成記帳本位幣與帳面記帳本位幣的差額，或者期末編制會計報表而出現的摺合差額，均作為匯兑損益處理；

7.3.2籌建期間的匯兑損益，計入開辦費；

7.3.3生產經營期間發生的匯兑損益，計入財務費用；

7.3.4清算期間發生的匯兑損益，計入清算損益；

7.3.5與購建固定資產或者無形資產有關的匯兑損益，在資產尚未交付使用前，計入購建資產的價值。

8．附則：

8.1本制度由公司財務部負責解釋。

8.2本制度施行後，凡既有的類似規章制度或與之相牴觸的規定即行廢止。

8.3本制度經總經理批准後自頒佈之日起執行。修改時亦同。

資金管理制度 篇五

根據陽谷縣基本公共衞生服務項目補助資金管理暫行辦法，為切實加強我鎮醫療機構的管理，切實做好公共衞生經費的發放，促進村級機構的工作開展，結合本鎮實際，制定本制度。

第一章總則

第一條為規範和加強我鎮基本公共衞生服務項目專項資金的管理，保障專項資金安全，提高資金使用效率，更好地為全鎮居民提供公共衞生服務，根據衞生局有關要求和有關財務制度的規定，特制定本制度。

第二條基本公共衞生服務項目是指：建立居民健康檔案、健康教育、預防接種、傳染病防治、兒童保健、婦女保健、老年人保健、慢性病及重性精神疾病管理、衞生監督協管等。

第三條公共衞生項目專項資金主要用於公共衞生服務，為本鎮居民提供基本公共衞生服務項目的工作成本補助。

第四條公共衞生服務項目經費的使用和管理主要體現兩個結合，一是經費管理採取預算和項目管理相結合；二是經費核撥以工作數量和質量相結合。

第五條專項資金必須按照統籌規劃、合理分配、專款專用、追蹤問效的原則，實行項目管理。

第二章資金撥付

第六條根據本年度上級財政部門對我院基本公共衞生服務項目資金補助數額，結合我鎮實際服務人口，確定各村衞生室基本公共衞生服務項目資金撥付總額。

第七條各衞生室要收到撥付資金後，根據各村衞生室公共衞生服務工作完成情況，下發到工作人員。

第八條根據各村轄區常住人口等因素確定預撥資金，第一次撥付金額為本年度基本公共衞生服務項目資金總額的50%，時間在六月份或七月份。

第九條按照《公共衞生服務項目日常監督檢查制度》，由項目實施辦公室組織公共衞生機構人員對轄區內基本公共衞生服務情況進行考核評價，考評內容為服務項目完成質量和數量、居民滿意度、居民健康指標改進情況等。根據考評結果將項目資金餘額按季度撥付。

第三章資金使用

第十條各衞生室對下撥的專項資金，專款專用，並明確專人負責。項目不得相互混用，確保全面、真實地反映資金使用情況。

第十一條專項資金不得作為其他用途，與其他經費混用。

第十二條各衞生室對基本公共衞生服務項目資金實行專賬管理，專款專用。

第十三條凡與項目有關的資料要按檔案管理有關規定做好原始資料的歸檔工作，逐步實行計算機管理，加強信息化工作，提高基本公共衞生服務項目的服務和管理水平，自覺接受上級部門的檢查與監督。

第四章資金監督

第十四條衞生院加強對基本公共衞生服務項目資金的日常監督，對不按規定用途使用專項資金的要及時制止和糾正，情節嚴重的按照規定予以處罰。

第十五條要建立相應的基本公共衞生服務項目考核評估機制，將專項資金的落實、管理、使用情況以及項目實施的績效作為考核評價的主要內容，考核到人。

第十六條衞生室和個人不得以任何形式截留、擠佔和挪用基本公共衞生服務項目專項資金；不得將專項資金用於項目規定用途之外的工作，不得用於基本建設或事業經費等。

第十七條衞生院將對每筆經費實行跟蹤管理。對各村衞生室實施基本公共衞生服務項目及專項資金使用等情況進行通報、提高項目實施的公開性和透明性。

資金管理制度 篇六

為了加強本食堂財務管理，適應激烈的市場競爭要求，也為加強對現金的管理和督促，保證現金安全和出納人員做到有章可循，特根據有關會計法規制定如下制度：

一：總則

1、公司各員工必須遵紀守法，從食堂整體利益出發，相互協作。

2、公司各生產經營部門必須相互銜接，各負其責。

3、須做到錢帳分管，帳物分管。

4、每項業務必須簽字，“簽字”就是牽制。

二：材料採購制度

1、材料庫存既保證生產需要，又無積壓，採購費用小。

2、採購必須保證材料及時、保鮮、保量、價優到位。

3、材料採購後必須做到物單相符並清點入庫，並保證一季度盤存一次。

4、供應商提供的欠款單必須與公司的訂單相符，經核對後可付款。

三：費用報銷制度

本着既要保障公司的運營又要節約開支，做到報銷費用有章可循的原則，特制定本制度。

1、各股東若有請客情況，誰的客人誰買單。若是共同客人，直接共同簽字報銷。

2、每次外交費用金額由董事會商定，開出證明，董事會簽字後財務方可報銷。

3、公司外出辦事人員費用實報實銷，由董事會兩人簽字後財務方可報銷。

四：現金管理制度

1、現金管理必須遵循錢帳分管，錢票分管原則，會計管帳票，出納管錢。

2、出納必須確保現金的安全，防止遺失、偷竊等。如出現上述情況，一切責任自負。

3、出納必須根據經董事會審批的憑據付款。

4、出納必須對現金日記賬做到每日一校對，日清日結，以保證收入、支出、餘額相符。

5、出納不得擅自借款或預支員工工資，借款必須有董事會批准簽字，並不得超過該員工當月工資的50%。

6、出納除保證食堂兩天的開支外，多餘的現金必須及時存入銀行。

7、帳目必須做到收支分開；不準將公司存款賬户借給他人使用。

8、月底，會計同出納核對現金餘額和銀行存款，做到帳賬相符。

五：以上財務管理制度及崗位職責，公司全體員工必須共同遵守，團結協作，為我們共同的事業而努力工作。

資金管理制度 篇七

第一章總則

第一條為貫徹落實《中華人民共和國科學技術普及法》，保證《全民科學素質行動計劃綱要》順利實施，夯實建設創新型城市的社會基礎，切實提高財政資金的使用效益，支持和促進全市科普事業的發展。根據《科學事業單位財務制度》和《江蘇省科學技術普及條例》的有關規定，特制定本辦法。

第二條市級科普專項經費是市財政為加強科普事業宏觀指導和建設，按照省、市委有關文件要求安排的專項經費，由市財政局和市科學技術協會共同管理。

第二章使用範圍

第三條市級科普專項經費主要用於市本級科普項目建設的引導推動和科普業務活動費用，以及科普工作的表彰獎勵。具體使用範圍如下：

（一）青少年科普：主要指圍繞未成年人“學科學、愛科學”的各類科技競賽和科普活動、各類青少年科技場館（室）建設引導、市級科技特色學校建設和科技輔導員業務培訓等。

（二）城鎮勞動人口科普：主要指圍繞街道、社區科普創建引導、科教進社區（軍營、企業、工地）及其它大型城市科普活動；圍繞企業技術進步和職工技能培訓、基層科協與市級學會幹部及科技工作者開展的科普教育等活動。

（三）領導幹部和公務員科普：主要指圍繞提高領導幹部和公務員的科學素質，着力提高其科學決策和科學管理的能力，在機關黨政領導幹部和公務員中開展科技素質培訓和科普教育等活動。

（四）農民科普：主要指圍繞社會主義新農村建設和興農富民，向廣大農民普及農業科技知識，推廣先進實用技術，宣傳科學思想，抵制封建迷信。引導和鼓勵建立各類農村科普示範基地、“一站一員一欄”等平台建設，發揮農村致富帶頭人和農業專家庫的作用，開展各類“科技三下鄉”活動。

（五）科技社團科普：主要指蘇州市科學技術協會所屬市級學會、協會、研究會、高校和科研院所科協、企業科協開展的具有創新特點的各項科普宣傳、科普教育、科普創作、科普研討、科普論壇、科技推廣等活動。

（六）重大科普宣傳活動：主要指圍繞黨委政府中心工作，每年由市政府及中國科協組織的科普宣傳週、全國科普日等專項活動。

（七）科普資源開發與共享：主要指科普影視拍攝、科普活動多媒體、科普展板製作、科普刊物出版及科普資料編制印刷等；重點扶持資助原創性和選題優秀的科普作品，鼓勵、引導社會力量參與科普作品的創作開發。

（八）科普基礎設施建設和維護：小型科普場館建設的引導資金投入；科普畫廊和科普網站的建設，大型科普設施建設方案的`調研活動；科普設施的維護管理。

（九）大眾傳媒的利用：主要指在電台、電視台、報刊等新聞媒體上開闢科普專欄和專版；租用户外大型電子屏幕進行科普宣傳的項目。

（十）圍繞全市科普工作目標，由各區承辦的對全市產生直接影響和有示範作用的活動，以及由各區作為投資主體且具有典型推廣意義的項目，給予一定的補貼。

（十一）優秀活動項目的評比：鼓勵各項科普活動在形式、內容、效果上不斷創新，對在活動中積極創新，成績顯著的單位和個人等給予表彰。

（十二）經市財政局、市科協批准的其它科普項目支出。

第三章項目審定及預算審批

第四條市級科普專項經費實行預、決算制度。

第五條市級科普專項經費的支出預算由市科協根據全市科普發展計劃及省、市當年工作部署，提出初步安排意見，並會同市財政局確定重點科普項目計劃，納入市科協年度部門預算。

第六條市科協根據部門預算提出市級科普專項經費安排計劃報市財政局。市財政局審核後，下達市級年度科普專項經費的補助項目和補助額。

第四章管理與監督

第八條市級科普專項經費項目實行“專項核算，專款專用、提高效益”的管理辦法。

第九條市財政局和市科協負責市級科普專項經費的財務管理。市財政局、市科協將組織力量對市級科普專項經費使用情況進行定期或不定期的抽查並進行監督評估。年終市科協將市級科普專項經費決算及使用情況按績效考核的要求書面報市財政局。

第十條科普項目一經確定，不得隨意變更。如遇特殊情況確需調整或變動項目計劃的，由市科協報經市財政局審核後方可調整或變動。

第十一條市級科普項目實行項目經費責任制度，預算確定的項目須簽訂《蘇州市財政撥款項目責任書》後，按責任書規定的金額、用途和進度撥款。需要政府採購的要嚴格按照政府採購有關規定執行。如有發生違反責任書規定的行為，市財政局將停止撥款、收回補助經費，並追究有關人員和單位負責人的責任。

第五章附則

第十二條本辦法由市財政局和市科協負責解釋。

第十三條各市（縣）、區可參照制訂相應的管理辦法，並落實好科普專項經費。

第十四條本辦法自20*年10月1日起實施，原《蘇州市市級科普專項經費管理辦法》停止執行。